Студопедия

КАТЕГОРИИ:

АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника


Учет денежных средств




Учет денежных средств в кассе.

Лимит остатка денежных средств в кассе – 4000 рублей.

 

ЗАДАНИЕ Оформить операции с наличными денежными средствами в кассе:
1. зарегистрировать в книге приходных и расходных кассовых документов кассовые операции за март
2. заполнить кассовую книгу на основании приходных и расходных кассовых ордеров за март 2012г
3. записать в журнале хозяйственных операций соответствующие проводки за март
4. заполнить ведомость по счету 50 и сверить остаток на конец месяца по кассовой книге с остатком по ведомости

 

В марте 2012г. были проведены следующие кассовые операции.

 

Дата № док. Сумма Наименование операции
1.12.03.2012 ПКО 6 Приняты из банка по чеку № 004626 денежные средства на выдачу заработной платы и хозяйственные нужды
2.12.03.2012 РКО 9 Выдано в подотчет Клемину С.Н. на хозяйственные нужды, по распоряжению директора.
3.12.03.2012 РКО 10 Выдана заработная плата работникам предприятия за февраль 2012г. по платежной ведомости № 2.
4.14.03.2012 РКО 11 Выданы алименты Гориной М.Н.
5.18.03.2012 ПКО 7 Принят от Клемина С.Н. остаток неиспользованной подотчетной суммы.

 

Кассовая книга

На ________________2012г.

 

  Касса за ___________ 2012 г. Лист №  
Номер документа От кого получено или кому выдано   Номер кор. счета Приход, руб. коп. Расход, руб. коп.
  Остаток на начало дня      
         
         
         
         
         
         
  Итого за день    
  Остаток на конец дня    
  в том числе на заработную    
  плату, выплаты социального  
  характера и стипендии  

 

Кассир ________________ Серова В.П.

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве _________________________ приходных и

_______________________________ расходных получил.

 

Бухгалтер ________________ Серова В.П.

 

ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ПРИХОДНЫХ И РАСХОДНЫХ ДОКУМЕНТОВ

  Март 2012 г.  
Гл. Бухгалтер   Серова В.П.  
должность   фамилия, имя, отчество  
Приходный документ Сумма, руб. коп. Примечание Расходный документ Сумма, руб. коп. Примечание
дата номер дата номер
               
               
               
               
               
               
               
Итого     Итого    
                         

 

 

Ведомость no счету 50 "Касса" за март 2012г.

 

 

Сальдо на 01.03.2012г.__________

 

Дата документа Обороты по дебету счета 50 в кредит счетов Обороты по кредиту счета 50 в дебет счетов
        Итого       Итого
               
               
               
               
               
               
               
               
               
Итого              

Сальдо на 31.03.2012г._________


Поделиться:

Дата добавления: 2015-09-15; просмотров: 63; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав





lektsii.com - Лекции.Ком - 2014-2024 год. (0.007 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав
Главная страница Случайная страница Контакты