Студопедия

КАТЕГОРИИ:

АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника


Учет денежных средств на расчетном счете

⇐ ПредыдущаяСтр 3 из 15Следующая ⇒



ЗАДАНИЕ Оформить операции на расчетном счете:
1. обработать выписки банка, сверить суммы указанные в выписках, с суммами, указанными в документах;
2. поставить на полях выписок напротив сумм операций корреспонденцию счетов
3. заполнить ведомость по счету 51 и сверить полученный остаток на конец месяца с последней выпиской банка;
4. заполнить журнал хозяйственных операций

 

Банком представлены выписки о списании и зачислении денежных средств на расчетном счете за март 2012г.

Выписка за 10.03.2012 г. ООО "Радуга"
Лицевой счет    
Входящее сальдо на 10.03.2012г. 107206-00 (кредит)  
№ докум. Код операции Корр. счет Дебет Кредит Проводки
Дт Кт
74765-00      
1000-00      
4300-00      
1083-00      
470-00      
8200-00      
1728-00      
2450-00      
ИТОГО     56642-00    
Исходящее сальдо на 10.03.2012г.   12610-00 (кредит)  
                     

 

  
№ док. Сумма Наименование операции
п/п №11 74765-00 Оплата за товар от ЗАО "Белфас" по договору № 28 от 06.06.2011г., с/ф №110 от 06.03.2012, в т. ч. НДС – 11405 руб.
п/п №12 1600-00 Уплачен налог на прибыль
п/п №13 4300-00 Произведена оплата за предоставленные услуги ООО "Линко" по дог.№ 48 от 25.02.2012 г. по с/ф № 49 от 28.02.2012г., в т. ч. НДС - 656 руб.
п/п №14 1083-00 Произведена оплата ООО "Заря" за предоставленные услуги, по с/ф № 198 от 24.02.2012г., в т. ч. НДС - 165 руб.
п/п №15 470-00 Произведена оплата услуг ОАО "ПТС" за февраль 2012г., по с/ф № 3110/6149 в т. ч. НДС - 72 руб.
п/п №16 8200-00 Произведена оплата услуг Патентного бюро по регистрации патента по договору № 138 от 13.01.2012г. НДС не облагается.
п/п №17 1728-00 Перечислена госпошлина за регистрацию изобретения.
п/п №18 2450-00 Произведена оплата за предоставленные услуги ОАО «Горсвет» по дог.№ 143896 от 29.06.2011г. по с/ф № 359 от 27.02.2012 г. , в т. ч. НДС - 374 руб.
       

 

Выписка за 12.03.2012г. ООО "Радуга"  
Лицевой счет  
Входящее сальдо на 12.03.2012г. 12610-00 (кредит)  
№ д-та Код операции Кор. счет Дебет Кредит Проводки
Дт Кт
  50280-00    
  29930-00      
7881-00      
9691-00      
9140-00      
ИТОГО     56 642-00    
Исходящее сальдо на 12.03.2012г.   6248-00 (кредит)  
                 

 

 

№ док. Сумма Наименование операции
Стороннее п/п №26 50280-00 Получена оплата за продукцию от ООО "Авангард" по дог.№ 11 от 18.07.2011 г. с/ф № 5 от 19.02.2012 г., в т. ч. НДС - 7670 руб.
Чек № 004626 29930-00 Снята с расчетного счета в кассу сумма на заработную плату и хозяйственные нужды
п/п №19 7881-00 Перечислен НДФЛ за февраль 2012г.
п/п №20 9691-00 Перечислены страховые взносы в ПФ за февраль 2012г.
п/п №21 9140-00 Перечислены страховые взносы в ФСС за февраль 2012г.

 

Выписка за 18.03.2012г. ООО "Радуга"  
Лицевой счет  
Входящее сальдо на 18.03.2012г. 6248-00 (кредит)  
№ д-та Код операци Кор. счет Дебет Кредит Проводки
Дт Кт
  4484-00    
  61360-00    
ИТОГО       65844-00  
Исходящее сальдо на 18.03.2012г. 72092-00 (кредит)  
               

 

  
  № док. Сумма Наименование операции
  Стороннее п/п №39 61360-00 Произведена оплата за поставленную ЗАО "Селена" продукцию согласно дог.от 28.12.2011г. с/ф №6 от 13.03.2012г. в т. ч. НДС - 9360 руб.
  Стороннее п/п №311 4484-00 Оплачен счет № 7 от 15.03.2012г. за оборудование согласно дог.с ООО "Полюс" от 14.03.2012г. с/ф № 7 от 15.03.2012г. в т. ч. НДС - 684 руб.
         
Выписка за 19.03.2012г. ООО "Радуга"  
Лицевой счет  
Входящее сальдо на 12.03.2012г. 12610-00 (кредит)  
№ д-та Код операции Кор. счет Дебет Кредит Проводки
Дт Кт
35000-00      
  1800-00    
18585-00      
1156-40      
ИТОГО     54741-40 1800-00  
Исходящее сальдо на 19.03.2012г. 19150-60 (кредит)  
               

 

  
  № док. Сумма Наименование операции
  п/п №22 35000-00 Оплачен счет ООО "Техновация" за компьютер, в т. ч. НДС - 5339 руб.
  Стороннее п/п №239 1800-00 Получены штрафные санкции от контрагента - ЗАО "Селена" за нарушение условий дог.б/н от 28.12.2011г.
  п/п №23 18585-00 Перечислен аванс ЗАО "Белфас" в соответствии с дог.№ 28 от 06.06.2011г. в счет предстоящей поставки картона, в т. ч. НДС - 2835 руб
  п/п №24 1156-40 Произведена оплата транспортных услуг ЗАО "МПО". Счет № 185 от 19.03.2012 г., в т. ч. НДС - 176руб.40коп.
         

 

Выписка за 20.03.2012г. ООО "Радуга"  
Лицевой счет  
Входящее сальдо на 20.03.2012г. 19 150-60 (кредит)  
№ д-та Код операции Кор. счет Дебет Кредит Проводки
Дт Кт
  21240-00    
8000-00      
ИТОГО     8000-00 21240-00  
Исходящее сальдо на 20.03.2012г. 32390-60 (кредит)  
               

 

  
  № док. Сумма Наименование операции
  Стороннее п/п №258 21240-00 Поступили денежные средства от ООО "Авангард" в погашение задолженности за проданную продукцию, с/ф № 8 от 19.03.2012г
  п/п №25 8000-00 Переведены денежные средства на счет корпоративной магнитной карты на командировочные расходы в сумме.
         

 

Выписка за 24.03.2012г. ООО "Радуга"  
Лицевой счет  
Входящее сальдо на 24.03.2012г. 32 390-60 (кредит)  
№ д-та Код операции Кор. счет Дебет Кредит Проводки
Дт Кт
  126555-00    
50000-00      
14770-00      
ИТОГО     64770-00 126555-00  
Исходящее сальдо на 24.03.2012г. 94175-60 (кредит)  
               

 

  
  № док. Сумма Наименование операции
  Стороннее п/п №59 126555-00 Поступили денежные средства от ООО "Селена" в погашение задолженности за проданную продукцию. С/ф № 9 от 20.03.2012 г.
  п/п №26 50000-00 Погашен долг по займу, полученному от ООО "УМП-2" 20.02.2012г. согласно дог.№ 17/2 от 19.02.2012г., НДС не облагается
  п/п №27 14770-00 Перечислена на счет Клемина С.Н. зарплата за март и отпускные за предоставленный очередной отпуск.
         

 

Выписка за 25.03.2012г. ООО "Радуга"  
Лиц вой счет  
Входящее сальдо на 25.03.2012г. 94175-60 (кредит)  
№ д-та Код операции Кор. счет Дебет Кредит Проводки
Дт Кт
  38940-00    
60000-00      
8780-00      
ИТОГО     688780-00 38940-0  
Исходящее сальдо на 25.03.2012г. 64335-60 (кредит)  
               

 

  
  № док. Сумма Наименование операции
  Стороннее п/п №179 38940-00 Поступили денежные средства от ООО "Авангард" за реализованную продукцию, с/ф № 10 от 22.03.2012г.
  п/п №28 60000-00 Перечислены денежные средства на депозит, дог.№ 98/05 от 25.03.2012 г. Банк "XXX"
  п/п №29 8780-00 Оплачена аренда помещения за март по договор аренды № 10085/198 , в т. ч. НДС - 1340 руб.
         

 

 

Выписка за 26.03.2012г. ООО "Радуга"  
Лицевой счет  
Входящее сальдо на 26.03.2012г. 64335-60 (кредит)  
№ д-та Код операции Кор. счет Дебет Кредит Проводки
Дт Кт
3147-00      
26400-00      
34220-00      
ИТОГО     63767-00    
Исходящее сальдо на 26.03.2012г. 568-60 (кредит)  
               

 

  
  № док. Сумма Наименование операции
  п/п №30 3147-00 Погашена задолженность по аренде пласт-автомата, с/ф№ 178 от 25.03.2012 г., в т. ч. НДС - 480 руб.
  п/п №31 26400-00 Перечислен аванс по заработной плате на индивидуальные пластиковые карты работников.
  п/п №32 34220-00 Перечислен авансовый платеж в ООО "Русский лес" по счету № 218 от 25.03.2012г. в соответствии с дог.№ 19/3 от 22.03.2012г., в т. ч. НДС-5220.
         

 

Выписка за 31.03.2012г. ООО "Радуга"  
Лицевой счет  
Входящее сальдо на 31.03.2012г. 568-60(кредит)  
№ д-та Код операции Кор. счет Дебет Кредит Проводки
Дт Кт
  17700-00    
ИТОГО       17700-00    
Исходящее сальдо на 31.03.2012г. 18268-60(кредит)  
               

 

  
№ док. Сумма Наименование операции
Стороннее п/п №245 17700-00 Поступил авансовый платеж от ООО "Авангард" в счет предстоящей поставки продукции, в т. ч. НДС-2700.
       
Поделиться:

Дата добавления: 2015-09-15; просмотров: 74; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒
lektsii.com - Лекции.Ком - 2014-2024 год. (0.007 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав
Главная страница Случайная страница Контакты