Банковский перевод

Банковский перевод. Он представляет собой поруче­ние одного банка другому выплатить переводополуча­телю определенную сумму. В международных расче­тах банки зачастую выполняют переводы по поруче­нию своих клиентов.

В этих операциях участвуют:

1. перевододатель-должник;

2. банк перевододателя, при­нявший поручение;

3. банк, осуществляющий зачисление суммы перевода переводополучателю;

4. переводополу­чатель.

В форме банковского перевода осуществляют­ся оплата инкассо, платежи в счет окончательных рас­четов, авансовые платежи. Кроме того, посредством перевода производятся перерасчеты и другие опера­ции. Банковский перевод осуществляется по почте или телеграфу соответственно почтовыми или телеграфны­ми платежными поручениями; в настоящее время — по системе СВИФТ. Банковские переводы могут соче­таться с другими формами расчетов (например, с ин­кассо), а также с гарантиями. Экспортер предпочитает сочетать переводы с гарантией банка, который в случае неоплаты товара импортером производит платеж в счет гарантии. Для осуществления перевода за товары импортер часто прибегает к банковскому кредиту, срок которого короче, чем по кредиту для открытия аккредитива.

Почтовый перевод (почтовые платежные поручения) представ­ляет собой письменное платежное поручение, высылаемое одним банком другому (зарубежному) банку, которое может быть аутентифицировано как подписанное соответствующим должностным лицом в высылающем банке или которое представляет собой ука­зание другому банку выплатить определенную сумму денег указан­ному бенефициару (или по распоряжению указанного бенефициара).

Почтовый перевод посылается банком, выдавшим распоряже­ние в зарубежный банк по авиапочте. В зарубежном банке должен быть счет на имя распоря­дившегося банка, а именно: этот счет будет дебетован на сумму, выплаченную бенефициару. В отличие от банковской тратты, поч­товый перевод высылается самим банком другому банку, а не кли­ентом банка зарубежному поставщику. Поскольку почтовый перевод посылается авиапочтой, он представляет собой более быс­трый метод платежа, чем банковская тратта. Однако всегда суще­ствует вероятность, что инструкции будут задержаны или утеряны.

Телеграфный перевод: телеграфные или телексные платежные поручения предусматривают ту же процедуру, что и почтовые пе­реводы, только инструкции высылаются по телеграфу или телексу, а не авиапочтой. Поэтому телеграфные переводы обходятся не­сколько дороже клиенту банка-плательщика, но они ускорят пла­тежи.

Платежи на крупную сумму должны выполняться путем теле­графного перевода или системы SWIFT, поскольку дополнительные издержки на телеграфный перевод уравновешиваются дополни­тельными процентными поступлениями от экономии на процент­ных издержках, которая может быть получена при использовании телеграфного перевода.

Преимущество телеграфного перевода перед почтовым заклю­чается также в том, что не существует опасности задержки или утери инструкций на почте. Но здесь возникает проблема проверки подлинности этих инструкций. В отличие от инструкций почтового перевода, их подлинность не может быть проверена посредством подписи, поэтому проверка подлинности осуществляется посредст­вом "контрольного ключа" или "кодового слова" — идентичность отправителя данного сообщения, а также суммой платежа, указан­ной в этом обращении.

Система SWIFT относится к международным денежным переводам водам и международным денежным экспресс-переводам в SWIFT. Это международная межбанковская организация по финансовым расчетам по телексу. SWIFT представляет собой кооперативное общество банков-участников (зарегистрированное в Брюсселе), ко­торое организовало компьютеризованную международную сеть связи с целью повышения эффективности управления банками и ускорения перевода международных платежей между ними. Эти улучшения достигнуты благодаря использованию систем компью­теризации банков-участников, связанных между собой посредст­вом международных телекоммуникаций линий.

Сообщения о платежах распечатываются на принтере банка-получателя. По мере расширения систем SWIFT использование почтовых и телеграфных переводов сокращается, так как система SWIFT имеет свои составляемые методы платежа. Сообщение сис­темы SWIFT —это платеж, эквивалентный почтовому переводу, ког­да и банк-плательщик, и зарубежный банк-корреспондент являются членами системы SWIFT.

Приоритетное сообщение системы SWIFT представляет собой платеж, эквивалентный телеграфному переводу. Приоритетное со­общение системы SWIFT называется международным денежным экспресс-переводом. Различие между обычными и срочным сообще­ниями системы SWIFT состоит в скорости осуществления действий по выполнению расчетов, а не во времени, которое требуется для передачи сообщения.

Следовательно, если банк, выдавший инструкции, и банк, кото­рый должен выполнить платеж, являются членами системы SWIFT, то сообщение о почтовом переводе будет пересылаться как сообщение системы SWIFT, а сообщение о телеграфном переводе — как приоритетное сообщение системы SWIFT Сообщения в виде почтовых или телеграфных переводов должны использоваться в том случае, если банки не являются членами системы SWIFT.

Платежи через систему SWIFT почтового или телеграфного переводов могут быть выполнены в любой иностранной валюте. Рас­смотрим действия, которые должен предпринять банк, выполняю­щий платеж зарубежному бенефициару от имени своего импортера.

Клиент выдает письменную инструкцию банку, в которой ука­зано, что определенная сумма денег должна быть выплачена на­званному бенефициару за рубежом, банк должен отправить эту платежную инструкцию посредством почтового или телеграфного перевода (международного денежного перевода или международно­го денежного экспресс-перевода). Эта инструкция должна содер­жать наименование и адрес бенефициара, а также название банка бенефициара.

Данный клиент дает указание дебетовать свой счет на сумму его платежа. Если платеж должен быть выполнен в иностранной валюте и у клиента нет счета в этой валюте, он должен также распорядиться о том, чтобы банк продал ему эту валюту и дебетовал его счет, например, стерлинговый эквивалент подлежащей выплате иностранной валюты. Банк дебетует счет клиента на сумму его платежа, плюс плата за услуги и все комиссионные за валютный обмен. Он также кредитует другой счет, который представляет собой счет "ностро", если платеж должен быть выполнен в ино­странной валюте; счет "востро", если платеж должен быть выполнен в фунтах стерлингов.

Затем банк высылает платежные инструкции с подтверждени­ем подлинности посредством почтового или телеграфного перевода (в зависимости от того, какой из них был указан клиентом) или, если возможно, сообщения системы SWIFT. Платеж зарубежному бенефициару осуществляется путем перевода денежных средств в зарубежный банк. Затем зарубежный банк дает распоряжение об осуществлении платежа зарубежному бенефициару. Зарубежный банк получает инструкции. Сообщение системы SWIFT отображается в виде компьютерной распечатки в конечном пункте системы в принимающем банке. Должна быть установлена подлинность этой инструкции (при помощи контрольного ключа в случае телеграфного сообщения и путем проверки подписи — в случае почтового перевода). Затем осуществляется проверка: имеет ли банк, выдавший инструкции, достаточное количество денежных средств на своем счете для выполнения этого платежа, сделаны ли распоряжения о возмещении расходов этим банком.

Если платеж должен быть выполнен в иностранной валюте, т. е. в валюте страны зарубежного рынка, то зарубежный банк должен дебетировать валютный счет банка, выславшего инструк­цию почтой, телеграфом или по системе SWIFT. Если платеж дол­жен быть выполнен, например, в фунтах стерлингов, то британский банк перед отправкой платежной инструкции должен кредитовать свой стерлинговый счет в зарубежном банке. Зарубеж­ный банк выполняет платеж бенефициару.

В международных расчетах используется международное де­нежное поручение, которое представляет собой средство перевода сравнительно небольших денежных сумм из одной страны в другую через почтовое агентство или международный банк. Поскольку пре­дусматриваются только небольшие суммы переводов, международ­ные денежные поручения больше всего подходят для осуществления авансовых платежей по просьбе экспортера, так как подразумеваемые при этом небольшие суммы денег не оправды­вают, с финансовой точки зрения, предоставление кредита покупа­телю или наличие даже минимальных банковских расходов, связанных с инкассо или аккредитивами.

В целом такие методы расчетов, как чеки и банковские тратты, являются относительно медленными. Почтовые или международ­ные денежные переводы осуществляются быстрее, телеграфные пе­реводы или международные денежные переводы — более быстро, поскольку тратта выдается экспортеру для пересылки бенефициа­ру и поэтому всегда имеется некоторая задержка при передаче ее для отправки бенефициару.

Международный денежный перевод отсылается посредством обычного сообщения системы SWIFT. Система SWIFT имеет компь­ютеризованную коммутационную сеть для передачи инструкций сообщений из одного банка в другой в зарубежной стране. Здесь не используется обычная почта, телексная служба или передача по "общественным" телеграфным каналам. По этой системе может быть отослан международный денежный перевод, если соответствующий

банк в стране поставщика является членом организации SWIFT.

Телеграфный перевод — очень быстрый метод расчета, посколь­ку платежное поручение высылается в банк в стране поставщика посредством телексного или телеграфного сообщения. Междуна­родный денежный экспресс-перевод аналогичен телеграфному пере­воду, за исключением того, что это платежное поручение будет пересылаться по сети SWIFT в виде приоритетного сообщения сис­темы SWIFT.

Экономическое содержание банковских переводов зависит от того, осуществляется оплата товаров или услуг до их поставки (авансовые платежи) или после и получения импортером (расчеты в форме открытого счета).

Расчеты в форме аванса. Эти расчеты наиболее выгодны для экспортера, так как оплата товаров производится импортером до отгрузки, а иногда даже до их производства. Если импортер оплачивает товар авансом, он кредитует экспортера. Например, авансовые платежи на часть стоимости контракта включаются в условия контрактов на строительство объектов за границей. При импорте дорогостоящего оборудования, судов, самолетов, изготовленных по индиви­дуальному заказу, также практикуются частично авансовые платежи. Согласно международной практике платежи в форме аванса составляют 10—33% суммы контракта. По поручению экспортера на сумму авансового платежа банк экспортера обычно выдает в пользование импортера гарантию возврата полученного аванса в случае невыполнения условий контракта и непоставки товара. Кроме того, принято оплачивать авансом ряд товаров: драгоценные металлы, ядерное топливо, оружие и др. Согласие импортера на эти условия расчета связано либо с его заинтересованностью в поставке товара, либо с давлением экспортера.

Расчеты по открытому счету. Их сущность состоит в периодических платежах импортера экспортеру после получения товара. Сумма текущей задолженности учитывается в книгах торговых партнеров. Данная форма международных расчетов связана с кредитом по открытому счету. Порядок расчетов по погашению задолженности по открытому счету определяется соглашением между контрагентами. Обычно предусматриваются периодические платежи в установленные сроки (после завершения поставок или перепродажи товара импортером в середине или конце месяца). После выверки расчетов окончательное погашение задолженности по открытому счету производится через банки, как правило, с использованием банковского перевода или чека. В этой связи банковская статистика часто включает расчеты по открытому счету в банковские переводы.

Открытый счет используется при расчетах между: фирмами, связанными традиционными торговыми от­ношениями;ТНК и ее заграничными филиалами по экспортным поставкам: экспортером и брокерской фирмой; смешанными фирмами с участием экспорте­ра; за товары, отправляемые на консигнацию для про­дажи со склада. Обычно расчеты по открытому счету применяются при регулярных поставках, когда дове­рие подкрепляется длительными деловыми отноше­ниями, а покупатель - солидная фирма. Особенно­стью данной формы расчетов является то, что движе­ние товаров опережает движение денег. Расчеты при этом оторваны от товарных поставок и связаны с коммерческим кредитом, причем обычно экспортер односторонне кредитует импортера. Если поставки то­варов осуществляются взаимно с последующими рас­четами по открытому счету, то они отражаются на контокорренте (едином счете), происходят двухсторон­нее кредитование и зачет взаимных требований.

Расчеты по открытому счету наиболее выгодны для импортера, так как он производит последующую оплату полученных товаров, а процент за предостав­ляемый кредит при этом отдельно не взимается: от­сутствует риск оплаты непоставленного или неприня­того товара. Для экспортера эта форма расчетов на­именее выгодна, поскольку не содержит надежной гарантии своевременности платежа, замедляет обора­чиваемость его капитала, иногда вызывает необходи­мость прибегать к банковскому кредиту. Риск неоп­латы импортером товара при одностороннем исполь­зовании этой формы расчетов аналогичен риску недо­поставки товара экспортером при авансовых платежах. Фактически эта форма расчетов применяет­ся для кредитования импортера и отражает доверие к нему со стороны экспортера. Поэтому эта форма расчетов обычно применяется лишь на условиях вза­имности, когда контрагенты попеременно выступают в роли продавца и покупателя и невыполнение обяза­тельств импортером влечет за собой приостановку товарных поставок экспортером. При односторонних поставках расчеты по открытому счету применяются редко.

Заключение

Международные расчеты – система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам в иностранной валюте, возникающим при осуществлении внешнеэкономической деятельности. Все внешнеторговые сделки связаны с платежами, этим они отличаются от системы клиринговых расчетов, когда платежи между партнерами и банками производятся в одной стране, а окончательный результат совершается между банками этих стран.

Международные расчеты, связанные с внешней торговлей и иными видами внешнеэкономической деятельности, осуществляются банками в строгом соответствии с законодательством и на основании поручения в форме и на условиях, применяемых в международной банковской практике.

Правовая основа международных валютных отношений России определяется, с одной стороны, международными правовыми актами, которые правительство заключает как на двусторонней, так и на многосторонней основе, с другой стороны – внутренним законодательством страны.

Отличительной чертой международных расчетов является использование национальных валют других государств. В настоящее время Россия производит международные расчеты с развивающимися странами, и развитыми странами в свободно конвертируемых валютах, со странами СНГ в мягкой валюте.

Основанием для расчетов являются документы, свидетельствующие о совершении товарной операции. К таким документам относятся коммерческий счет, коносамент, накладные воздушного и автотранспорта, дубликаты железнодорожных накладных, варрант, страховой полис, таймшит, переводные векселя, простые векселя, чеки и др.

Состояние международных расчетов зависит от ряда факторов: экономических и экономических отношений между странами, валютного законодательства, международных торговых правил и обычаев; банковской практики; условий внешнеторговых контрактов и кредитных отношений, репутации контрагентов по внешнеторговым контрактам.

Список использованной литературы.

1. Балабанов И. Т. Валютные операции. – М.: финансы и статистика, 1993.

2. Банковское дело/ Под ред. Сейткасимова Г. С. – Алматы: Каржы –каражат, 1998.

3. Гамидов Г. М. Банковское и кредитное дело. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1994.

4. Дегтярева О. И. Организация и техника внешнетоговых операций. – М.: ДатаСтром,1992.

5. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. Сейткасимова Г. С. – Алматы: Экономика, 1999.

6. Максимова Б. И., Носкова И. Я. Международные экономические отношения: Учеб. пособие. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

7. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник/ Под ред. Красавиной Л. Н. – М.: Финансы и статистика, 1994.

8. Основы внешнеэкономических знаний: Словарь – справочник. М.: Высшая школа, 1990.

9. Оформление валютных операций. – М.: Приор, 1993.

10. Родс Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. – М.: Финансы и статистика, 1986.

11. Синецкий Б. И. Внешнеэкономические операции. Организация и техника. – М.: Международные отношения, 1989.