Правовые аспекты страховой деятельности

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» деятельность российских страховщиков разрешена только в статусе юридического лица в любой предусмотренной законодательством организационно-правовой форме при условии получения лицензии на осуществление страховой деятельности в установленном законом порядке. Наряду с общими для всех сфер деятельности организационно-правовыми формами предприятий в страховании существует ряд особенных форм организации страховой деятельности: общества взаимного страхования, перестраховочные компании, негосударственные пенсионные фонды.

Общество взаимного страхования - форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов. «Общества взаимного страхования осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов и являются некоммерческими организациями» . Участник общества взаимного страхования одновременно выступает в роли страховщика и страхователя. Создание обществ взаимного страхования характерно для объединений соб-ственников (домовладельцев, участников гаражных кооперативов, собственников гостиниц и т.д.). Выступая членом общества взаимного страхования, страхователь участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям - участникам общества взаимного страхования принадлежат все активы компании. Общество взаимного страхования, как правило, является некоммерческой организацией.

Процесс дальнейшего углубления специализации среди страховщиков привел к образованию ряда перестраховочных компаний, осуществляющих «вторичное страхование» наиболее крупных и опасных рисков.

Негосударственный пенсионный фонд - особая форма организации страхования жизни, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста.

Отдельно можно выделить кэптивные страховые компании, совместные (с иностранными инвесторами) страховые компании и т.д. Все организационные формы страхования руководствуются законодательством о страховании и одновременно общегражданскими нормативными актами, регулирующие деятельность каждого из них.

Для координации деятельности страховщиков, защиты своих членов и осуществления совместных программ создаются объединения страховщиков. Эти объединения (союзы, ассоциации и т.п.) не вправе непосредственно заниматься страховой деятельностью. Объединения страховщиков действуют на основании уставов и приобретают права юридических лиц после государственной регистрации в федеральном органе исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью .

Деятельность объединений страховщиков становится необходимой по мере увеличения масштабов их деятельности и развития страхового рынка, так как позволяет выполнять им часть контрольных и регулирующих функций (в ином случае выполняемых государством). Так, с развитием страхования в нашей стране сформировались различные союзы и объединения страховщиков, в настоящее время наиболее крупным из которых является Всероссийский союз страховщиков.

Объединения страховщиков на территории Российской Федерации действуют на основании уставов и Положения о государственной регистрации объединений страховщиков .

Особой формой объединения страховщиков является страховой пул, создаваемый для обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от имени участников пула.

Страховые пулы широко представлены во всех странах с развитой системой страхования. Их создание преследует цели:

· преодоление недостаточной финансовой емкости отдельных страховщиков и возможность принятия на страхование крупных и опасных рисков;

· обеспечение финансовой устойчивости страховых операций;

· гарантии страховых выплат клиентам.

В страховых пулах страхуются риски загрязнения окружающей среды, риски атомной энергетики, гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности и т.д. Как правило, участие в пуле является одним из условий допуска страховых компаний к страхованию перечисленных и подобных рисков.

Страховые пулы действуют на принципах сострахования или перестрахования. Большинство крупных пулов за рубежом совмещают в себе оба эти принципа. В пулах совместного страхования участники передают в пул все риски определенного вида страхования, которые затем делятся в установленных пропорциях между участниками вместе со страховыми премиями по ним, и каждый член пула несет соответствующую долю ответственности в ущербах при наступлении страховых случаев. В перестраховочных пулах участники занимаются самостоятельно первичным страхованием, а избыток рисков передают на перестрахование в пул34.

Функционируют также региональные страховые пулы, создаваемые инициативными страховщиками для увеличения страховой емкости регионального страхового рынка и удержания в регионе по возможности большей части страховых премий. Например, в Санкт-Петербурге при реализации муниципальных программ страхования жилищного фонда и нежилого фонда, принадлежащего городу, в качестве одного из условий допущения страховщиков к указанным видам страхования выступает их участие в соответствующих пулах.

Всю совокупность нормативных актов, регулирующих страховые правоотношения, можно разделить на три уровня:

Первый уровень - общее законодательство, которое охватывает правовые акты, регулирующие деятельность всех субъектов права, независимо от вида предпринимательской деятельности, рода занятий. Важнейшим нормативным актом здесь является Гражданский кодекс Российской Федерации. Он определяет принципы взаимоотношений субъектов на всех уровнях: начиная от граждан и заканчивая государством - и является главным регулятором экономической жизни общества. Наряду с ним к первому уровню можно отнести Налоговый кодекс РФ, Федеральный закон "О бухгалтерском учете" и другие законы.

Специфика гражданского законодательства в сфере страхования состоит в том, что оно обеспечивает равноправие всех субъектов страховых сделок, но при приоритете интересов страхователя. Это обусловлено меньшей защищенностью последнего, что, в свою очередь, выражается в следующих моментах:

1) страхователь уплачивает страховщику в момент заключения договора реальные деньги, а взамен получает не равноценный по стоимости товар, а лишь обещание страховой защиты;

2) страхование отличается сложностью процедур, связанных с расчетом страховых тарифов, ущербов, сумм выплат по ним, и основано на специфической терминологии, что затрудняет понимание страховых документов и различных аспектов страховых сделок неподготовленными страхователями;

3) на страже интересов страховщиков стоят имеющиеся в их штате профессиональные юристы, тогда как страхователь в большинстве своем не обладает такими знаниями.

Второй уровень - специальное, отраслевое законодательство, которое регулирует правовые и экономические отношения в конкретных отраслях экономики. К отраслевому законодательству в страховании относятся гл. 48 Гражданского кодекса РФ и Федеральный закон "Об организации страхового дела в Российской Федерации", который в первоначальной редакции носил название "О страховании" и был введен в действие Постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. Федеральным законом от 31 декабря 1997 г. "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О страховании" было изменено первоначальное название Закона, исключена глава 2, посвященная договору страхования, и внесены некоторые другие изменения. Эти Законы являются своеобразной "отраслевой конституцией" и определяют принципы организации страхового дела, дают трактовку основных страховых понятий, являются базой для разработки других законов (Закон РФ "О медицинском страховании граждан Российской Федерации", Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств", Кодекс торгового мореплавания (гл. 15) и т.д.), постановлений, указов и нормативных актов второго и третьего уровня, а также документов страховых компаний.

В Гражданском кодексе РФ, принятом Государственной Думой 22 декабря 1995 г., страхованию посвящена глава 48, включающая в себя 44 статьи (ст. ст. 927 - 970), основная часть которых рассматривает условия заключения, действия, прекращения (расторжения) договора страхования по всем видам и формам страхования, применяемым в отечественной практике.

Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" в первоначальной редакции состоял из пяти глав:

Глава I "Общие положения", которая сохранилась и в новой редакции и состоит преимущественно из норм-дефиниций, в которой определены общие понятия, используемые в страховании. В частности, определены отношения, регулируемые данным Законом, перечислены объекты страхования, представлена характеристика основных терминов и понятий, непосредственно относящихся к процессу формирования и распределения страхового фонда. Наряду с этим в первой главе Закона значительное место уделяется рассмотрению состава участников страховых отношений, требованиям, которые к ним предъявляются законодательством;

Глава II "Договор страхования", которая регулировала отношения по заключению и исполнению договоров страхования, в действующей редакции отсутствует, так как они более подробно регулируются в главе 48 ГК;

Глава III "Обеспечение финансовой устойчивости страховщиков", которая регулирует отношения по управлению средствами страховых резервов. Важное значение для организации страховой деятельности имеют отраженные в данной главе условия обеспечения ее финансовой устойчивости. В частности, требования, предъявляемые к минимальному размеру оплаченного уставного капитала страховщика, порядку формирования и размещения страховых резервов;

Глава IV "Государственный надзор за страховой деятельностью" (новая редакция - "Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела"), которая регулирует правоотношения по поводу правоспособности страховщиков по осуществлению страховой деятельности, обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности, исполнения требований о представлении отчетности и иной информации в порядке и сроки, которые предусмотрены законодательством, и т.д. В данной главе перечислены основные направления деятельности органов страхового надзора. Важное место занимают статьи, определяющие основные требования для получения лицензии, а также основания для приостановления ее действия или аннулирования. Впервые в новой редакции Закона представлена классификация видов страхования;

Глава V "Заключительные положения", которая содержит общие правила о рассмотрении споров по страхованию и о применении международных договоров, а также устанавливает равенство прав российских и иностранных граждан и юридических лиц на страховую защиту.

Третий уровень - ведомственные нормативные документы, которые занимают особое место в системе законодательства, регулирующего деятельность страховщиков. Они принимаются в пределах их компетенции различными органами исполнительной власти. В эту группу следует отнести нормативные акты президента, правительства, министерств и ведомств, в частности Министерства финансов Российской Федерации, Департамента страхового надзора Минфина России, Министерства по налогам и сборам и т.д. Примером законодательства третьего уровня может служить Указ Президента "Об обязательном личном страховании пассажиров (туристов, путешественников)" и т.д.

Документы третьего уровня конкретизируют отдельные статьи отраслевых законов, освобождают их от излишней детализации и поясняют порядок их исполнения в отношении тех или иных аспектов страховой деятельности.

Трехуровневое нормативное обеспечение определяет для каждой страховой компании: во-первых, четко сформулированный круг обязанностей перед клиентами, партнерами, государством и, во-вторых, определенные права. Реализация этих прав и обязанностей осуществляется через документы, разрабатываемые каждым конкретным субъектом страхового рынка. К ним относятся: общие условия страхования, правила страхования, формы заявлений на страхование, договоров страхования, страховых полисов и т.д.

Большинство отраслей законодательства в отечественной практике подразделяется на общую и особенную части. Степень систематизации страхового законодательства также позволяет подразделить всю совокупность норм на общую и особенную части.

К общей части страхового законодательства можно отнести: 1) главы I и IV Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации"; 2) главу 48 Гражданского кодекса РФ.

К особенной части страхового законодательства следует отнести: 1) законы и иные правовые акты по отдельным видам страхования (медицинское, морское, пенсионное, социальное страхование, обязательные виды страхования); 2) специальное финансовое законодательство (глава III Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и изданные на ее основе подзаконные акты органа страхового надзора).

В совокупности нормы страхового права исполняют функцию регулятора общественных экономических отношений по поводу страхования. Эффективность такого регулирования тем выше, чем более взаимно увязаны нормы различных отраслей права, оказывающие влияние на регулирование страховых правоотношений.