МИКРОКРЕДИТОВАНИЕ 5 страница

ü Предмет залога может быть передан на хранение третьей стороне. Часто это имеет место с самого начала, когда залог (например, товар) находиться на ответственном хранении. В противном случае такой вариант можно реализовать, переместив залог на подходящий склад. Ценная бумага может быть передана в депозит нотариусу.

Место нахождение залога должно быть документально подтверждено. Это означает, что в банк необходимо предоставить документы, подтверждающие на основании чего залог храниться именно в этом месте. Такими документами могут быть:

ü Документы, подтверждающие право собственности на помещение (корпус завода, склад, павильон и т.п.);

ü Договора аренды складов и производственных помещений;

ü Договора ответственного хранения имущества;

Если закладываемое имущество находиться на таможенном складе, банк потребует, чтобы оно было предварительно растаможено.

Очень часто вышеуказанные договора отсутствуют, что объясняют тем, что предмет залога храниться на складе "дружественной" фирмы по устной договоренности с ее директором или, например, что станок установлен в подсобке одного старого знакомого тоже по устной договоренности. Такие объяснения банку не подходят. Другими, часто распространенными ошибками являются: отсутствие накладных на передачу имущества на ответственное хранение (только договора недостаточно), несвоевременное продление договоров, несоответствие предмета хранения указанного в договоре предмету залога (например, указано, что склад сдается для хранения стойматериалов, а речь идет о хранении товаров народного потребления).

Следует отметить, что место нахождения предмета залога может изменяться по требованию банка, если банком будет установлено, что текущее место нахождения залога не гарантирует его сохранность.

Что касается общих замечаний относительно мест нахождения залога, то банки предпочитают не иметь дело с «труднодоступными» местами нахождения залога: например - складами и территориями воинских частей. Территории иностранных государств также не пользуются популярностью, т.к. в этом случае много вопросов возникает с регистрацией предмета залога[2] и его проверками.

· Сохранность залога

Банк может потребовать заключения трехстороннего договора хранения с участием банка или составления дополнительного соглашения к существующему договору, чтобы иметь больше гарантий того, что залог не будет вывезен в неизвестном направлении, или что бы иметь возможность посещения и контроля склада без ведома и участия заемщика. При этом предусматриваются ограничения на перемещения залога без письменного согласия банка

Залогодержатель кровно заинтересован в сохранности предмета залога и поэтому очень ревностно относиться к условиям его хранения (или эксплуатации). Помещение в котором расположен предмет залога должен обеспечивать все условия для его хранения. В первую очередь это обеспечение сохранности и недопущение порчи. Например, продукты и медикаменты должны храниться с соблюдением температурных режимов и режимов влажности. Безопасность помещения имеет важное значение. Наличие надежных запоров и сигнализации также действует на банк успокоительно. Если имеется охрана (служба безопасности, ВОХР) или сигнализация то необходимо приложить соответствующий договор.

Залогодатель или залогодержатель в зависимости от того, у кого из них находится заложенное имущество обязан (если иное не предусмотрено договором залога) страховать за счет залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования, - на сумму не ниже размера требования. Но даже если в договоре залога указано, что предмет залога не страхуется, то Банк все равно вправе это потребовать. Страхование залогодателем может производиться в пользу банка, который и будет получателем страхового возмещения. Страхование часто является предварительным условием для оформления залога – например банки отказываются брать в залог автомобили, если они не застрахованы. Копия страхового полиса предоставляется в банк. Банк может отказаться от представленного страхового полиса, если посчитает, что страховая компания является сомнительной с точки зрения ее благонадежности и финансовой устойчивости и потребовать страховой полис от другой (часто указанной им) страховой компании. В случае если кредит выдается под гарантию Правительства Республики Беларусь, страхование залога является строго обязательным, в остальных случаях в договоре залога может содержаться отказ от страхования, если стороны пришли к такому соглашению.

5.1.3. Оценка залога.

· Оценка стоимости

Оценка предмета залога в общем случае производится по согласованию сторон. Исключение составляет имущество государственных предприятий оценивается по специально утвержденной методике. Как правило, банк имеет собственную методику оценки залога в которой подробно расписано как и что оценивается.

Оценка залога - это борьба противоположностей: банк стремиться занизить стоимость залога и получить залога как можно больше, клиент стремиться дать залога как можно меньше и оценить его как можно выше.

Оценку залога производят специалисты банка на основании представленной заемщиком информации и на основании информации полученной ими самостоятельно. Обычно в расчет принимается балансовая (покупная стоимость) предмета залога и ее текущая (рыночная) стоимость. Как правило, банк имеет свою методику для оценки и расчета залогового обеспечения, в которой определено какие понижающие коэффициенты используются для оценки. Задача банка определить реальную рыночную стоимость предмета залога на данный момент времени, а затем понизить ее с учетом понижающих коэффициентов, для того чтобы иметь определенный запас уверенности, что его реализация произойдет быстро и без проблем. Некоторые банки не утруждают себя таким анализом и исходят только из балансовой (покупной) стоимости предмета залога. Такая оценка крайне не выгодна клиентам, т.к. понижает стоимость залога в несколько раз. Значительное занижение стоимости предмета залога крайне нежелательно, т.к. это приводит к необходимости предоставления все большего количества залога. Может оказаться, что залога (исходя из оценки банка) просто не хватит. Некоторые заемщики опасаются, что, сильно занижая стоимость залога, банк хочет их "кинуть", спровоцировав не возврат кредита и прибрав к рукам ликвидный залог. Такие истории случались, но не в Республике Беларусь.

Поскольку объективная оценка предмета залога это сложная процедура, то может потребоваться заключение независимых экспертов по оценке. Банк может потребовать экспертное заключение с указанием конкретного эксперта, которому он доверяет (например, некоторые банки принимают заключения только от оценщиков – предприятий государственной формы собственности), поэтому не торопитесь искать оценщика сами и, не удивляйтесь, если представленное вами заключение по оценке от другого специалиста не удовлетворит банк. Обычно, независимой экспертизе и оценке подвергают сложное оборудование, автотранспорт, объекты недвижимости. Услуги по оценке, как правило, оплачивает клиент. Порой это весьма значительные суммы. Например, квалифицированная оценка недвижимости стоит от 0,5 до 1,0 % от оценочной стоимости.

Оценка залога государственных предприятий производится только по специально утвержденной законодательством методике, которая строится на балансовых данных. Эту оценку производит специально созданная на предприятии комиссия. Результаты работы оформляются актами и справками установленной формы. Совокупность этих документов и является оценкой государственного имущества.

· Оценка ликвидности

Помимо оценки стоимости предмета залога производится оценка его ликвидности. Ликвидность подразумевает возможность реализации предмета залога в сжатые сроки. Среди банковских работников есть неформальное мнение, что ликвидных залогов сейчас практически нет. Не ликвидность большинства видов залогов вызвана неразвитостью соответствующих рынков. Это в первую очередь относиться к объектам недвижимости, земельным участкам и ценным бумагам. Снижение покупательской способности населения и предприятий, отсутствие у предприятий возможностей для закупки оборудования привело к тому, что продать любое оборудование или товар полученный путем обращения взыскания на залог очень проблематично. Практика показывает, что даже такие казалось бы ликвидные товары как водка и медпрепараты иногда реализовать очень не легко. В условиях спада производства и отсутствия платежеспособного спроса на технологическое оборудование основные фонды так же низко ликвидные. Ликвидными считаются товары (бытовая техника, продукты питания, медикаменты и пр.) или сырье (зерно, ГСМ, металл). У банковских работников имеются свои представления о ликвидности предметов залога, которые формируются из их практики и в результате анализа товарных рынков и рынков технологий.

Общие правила, сформированные исходя из банковской практики, следующие:

ü Делимое имущество обладает большей ликвидностью. Набор мебели легче распродать частями, чем большой роскошный письменный стол;

ü Уникальное имущество, выпущенное в единичном экземпляре или мелкой серией труднее находит своего покупателя;

Рейтинг ликвидности залогового имущества в настоящий момент выглядит примерно следующим образом:

1. алкоголь, табак, продукты питания;

2. автотракторная техника;

3. товары широкого потребления;

4. станки и оборудование, оргтехника

5. продукция производственного назначения;

6. недвижимость.

Если у вас есть информация, которая поможет работникам банка сориентироваться в данных вопросах, то ее желательно предоставить в банк. Это может быть:

ü Прайс листы с ценами на аналогичное оборудование или товар;

ü Заявки потенциальных покупателей;

ü Справки с ценами заводов производителей или фирм-продавцов;

ü Тех. паспорта закладываемого оборудования с описанием характеристик;

ü Рекламные проспекты.

Ликвидность залога может быть несколько повышена, если занизить стоимость залога, поскольку товар по демпинговой цене обычно распродается быстрее.

Определенную особенность имеет оценка залога прав. Поскольку в большинстве случаев закладываются права на получение денежных средств от других предприятий, то оценка стоимости такого залога заключается в оценке перспектив получения этих денежных средств залогодателем. Для этого производится анализ предприятия, от которого должны поступить эти средства. Если результаты анализа говорят о том, что перспективы получения средств от такого предприятия весьма сомнительны, то залог таких прав ценности для банка не имеет. Поэтому не пытайтесь заложить банку просроченную задолженность своих дебиторов или не взысканные долги.

5.1.4. Ограничения и согласования.

Существую различного рода ограничения на распоряжение предметом залога, которые могут вытекать из характера предмета залога, статуса залогодателя (залогодержателя), его полномочий или полномочий его должностных лиц.

ü Ограничения полномочий должностных лиц. Устав предприятия или контракт найма руководителя может содержать ограничения, при которых директор не вправе производить залог имущества без утверждения этого решения вышестоящим органом (например, собрания акционеров). Ограничение вступать в силу только при залоге определенных видов имущества или при залоге свыше определенной суммы. Постановление Кабинета министров устанавливает, что директор государственного предприятия вправе самостоятельно распоряжаться без разрешения органа, уполномоченного управлять государственным имуществом, малоценными и быстро изнашивающимися предметами в пределах норм, установленных этим органом; запасами товарно-материальных ценностей (не ниже цен на момент отпуска); средствами на расчетных счетах предприятия в соответствии с уставом, коллективным договором и сметой предприятия. Про основные средства ничего не сказано, следовательно, директор государственного предприятия вправе самостоятельно распоряжаться, фактически, только готовой продукцией. В последнее время часто встречается ограничение на сумму залога с привязкой к такому показателю, как «чистые активы» (например, 50% суммы чистых активов). Чистые активы – это величина, определяемая путем вычитания из суммы активов юридического лица, принимаемых к расчету, суммы его пассивов, принимаемых к расчету. Таблица и методика расчета чистых активов установлена законодательством и утверждена министерством финансов. Требуется предоставить в банк соответствующий расчет.

ü Введение государственного управления на предприятии любой формы собственности влечет за собой лишение директора предприятия права самостоятельно осуществлять залог имущества. Все договора залога должны утверждаться комиссией по государственному управлению.

ü Если залогодателем выступает физическое лицо состоящее в браке и предмет залога является совместно нажитым имуществом, то требуется согласие на залог супруга (супруги). Это следует учесть и при залоге от физических лиц – собственников унитарных предприятий (об этом далее.)

ü Родители не вправе без согласия органа опеки и попечительства отдавать в залог имущество, принадлежащее ребенку.

ü Опекун не вправе без предварительного разрешения органа опеки и попечительства совершать, а попечитель – давать согласие на совершение сделок по сдаче имущества подопечного в залог.

ü Залог имущества государственных предприятий строго регламентирован соответствующим законодательными актами, поскольку имущество государственных предприятий (как юридических лиц) является собственностью Республики Беларусь и закреплено за ними на праве хозяйственного ведения. Заключение сделок по залогу имущества, находящегося в собственности Республики Беларусь, юридическими лицами, за которыми это имущество закреплено на праве хозяйственного ведения, за исключением предусмотренных законодательством случаев, осуществляется:

- по залогу (ипотеке) предприятий или иных имущественных комплексов в целом -- с согласия Совета Министров Республики Беларусь;

- по залогу зданий, сооружений, объектов незавершенного строительства -- с согласия Министерства экономики;

- по залогу основного технологического оборудования: предприятий, объединений, организаций, подведомственных республиканским органам государственного управления, -- с согласия этих республиканских органов государственного управления; предприятий и организаций, входящих в состав подчиненных Совету Министров Республики Беларусь объединений, -- с согласия этих объединений; объединений, подчиненных Совету Министров Республики Беларусь, -- с согласия Министерства экономики;

- по залогу транспортных средств, сырья, материалов, малоценного инвентаря, вспомогательного оборудования, запасных частей, других материальных ценностей, а также товаров (продукции) предприятий, объединений, организаций -- этими предприятиями, объединениями, организациями самостоятельно.

- по залогу права аренды земельных участков -- с согласия арендодателя в порядке, установленном Государственным комитетом по земельным ресурсам, геодезии и картографии и согласованном с областными (Минским городским) Советами депутатов.

По согласованию с Президентом Республики Беларусь производится:

- осуществление сделок по распоряжению имуществом, находящимся в собственности Республики Беларусь, на сумму свыше 10 тыс. базовых величин;

- залог находящихся в собственности Республики Беларусь недвижимого имущества (в том числе не завершенных строительством объектов), основного технологического оборудования, транспортных средств общего пользования на сумму свыше 300 тыс. базовых величин.

Получение соответствующего разрешения государственным предприятием требует подачи ходатайство в вышестоящие органы, которые имеют свой утвержденный порядок рассмотрения подобных заявок по залогу имущества, в которых помимо прочего устанавливаются и сроки их рассмотрения. Как правило, к ходатайству прилагаются – обоснование целесообразности; -- проект договора о залоге, -- завизированный соответствующим банком проект кредитного договора; -- акт оценки имущества, сдаваемого в залог, проведенной в соответствии с Положением по оценке объектов государственной собственности; -- документ, подтверждающий, что сдаваемое в залог имущество закреплено за субъектом хозяйствования, обращающимся с ходатайством, на праве полного хозяйственного ведения (копия акта ввода объекта в эксплуатацию, договор купли-продажи, акт приемки от другого субъекта хозяйствования и т.д.); - бизнес-план кредитуемого проекта. Министерства и ведомства очень осмотрительно подходят к вопросам выдачи подобных разрешений, т.к. Указ Президента установил персональную ответственность чиновников за принятые ими решения.

Получение соответствующего разрешения – необходимое предварительное условие для рассмотрения кредитной заявки. Как правило, заемщик обращается за разрешением на залог после того как все остальные вопросы проработаны и вопрос о выделении кредита решен.

ü Ограничения на предмет залога

- Гражданское законодательство устанавливает перечень имущества физических лиц на которое не может быть обращено взыскание (следовательно, и залог не имеет смысла);

- унитарное предприятие не наделено правом собственности на закрепленное за ней собственником имущество. Следовательно имущество внесенное в уставной фонд унитарного предприятия не может являться предметом залога, т.к. не является собственностью этого предприятия. В этом случае залогодателем должен выступать собственник имущества – учредитель унитарного предприятия;

- Залог недвижимого имущества юридических и физических лиц, находящегося на праве хозяйственного ведения у других юридических лиц (например, частное унитарное предприятие), возможен только с согласия собственника

- Указ Президента Республики Беларусь устанавливает перечень государственных предприятий, организаций и учреждений и государственного имущества, которые не могут быть предметом залога. Это в основном объекты общегосударственного значения: имущество используемое в интересах государственной и национальной безопасности (связанное с вооружением, наркотиками, химическими веществами, радиоактивными веществами и т.д.), музеи, архивы, лечебные учреждения, городской транспорт, телевидение и радио, коммуникации, научные учреждения, объекты исторического и культурного наследия и т.п. Указаны не конкретные объекты, а области их использования;

- Постановление Совета Министров Республики Беларусь устанавливает перечень государственных предприятий (объединений), организаций и учреждений, находящихся в республиканской собственности и не подлежащих разгосударствлению и приватизации. В этом постановлении перечислены конкретные объекты, принадлежащие конкретным государственным министерствам и ведомствам;

- Закон Республики Беларусь устанавливает перечень объектов находящихся только в собственности государства. Этот перечень аналогичен перечню представленному в вышеуказанном указе. Залог этих объектов не допускается. Положения этого Закона не распространяются на предприятия (организации, учреждения), находящиеся только в собственности государства, в случаях залога имущества, реализация которого при невыполнении залогодателем обеспеченного залогом обязательства не причинит ущерба основной деятельности предприятия (организации, учреждения);

- Залог ювелирных, бытовых и других изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, жемчуга, янтаря. Для принятия такого залога, банку требуются специальные лицензии и разрешения;

- Имущество государственной гидрометеологической службы РБ, использование которого обеспечивает единство технологического процесса наблюдения за состоянием окружающей природной среды и ее загрязнением, а также служит для сбора, обработки, хранения и распространения полученной в результате наблюдений информации не подлежит залогу.

- Залогополучателями земельных участков могут быть только банки, перечень которых определяется Президентом Республики Беларусь[3];

- Залог может быть невозможен в силу того, что предмет залога уже является залогом по другому договору залога, условия которого запрещают перезалог;

- Лизингодатель имеет право использовать объект лизинга в качестве залога только под обеспечение возврата кредита, привлекаемого для приобретения объекта лизинга (если иное не установлено договором лизинга);

- Залог права аренды или иного права на чужую вещь не допускается без согласия ее собственника или лица, имеющего на нее право хозяйственного ведения, если законодательством или договором запрещено отчуждение этого права без согласия указанных лиц;

- Залог акций субъекта хозяйствования может быть ограничен или запрещен положениями устава этого субъекта хозяйствования;

- Нельзя принимать в качестве залога по кредитам акции банков-эмитентов, являющихся закрытыми акционерными обществами, поскольку они становятся собственникам акций в случаях не возврата кредитов (участниками банков-эмитентов), что противоречит ст.41 Закона Республики Беларусь "Об акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью и обществах с дополнительной ответственностью";

- Банку нельзя принимать в залог собственные векселя клиента;

- До погашения клиентом задолженности банку по предоставленной отсрочке оплаты векселя и по вознаграждению за предоставленную отсрочку не допускается получение данного векселя банком, предоставившим отсрочку, в качестве залога у данного клиента;

- Не допускается получение векселя, предоставленного в заем, банком, предоставившим заем, в качестве залога у заемщика до возврата займа и уплаты вознаграждения за предоставленный заем;

- Залог жилых помещений построенных (реконструированных, приобретенных) с привлечением льготного кредита (УКАЗ ПРЕЗИДЕНТА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ГРАЖДАНАМ ЛЬГОТНЫХ КРЕДИТОВ НА СТРОИТЕЛЬСТВО РЕКОНСТРУКЦИЮ) ИЛИ ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЫХ ПОМЕЩЕНИЙ № 185 от 14.04.2000 г.) до полного погашения льготного кредита и в течение трех лет со дня его погашения осуществляются в исключительных случаях (переезд в другую местность, расторжение брака, смерть собственника жилья и т.п.) с разрешения соответствующего районного, городского, районного в городе исполнительного и распорядительного органа, а до погашения льготного кредита - также с согласия открытого акционерного общества "Сберегательный банк "Беларусбанк" в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь;

- В соответствии с п.16. «Положением о жилищном комплексе «Олимпийский» Национального олимпийского комитета РБ, утвержденный Указом Президента РБ от 27.08.1999 № 497 – отчуждение гражданами – собственниками квартир жилого комплекса в течении 10 лет с момента их приобретения в собственность допускается в исключительных случаях только с согласия Исполкома Национального олимпийского комитета и Минского горисполкома. Сделки совершенные с нарушением этого требования, признаются в установленном порядке ничтожными, а квартиры, являющиеся предметом этих сделок, подлежат безвозмездному изъятию в доход государства и передаются в собственность Национального олимпийского комитета. Это положение ставит под вопрос возможность отчуждения квартиры как предмета залога и , следовательно, сам залог;

- Право аренды на землю не может быть предметом договора об ипотеке (а следовательно и ипотека невозможна) в следующих случаях: при изъятии земельного участка в случаях, установленных законодательством Республики Беларусь; если срок залога превышает срок аренды земельного участка; если земельный участок или права на него не могут быть переданы в залог в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Для получения согласия на передачу в залог права аренды земельного участка залогодателем (арендатором) подается в исполнительный и распорядительный орган по месту нахождения земельного участка (далее - арендодатель) заявление произвольной формы о получении согласия на залог права аренды. К заявлению прилагается проект договора об ипотеке. Арендодатель рассматривает заявление в месячный срок со дня его подачи и принимает решение о согласии или несогласии на передачу в залог права аренды. Решение арендодателя о согласии на передачу в залог права аренды является неотъемлемой частью договора об ипотеке;

- Ипотека иностранного судна, в том числе судна, которому временно предоставлено право плавания под Государственным флагом Республики Беларусь, а также суда, строящиеся для иностранного заказчика, не может быть зарегистрирована в Республике Беларусь. Следовательно и залог невозможен.

5.2. Поручительства и гарантии.

Если предприятие не располагает имуществом, которое могло бы служить предметом залога, то она может представить банку поручителя (или гаранта), который поручиться перед банком за исполнения заемщиком своих обязательств.

Найти поручителя (гаранту) по банковскому кредиту достаточно сложно, поскольку мало кто хочет брать на себя дополнительную ответственность по чужим обязательствам. Услуги поручителя (гаранта) могут быть платными. В этом случае между заемщиком и поручителем (гарантом) заключается договор-поручения, в соответствии с которым, поручитель обязуется выступить поручителем (гарантом) по кредиту перед банком на заданных условиях, а заемщик оплатить ему эти услуги. Плата за предоставленное поручительство (гарантию) обычно устанавливается в процентах от суммы предоставленного поручительства (гарантии). Как правило, поручителями (гарантами) выступают:

ü Физические лица, заинтересованные в получении заемщиком кредита – руководство предприятия, учредители;

ü Юридические лица – учредители или вышестоящие организации;

ü Дружественные фирмы, связанные с заемщиком неформальными отношениями - фирмы возглавляемые друзьями или родственниками;

ü Партнеры по бизнесу;

ü Фирмы, заинтересованные в реализации кредитуемого проекта - в основном это поставщики кредитуемого товара (т.е. прямые получатели кредитных средств), заинтересованные в реализации своего товара и получении оплаты.

ü Банки, которые хотят, но по объективным причинам не могут сами прокредитовать заемщика (например, не располагают требуемыми ресурсами или лимитами) и поэтому рекомендуют его другому банку (своему партнеру), а в качестве обеспечения по кредиту предоставить свою гарантию. Это происходит очень редко и только в отношении первоклассных заемщиков;

ü Правительство Республики Беларусь в лице Совета Министров также может выступить гарантом по кредитам, выдаваемым банками заемщикам в целях увеличения экспорта продукции, реализации инвестиционных проектов импортозамещения, развития передовых технологий, жилищного строительства. Конечно, процедура получения такой гарантии сложная, и ее получателями выступают, как правило, только государственные предприятия. Впрочем, если выдача кредита производится по решению Президента или Правительства Республики Беларусь, то процедура упрощается до простой формальности без предоставления ниже перечисленных документов. Гарантия Правительства Республики Беларусь по возврату кредита, выдаваемого банком республики, предоставляется на величину кредита. Для оказания финансовой поддержки отдельным заемщикам в получении ими банковских кредитов под гарантии Правительства Республики Беларусь министерства, другие республиканские органы государственного управления, объединения, подчиненные Правительству Республики Беларусь, после согласования с Министерством экономики представляют в Министерство финансов следующие документы: - письмо с общими сведениями о заемщике и проекте кредитования; - проект кредитного договора заемщика с банком-кредитором; - технико-экономическое и финансовое обоснование проекта кредитования в соответствии с требованиями Министерства экономики и Министерства финансов. Министерство финансов рассматривает в месячный срок представленные материалы с учетом: - размеров выданных гарантий Правительства Республики Беларусь и прироста внутреннего государственного долга на соответствующий бюджетный (финансовый) год; - социальной значимости и окупаемости проекта кредитования; - обеспечения выполнения обязательств по возврату кредита. После согласования с Министерством финансов вопроса о предоставлении гарантии Правительства Республики Беларусь заинтересованные министерства, другие республиканские органы государственного управления, объединения, подчиненные Правительству Республики Беларусь, вносят в установленном порядке в Совет Министров Республики Беларусь проект соответствующего решения. При этом юридические лица должны учитывать, что гарантии Правительства Республики Беларусь не предоставляются юридическим лицам, имеющим просроченную задолженность по платежам в бюджет, государственные внебюджетные фонды, а также юридическим лицам, не выполнившим своих обязательств по ранее предоставленным кредитам, выданным под гарантии Правительства Республики Беларусь;