МИКРОКРЕДИТОВАНИЕ 7 страница

Если предприятие ранее уже брало кредит в этом банке, то старый ссудный счет мог сохраниться. Если валюта и тип этого счета подходят для нового кредита, то он может быть использован повторно. Таким образом, следует помнить обо всех открываемых ссудных счетах, чтобы не тратить время на их повторное открытие.

При получении контокоррентного кредита (о нем будет сказано в следующей главе) открытие ссудного счета не требуется.

· Субсчет

Если кредит выдается в иностранной валюте, и планируется ее продажа для расчетов белорусскими рублями, то требуется открыть субсчет на который будут зачисляться полученные от продажи иностранной валюты белорусские рубли. Данный субсчет открывается кредитополучателю в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь. Для его открытия требуется дополнительно представить:

ü Заявление на открытие субсчета;

ü Дубликат извещения о присвоении учетного номера налогоплательщика на открытие субсчета;

ü Справка о регистрации в качестве плательщика в органах Фонда социальной защиты.

· Прочие субсчета

Банк, выдающий кредит в белорусских рублях или в иностранной валюте, в соответствии с актом законодательства Республики Беларусь, предусматривающим отчисление денежных средств на субсчета, открывает в установленном порядке (по аналогии с ссудным счетом и при таком же перечне документов) субсчета заемщику для зачисления на них установленного процента выручки от реализации товаров (работ, услуг) с учетом требований обязательной продажи иностранной валюты для последующего направления этих средств на погашение задолженности по кредитам, выданным в соответствии с актами законодательства, и процентов по ним. При выдаче кредита в белорусских рублях заемщику открывается субсчет в белорусских рублях, а при выдаче кредита в иностранной валюте и наличии у заемщика валютной выручки - субсчета в белорусских рублях и иностранной валюте.

Заемщик заключает с банком, в котором открыт его текущий счет в белорусских рублях и (или) текущий счет в иностранной валюте, дополнительное соглашение к договору на расчетно-кассовое обслуживание (далее - соглашение). Соглашение должно предусматривать следующее: процент выручки от реализации товаров (работ, услуг), подлежащий перечислению на субсчет, согласованный с банком-кредитором и не превышающий размер, установленный соответствующим актом законодательства; поручение банку заемщика осуществлять с даты, указанной в соглашении, перечисление на субсчет соответствующей суммы выручки от реализации товаров (работ, услуг) (далее - сумма выручки). При этом банк, обслуживающий текущий счет в белорусских рублях, перечисляет средства на субсчет лишь при отсутствии в картотеке к внебалансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" расчетных документов в уплату задолженности по текущим платежам в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды, включая Фонд социальной защиты населения, либо иной задолженности, предусмотренной законодательством Республики Беларусь; реквизиты банка-кредитора; номер субсчета заемщика, открытого в банке-кредиторе. В случае предоставления несколькими банками кредитов на указанные в акте законодательства цели в соглашении приводятся вышеназванные сведения по всем банкам-кредиторам. При этом размер средств, подлежащих перечислению на субсчета, открытые во всех банках-кредиторах, в сумме не должен превышать размер, установленный актом законодательства. В соглашении могут быть указаны сумма полученного заемщиком кредита, сроки погашения кредита и процентов по нему и др. При выдаче кредита в белорусских рублях и наличии валютной выручки заемщик должен предусмотреть в соглашении с банком, в котором открыт текущий счет в иностранной валюте, продажу банком на внутреннем валютном рынке соответствующей суммы валютной выручки.

Заемщик должен представить в банк заемщика (если банк кредитополучателя не является банком-кредитором) заверенную подписью ответственных лиц и оттиском печати банка-кредитора выписку из кредитного договора, содержащую сведения о сумме кредита, его целевом назначении, сроках и условиях погашения кредита.

7.2. Формы кредита.

Банковское законодательство предусматривает различные формы предоставления кредита, в зависимости от реальных потребностей заемщика и его возможностей. Желаемая форма предоставления кредита может быть указана в кредитной заявке клиента. По форме предоставления кредиты подразделяются следующим образом:

· Простой кредит

Подразумевает разовую оплату конкретных договоров. Предоставляется, как правило, для финансирования разовой сделки.

· Кредитная линия

Кредитная линия - юридически оформленные обязательства банка перед заемщиком предоставлять ему кредиты в согласованном размере в течение определенного в договоре периода. Кредитная линия может быть возобновляемой, когда при погашении части задолженности юридическому лицу выдается кредит в пределах свободного остатка кредитной линии и срока действия кредитного договора. Поясним отличие возобновляемой кредитной линии от обычной кредитной линии. Предположим, что вам открыта кредитная линия в пределах 5 млрд. руб. Если она обычная, то сумма всех платежей в рамках этого кредита (оборот по кредиту ссудного счета) не должна превышать 5 млрд. руб. Если Вы выберете 5 млрд., а потом досрочно их возвратите, то вновь взять эти деньги Вы уже не сможете, поскольку кредит уже произвел один оборот. В случае, когда кредитная линия является возобновляемой, то банк не беспокоит сколько раз и какими суммами Вы будете брать и погашать кредит. Т.е. оборот по кредиту вашего ссудного счета может быть любым, но ежедневный остаток задолженности не должен превышать сумму кредитной линии. Возобновляемая кредитная линия более удобна, т.к. позволяет финансовым менеджерам предприятия более гибко манипулировать денежными ресурсами. В частности, если у предприятия появляются свободные средства, то можно произвести частичное досрочное погашение кредита (и уменьшить тем самым сумму своих процентов), а потом снова взять эти деньги, когда они понадобятся. Возобновляемая линия предоставляется, как правило, более опытному заемщику. Кредитная линия обычно предоставляется для финансирования потребности предприятия в текущих активах: закупка сырья, материалов, комплектующих в течение всего календарного года. Поскольку банк принимает на себя готовность осуществлять Ваше финансирования по первому вашему требованию, предполагается, что он постоянно держит для вас требуемые денежные ресурсы, замораживая их и выводя из своего оборота. В том случае, когда Вы имеете неиспользованную часть кредитной линии, банк (если это предусмотрено кредитным договором) может начислять на нее штрафные проценты. На практике это встречается не часто.

· Спецссудный счет

По специальному ссудному счету (спецссудный счет) осуществляется кредитование торговых и снабженческо-сбытовых организаций, обеспечивающих, в соответствии с законодательством наращивание собственных источников для покрытия оборотных активов. Спецссудный счет открывается только в обслуживающем банке. Допускается открытие к спецссудному счету отдельного лицевого счета (например, для структурного подразделения). На спецссудный счет зачисляется вся выручка и другие поступления предприятия.

Кредит, выданный со спецссудного счета, может использоваться для следующих целей:

ü покупки товаров, включая стоимость их транспортировки и возвратной тары и суммы налога на добавленную стоимость;

ü покупки валюты для расчетов с нерезидентами за поставленный товар, а также для погашения задолженности по валютному кредиту в пределах выручки в белорусских рублях, поступившей от реализации товаров, ранее оплаченных за счет кредита в иностранной валюте;

ü перечисление денежных средств за реализованные торговыми предприятиями товары, транспортные средства и иное имущество, обращенное таможенными и налоговыми органами Республики Беларусь в доход государства.

При исчерпывании планового размера кредита установленного в договоре расчетные документы помещаются в картотеку к специальному ссудному счету. При возникновении временной потребности в увеличении суммы кредита следует обращаться в банк с соответствующим ходатайством, подтвержденным документами и расчетами. Изменения размера кредита оформляются дополнительным соглашением к кредитному договору.

Со спецссудного счета, независимо от наличия просроченной задолженности по кредитам и другим платежам перечисляется на текущий счет заемщика сумма валового дохода (торговых надбавок, сбытовых накидок). Для этого ежемесячно или ежеквартально банк совместно с заемщиком определяет долю валового дохода в выручке от реализации товаров по специальной форме:

Форма расчета валовых доходов, поступивших в составе выручки от реализации товаров и подлежащей перечислению на текущий счет.

1. Выручка от реализации товаров, включая НДС и другие обязательные платежи за счет выручки, по плану на месяц(квартал) или фактически за предыдущий месяц(квартал) _____

2. Валовые доходы (торговые/оптовые надбавки, скидки и наценки), увеличенные на сумму налога с продаж и НДС, подлежащие уплате в бюджет ______

3. Расходы по транспортировке товаров оплаченных со спецссудного счета ______

4. Расход наличных денег из выручки, разрешенный банком на выплату заработной платы и др.нужды. ______

5. Валовые доходы, подлежащие перечислению на текущий счет (стр.2-стр.3-стр.4) ____

6. Выручка от реализации товаров, скорректированная на сумму выручки, израсходованной на месте (стр.1-стр.4) ______

7. Доля дохода в выручке (в процентах) (стр.5х100)/стр.6. ______

Расчет подписывается банком и заемщиком.

Расчет доли валовых доходов, подлежащих перечислению, может быть произведен из фактически сложившихся показателей за истекший период либо исходя из расчетных показателей на планируемый период. Сроки перечисления суммы валовых доходов устанавливаются по согласованию сторон таким образом, что бы была обеспечена бесперебойность всех платежей с текущего счета. По ходатайству заемщика при отсутствии претензий к текущему счету банк вправе не перечислять сумму валового дохода, а в последующем восстановить со спецссудного счета не доперечисленные на текущий счет средства. Общая сумма перечисленных и восстанавливаемых валовых доходов не должна превышать сумму фактически полученных валовых доходов в пределах срока действия кредитного договора. Банк не реже одного раза в квартал на основании представленных заемщиком данных производит сопоставление перечисленной на текущий счет суммы валового дохода и фактически полученного за тот же период валового дохода. Излишне перечисленные со спецссудного счета средства восстанавливаются на этот счет в порядке и в сроки, предусмотренные кредитным договором, а недоперечисленные средства по ходатайству заемщика могут быть зачислены на текущий счет.

· Счет-контокоррент

Счет-контокоррент представляет собой сочетание ссудного счета с расчетным. Предприятия, которым можно открывать счет контокоррент должны удовлетворять следующим требованиям:

ü Быть прибыльными и иметь устойчивую платежеспособность;

ü Обеспечивать покрытие свыше 90% оборотных активов собственными средствами в течении 3-х и более последних месяцев;

ü Иметь долговременные и постоянные деловые связи с банком, где они находятся на обслуживании, хорошую кредитную историю;

ü Отсутствие задолженности по ранее полученным кредитам в текущую деятельность и процентам по ним не менее чем в течении шести предшествующих месяцев;

Также как и при кредитовании по спецссудному счету, особо высокие требования предъявляются к бизнес-планам таких предприятий, в частности к расчетам объемам выручки, которая будет поступать на счет.

Счет-контокоррент представляет собой сочетание текущего счета клиента банка со ссудным счетом, посредством которого обеспечиваются оперативность, маневренность и рациональное использование собственных и заемных средств при осуществлении расчетов по всем видам платежей. Дебетовое сальдо по этому счету означает выдачу кредита клиенту (только для оплаты ценностей подлежащих кредитованию), кредитовое сальдо - наличие у него собственных средств на счете. Дебетовое сальдо может образовываться периодически при возникновении кратковременной потребности в заемных средствах на срок до 15 дней. Преобладающим на счете-контокорренте должно быть кредитовое сальдо. Счет-контокоррент используется для осуществления операций в национальной валюте Республики Беларусь. Операции совершаются по действующему текущему счету с правом допущения дебетового сальдо, открытия нового счета не требуется.

Все операции клиента по счету-контокорренту совершаются с соблюдением установленной законодательством очередности платежей. По дебету счета-контокоррента осуществляются следующие операции в режиме текущего счета (в пределах имеющихся средств):

ü Платежи в бюджет;

ü Оплата товарно-материальных ценностей и выполненных работ, включая транспортные услуги и сумму налога на добавленную стоимость по кредитуемым ценностям и стоимости возвратной тары;

ü Выплата средств на заработную плату (включая выдачу наличных денег);

ü Погашение задолженности по кредитам и уплата процентов банку за пользование кредитами, оплата других банковских услуг;

ü Другие платежи по поручению клиента, не противоречащие законодательству.

При недостаточности или отсутствии на счете-контокорренте денежных средств (возникновении дебетового сальдо) на начало операционного дня банк может оплачивать расчетные документы:

ü По нетоварным операциям - в пределах имеющегося кредитового сальдо и денежных средств, поступающих в течение операционного дня, если их использование предусмотрено в договоре;

ü По товарным операциям - в сумме установленного договором предельного размера кредита.

Дебетовое сальдо по счету-контокорренту в рассчитанной сумме может возникнуть исключительно за счет оплаты подлежащих кредитованию товарно-материальных ценностей и выполненных работ, включая транспортные услуги и сумму налога на добавленную стоимость по кредитуемым ценностям и стоимость возвратной тары на срок до 15 дней.

Кредиты во внеоборотные активы (на инвестиции) предоставляются с отдельного ссудного счета и погашаются со счета-контокоррента за счет собственных средств клиента.

7.3. Подписание договоров.

Взаимоотношения между банком-кредитором и заемщиком оформляются договорами. Договора подписываются руководителями банка и заемщика (или уполномоченными лицами) и главными бухгалтерами обоих сторон. Следует внимательно ознакомиться с проектами договоров до их подписания и дать их на рассмотрение своим юристам. Банки имеют стандартные формы договором, составленные достаточно профессионально с точки зрения защиты интересов банка. Часто это «игра в одни ворота», при которой банк наделяется большими правами, а клиенту достаются одни обязанности. С этим приходится мириться, поскольку основной риск в сделке несет банк. В то же время, если отдельные положения договоров явно невыполнимы, наносят вам ущерб или препятствуют нормальному развитию кредитуемого проекта, то это следует аргументировано доказать.

Иногда подписание документов планируется не руководителем, а его заместителем по финансовым вопросам. Многие уверены, что лицо, имеющее наряду с директором право первой подписи расчетных документов (т.е. лицо, подпись которого имеется в банковской карточке подписей), вправе подписывать договоры от имени соответствующего юридического лица. Это не всегда так. Право действовать от имени юридического лица без доверенности имеет его руководитель (директор), а также лица, наделенные таким правом согласно уставу юридического лица (как правило, это первый заместитель директора). Прочие лица могут подписывать договор только на основании доверенности, выполненной в письменной форме, подписанной руководителем и скрепленной печатью юридического лица. Доверенность от имени юридического лица, основанного на государственной собственности, на получение или выдачу денежных средств должна быть подписана также главным бухгалтером. Следует отметить, что лицо, исполняющее обязанности руководителя (директора) во время отпуска или болезни последнего, не обязано иметь доверенность, поскольку на время замещения руководителя (директора), оно получает соответствующие права (действовать без доверенности от имени юридического лица). В таком случае в банк необходимо представить копию приказа, согласно которому на данное лицо возложены обязанности руководителя. В случаях, когда доверенность выдается на совершение сделок требующих нотариальное удостоверение (залог недвижимости - ипотека) доверенность должна быть нотариально удостоверена. Тоже самое следует иметь в виду и в отношении главного бухгалтера подписывающего кредитный договор.

· Кредитный договор

Кредитный договор регламентирует взаимоотношения между банком и заемщиком в части кредитования. Как и в любом другом договоре в нем определяются права и обязанности сторон, а также их ответственность за неисполнение обязательств. Обязательными условиями кредитного договора являются:

ü Сумма кредита;

ü Целевое назначение кредита;

ü Сроки предоставления кредита;

ü Процентная ставка за пользование кредитом;

ü Сроки возврата кредита и уплаты процентов по нему;

ü Ответственность сторон;

ü Форма обеспечения исполнения заемщиком обязательств по возврату кредита и процентов по нему.

Рекомендуем обратить внимание на следующие моменты и положения кредитного договора:

ü Основные условия предоставляемого кредита (цель, сумма, валюта, сроки, процентная ставка);

ü Период начисления и уплаты процентов (с 1 по 30 или с 21 по 20), по какому принципу они рассчитываются (сложная или простая процентная ставка), сколько дней в месяце принимается за основу для расчета (точное или равное 30);

ü Ставка процентов. Может устанавливаться как в виде значения (например 70% годовых), так и в виде привязки к общеизвестной величине (например, 0,5 ставки рефинансирования);

ü Возможность погашения в национальной валюте (если кредит в иностранной валюте);

ü Возможность досрочного погашения задолженности (если явно не указано, то нельзя, без согласия кредитодателя);

ü Возможность отказа от получения кредита;

ü Форма выдачи кредита (просто кредит или кредитная линия), возможность осуществления предварительной оплаты и(или) авансовых платежей;

ü Очередность погашения кредита и процентов при недостаточности средств (с начало кредит, а потом проценты или наоборот, если не оговорено, то сначала пени, потом проценты, потом кредит). Погашение процентов в первую очередь удобно банку, поскольку на сумму оставшегося кредита начисляются проценты. Впрочем, в основном банк стремиться в первую очередь закрыть просрочку по кредиту.

ü Период кредитования обычно определяется двумя крайними датами между которыми ставиться предлог «по» или «до». Например, с 1 мая 2000 г. по 1 января 2003 г., или с 1 мая 2000 г. по 1 января 2003 г. Это не одно и тоже. В первом случае последней датой погашения считается 1 января 2003 г, а во втором 31 декабря 2002г.

ü Форма обеспечения обязательств по кредитному договору;

ü Виды и формы проверок банка, их периодичность, возмещение расходов по их осуществлению;

ü Перечень документов и сведений которые требуется периодически предоставлять в банк (как правило, финансовая отчетность), сроки предоставления, ответственность за нарушения;

ü Информация которая должна предоставляться в банк незамедлительно (изменение в руководстве, изменение юридического статуса);

ü Условия требования банком досрочного погашения кредита или, приостановления кредитования;

ü Наличие права банка о списании причитающихся ему платежей своим платежным требованием или мемориальным ордером. Условие банка о предоставлении кредитополучателем предварительного акцепта требований (если этого нет, то в последующем клиент может отказаться от акцепта требований к счету);

ü Условия и порядок изменения процентной ставки и других условия договора;

ü Штрафные санкции за неисполнение обязательств по возврату кредита и (или) процентов, а также за нарушения других условий договора. Если речь идет о пене за несвоевременную уплату процентов, то обратите внимание на то, какая сумма используется в качестве базы для расчета пени. Если пеня считается на всю сумму начисленных процентов, то это значит, что даже если просрочка будет погашаться частями, все равно пеня будет рассчитана на сумму, первоначально отнесенную на просрочку. Например, первоначально было просрочено 100000 рублей, но через день погашено 99000 рублей, а остаток через 3 месяца. В этом случае пеня рассчитается на все 100000 рублей на 3 месяца. Лучше (и обычно пишется в договоре именно так), когда пеня начисляется не на сумму начисленных процентов, а на фактический остаток просроченной задолженности.

ü Наличие ограничений на перевод счетов (или совершения каких-либо других действий) до полного погашения кредита;

ü Наличие обязательств заемщика по наращиванию собственных средств или поддержанию определенных экономических нормативов;

ü Момент вступления в силу кредитного договора, наличие предварительных условий (обычно: не ранее вступления в силу обеспечения).

Обращаем внимание на форму оформления кредитного договора. «Продвинутые» банки прошнуровывают и пронумеровывают листы, заверяя их подписями должностных лиц и печатью каждой из сторон. Это не чудачество, а требование, без выполнения которого нотариус не примет договор для оформления взыскания в бесспорном порядке (если этого потребует банк). Таким образом, если договор оформлен указанным способом, а также не содержит подчисток, исправлений и т.п. взыскание задолженности возможно на основании исполнительной надписи нотариуса в бесспорном порядке. Это, конечно, усиливает позицию банка, но ухудшает позицию клиента.

После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе полностью или частично отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или кредитным договором.

· Договор залога

Договор залога регламентирует взаимоотношения между залогодателем и залогодержателем в вопросе предоставления залогового обеспечения. В договоре о залоге должны быть указаны:

ü Наименование предмета залога;

ü Местонахождение залога и у кого он находится;

ü Вид залога;

ü Состав и стоимость (оценка) заложенного имущества;

ü Существо, размер и сроки исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом.

Следует обратить внимание на следующие моменты, отражаемые в договоре залога:

ü Место нахождения предмета залога;

ü Обязательства по страхованию предмета залога. Если не указано прямо, что предмет залога не подлежит страхованию, то согласно законодательству залогодатель обязан застраховать предмет залога.

ü Штрафные санкции за нарушение условий хранения(эксплуатации) предмета залога;

ü Порядок обращения взыскания на предмет залога (судебный или внесудебный);

ü Права держателя залога пользоваться залогом и извлекать из него доход;

Право залога возникает с момента заключения договора о залоге, в отношении залога имущества, которое подлежит передаче залогодержателю, - с момента передачи этого имущества, если иное не предусмотрено договором о залоге, а в случаях, если необходима регистрация договора, - с момента регистрации договора.

Договора залога подлежат регистрации в Едином государственном реестре заложенного имущества. Договора не прошедшие такую регистрацию считаются недействительными.

Органами регистрации являются:

ü Бюро регистрации и технической инвентаризации Минского горисполкома, областные объединения регистрации и технической инвентаризации, бюро регистрации и технической инвентаризации и филиалы областных объединений регистрации и технической инвентаризации в административно-территориальных образованьях республики (государственный регистр зданий, сооружений, помещений);

ü Государственный комитет по авиации (государственный регистр гражданских воздушных судов);

ü Министерство транспорта и коммуникаций (государственный регистр морских судов);

ü Комитет рыбоохраны при Министерстве природных ресурсов и охраны окружающей среды (государственный регистр самоходных и несамоходных судов, находящихся на балансе Комитета рыбоохраны, не поднадзорных государственному речному регистру);

ü Белорусская инспекция речного регистра Министерства транспорта и коммуникаций (государственный речной регистр);

ü Государственная инспекция по маломерным судам Республиканского совета Белорусского общества спасания на водах;

ü Органы Главной государственной инспекции по надзору за техническим состоянием машин и оборудования Министерства сельского хозяйства и продовольствия (государственный регистр сельскохозяйственной техники);

ü Государственная автомобильная инспекция Министерства внутренних дел (государственный регистр автомобильного транспорта);

ü Государственный комитет по ценным бумагам (государственный реестр ценных бумаг);

ü Местные исполнительные и распорядительные органы (Государственная земельно-кадастровая книга);

ü Облисполкомы, Минский горисполком или уполномоченные ими органы (реестр залогов предприятий или иных имущественных комплексов в целом, иного недвижимого имущества, не вошедшего в регистры других органов регистрации).

Банк и (или) залогодатель обращается в орган регистрации с заявлением о его регистрации, нотариально заверенной копией договора залога (или третьим экземпляром выполненным специально для передачи регистрирующему органу) и квитанцией об уплате государственной пошлины (которая зависит от суммы обеспечиваемого залогом требования). Расходы по уплате пошлины, а также организацию регистрации (поездки, ожидания в очередях и пр.) банки возлагают на клиентов. Орган регистрации производит регистрацию в трехдневный срок с момента подачи заявления, и выдает заявителю свидетельство о регистрации и (или) документы с отметкой органа регистрации о регистрации договора о залоге имущества. Соответственно в этот момент возникает право залога. Это свидетельство предоставляется в банк и только после этого банк готов произвести выдачу кредита. Хотя законодательство устанавливает трехдневный срок регистрации договоров, на практике он затягивается. Это может быть вызвано банальными очередями в БТИ или проблемами с регистрацией. Часто клиенты просят банки произвести выдачу кредита, не дожидаясь регистрации договора залога. Банки не идут на это, поскольку всегда существует риск того, что после выдачи кредита залог может быть не зарегистрирован. Это обычно происходит по следующим причинам:

ü При регистрации залога возникли вопросы относительно права собственности залогодателя на предмет залога (например, сделка купли-продажи недвижимости не была зарегистрирована в БТИ);

ü При регистрации залога выяснилось, что предмет залога содержит запрет на отчуждение (например, уже заложен другому банку или арестован). Возможно, что кредит, под который был заложен объект, уже давно погашен, но снятие залога не зарегистрировано (банк просто забыл это сделать);

Конечно, если отказ в регистрации был недоразумением, то это можно исправить, предоставив соответствующие документы, но для этого потребуется время.

Договора залога недвижимого имущества или всего предприятия как имущественного комплекса в целом (договор ипотеки) подлежат обязательному нотариальному удостоверению. В принципе, любой договор залога может быть нотариально заверен (не следует путать с нотариальной копией) согласно закону о нотариате, однако конкретный нотариус может отказать в заверении договора, если его форма не предусмотрена Гражданским кодексом или другим законодательным актам. В общем случае банки требуют нотариального заверения договора для того, что бы в случае неисполнения заемщиком своих обязательств произвести взыскание на залог посредством исполнительной надписи нотариуса (подробнее об этом будет сказано далее). Услуги нотариуса оплачивает залогодатель.

Государственной регистрации залога права аренды земельного участка должна предшествовать регистрация в государственном земельном кадастре. Для осуществления регистрации залога права аренды в государственном земельном кадастре залогодатель подает заявление о регистрации в орган, осуществляющий ведение государственного земельного кадастра, по месту нахождения земельного участка. К заявлению прилагаются оригиналы договора об ипотеке и квитанция об оплате государственной пошлины за регистрацию права аренды. Регистрация залога права аренды в государственном земельном кадастре осуществляется в следующем порядке: 1)внесение регистрационной записи в земельно-кадастровую книгу; 2)проставление штампа о регистрации на оригиналах договора. Регистрационная запись о залоге права аренды вносится в земельно-кадастровую книгу после проверки предоставленных документов не позднее чем в 3-дневный срок с момента подачи заявления на регистрацию. Орган, осуществляющий ведение государственного земельного кадастра, может отказать в регистрации залога права аренды по основаниям, указанным в пункте 7 настоящего Положения, а также в следующих случаях: