Активы, активные операции, управление активами.

Активные операции – это операции по размещению собственных средств.

Под управлением активами понимают пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств при этом управление активами осуществляется по 2мосновным направлениям:

1. распределение активов (метод общего фонда средств)

2. конвертация активов (метод разъединения источников фондов)

1. В основе метода общего фонда средств лежит идея объединения всех ресурсов (не зависимо от источника происхождения). Затем эти средства распределяются между различными видами активов. Этот метод требует равного соблюдения принципов ликвидности и прибыльности. Поэтому средства размещаются в такие активы, которые наиболее полно соответствуют этим принципам.

2. Предполагает зависимость разпределения от источников. Главным преимуществом этого метода является уменьшение доли ликвидных активов и вложение дополнительных средств в ссуды и инвестиции, которые дают возможность увеличить доходность банка. Он является более сложным.

Кредитная политика КБ: содержание, принципы формирования

Кредитная политика – это совокупность его кредитной стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, а тактика -конкретный финансовый инструмент, используемый банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершенствования и порядка организаций кредитного процесса.

Целью разработки кредитной политики является получение максимальной прибыли при минимальном уровне риска.

Задачи:

1. определение направления кредитования

2. разработка технологий кредитного процесса

3. контроль в процессе кредитования

Разработка кредитной политики любого банка зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макро и микро факторы.

Макро факторы представляют собой факторы влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, для которой он сам непосредственного влияния оказывать не может. К ним относят:

1. макроэкономические ситуации в стране в целом и тенденции его развития

2. потенциал и экономические особенности региона в котором работает банк

3. состояние и уровень денежного рынка

4. кредитная политика конкурентов

5. ограничение на объем кредитных операций, устанавливаемые регулирующим органом (ЦБ)

В отличие от макро факторов КБ может прямо влиять на микро факторы, воздействующие на кредитную политику, ее совершенствовать.

К микро факторам относят: квалификация персонала, наличие заемщиков способных возвратить кредит, процентная политика, управление кредитными рисками, кредитным портфелем.

Принципы. Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики. Общие:

1. научная обоснованность оптимальности эффективности

2. единство и не разрывность связи кредитной политики.

Специфические:

1. доходность

2. прибыльность

3. безопасность

4. надежность

Схема формирования:

1. определение общих положений и целей

2. создание структуры обеспечивающих выполнение кредитных операций

3. организация кредитного процесса и управление им

Документ, в котором отражается кредитная политика называется кредитным меморандумом.

Кредитный портфель банка: принципы формирования и оценка качества.

Кредитный портфель – это портфель банковских ссуд, предоставленным разным категориям заемщиков.

Качественный кредитный портфель обеспечивает ликвидность и надежность банка. Это в свою очередь важно для акционеров банка и клиентов банка. Должен быть сбалансирован по доходности и рискам.

Принципы формирования:

1. поддержание достаточного уровня ликвидности

2. сбалансированность структуры активов и пассивов по срокам и видам валют

3. обеспечение необходимого уровня диверсификации

Управление кредитным портфелем предполагает регулирование как отдельных ссуд, так и их совокупности.

Различают следующие виды кредитных портфелей:

1. риск нейтральный – характеризуется низкими показателями рискованности и низкими показателями доходности

2. оптимальный – характеризуется наиболее точно соответствующий составу и структуре кредитной маркетинговой политики банка и планом стратегического развития

3. сбалансированный – портфель банковский кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам наиболее соответствует показателям «риск-доходность»

В настоящее время оценку качества ссуд осуществляется в соответствии с положением 251-П 2004 года. Ссуды делятся на 5 категорий кчества:

1. стандартные ссуды

2. Не стандартные

3. сомнительные

4. проблемные

5. безнадежные

Оценка осуществляется на :

1. индивидуальной основе

2. по портфелю однородных ссуд

3. по портфелю однородных ссуд

4. предприятия малого и среднего бизнеса

Для оценки качества ссуд берется 2а принципа:

1. обслуживание долга

2. финансовое положение заемщика

Особое внимание ЦБ выделяет 4 и 5 категории