Результативность и эффективность процесса внутреннего аудита.

. Аудиторскую группу сопровождают наблюдатели, они не являются ее членами, не вмешиваются в проведение аудита, не влияют на его результаты. Их роль – оценить качество работы аудиторов на основе разработанных критериев (примерный перечень представлен в приложении 2) и доложить на заключительном совещании.

Оценка осуществляется по десятибалльной шкале.

Наблюдатель ____________________ _______________

подпись расшифровка подписи

50. Цели проведения внутренних аудитов систем менеджмента качества: проверка соответствия запланированным мероприятиям, проверка соответствия требованиям стандарта на систему менеджмента качества, проверка эффективности внедрения системы менеджмента качества, поддержание в рабочем состоянии системы менеджмента качества.

Цели программы аудита

Для того чтобы спланировать аудиты и провести их, необходимо определить цели программ аудитов.

Для определения целей необходимо рассмотреть:

а) приоритеты руководства;

б) коммерческие намерения;

в) требования системы менеджмента;

г) законодательные требования, требования регламентов и требования, предусмотренные контрактом;

д) необходимость оценки поставщика;

е) требования потребителя;

ж) потребности заинтересованных сторон;

и) риски организации.

Программа проверки

Клиенту следует одобрить программу проверки и передать ее инспекторам и проверяемому.

Следует составить гибкую программу проверки, способную учитывать изменения, основанные на информации, полученной в ходе проверки, и обеспечивать эффективность использования средств.

Следует, чтобы программа включала:

- цели и объем проверки;

- идентификацию лиц, несущих прямую ответственность за выполнение поставленных целей и объема проверки;

- идентификацию нормативных ссылок (таких как стандарт на используемую систему качества, руководство по системе качества проверяемой организации);

- идентификацию членов группы по проверке;

- язык проверки;

- дату и место проведения проверки;

- идентификацию организационных подразделений, подлежали проверке;

- дату и время, предусмотренные для проведения каждого этапа проверки;

- календарный план встреч с руководством проверяемого;

- требования к конфиденциальности;

- распространение отчета о проверке и предусмотренная дата публикации.

Если проверяемый имеет возражения, относящиеся к одному из пунктов программы, следует незамедлительно сообщить об этом главному инспектору. Эти возражения следует разрешить между главным инспектором и проверяемым и, в случае необходимости, клиентом перед проведением проверки.

Следует, чтобы специальные подробности программы проверки были доведены до сведения проверяемого в ходе проведения проверки только в том случае, если их преждевременное раскрытие не будет препятствовать получению объективных данных.

51. Документированная процедура организации по проведению внутренних аудитов качества: порядок разработки документа, содержание документа, назначение документа.