КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Затраты на рекламу и товародвижение
Затраты на рекламу рассмотрены в разделе «Реклама».
В рамках данного проекта планируется производить доставку продукции к местам реализации в городе Краснодаре с использованием услуг сторонних транспортных организаций. На сегодняшний день стоимость аренды машины-рефрижератора 500-550 руб./ч., включая услуги водителя. Доставка продукции за пределы Краснодара - с использованием транспорта оптового покупателя. Произведем расчет затрат на организацию товародвижения в таблице 53. В данном расчете использовались следующие исходные данные (таблица 52).
Таблица 52- Характеристика организации товародвижения
| Показатель | Размерность | Характеристика показателя | |
| Вид транспорта | марка | Газель-рефрижератор | |
| Объем | куб. м | 11,4 | |
| Возможный вес перевозимой замороженной продукции | кг | ||
| Стоимость аренды единицы транспорта | руб./час. | ||
| Стоимость перевоза 1 кг продукции | руб. | 0,44 | |
| Время 1 перевозки | час. |
Таблица 53 - Расчет затраты на товародвижение
| Показатель | 2008 г. | 2009 г. | 2010 г. | 2011 г. | 2012 г. | 2013 г. | 2014 г. | ||||||
| 3 кв. | 4 кв. | всего | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | всего | ||||||
| Предполагаемая отгрузка, т | 148,9 | 443,9 | 592,8 | 906,3 | 424,8 | 623,1 | 2832,3 | 2832,2 | 2832,2 | 2832,2 | 2832,2 | 2832,2 | |
| Стоимость перевозок, тыс. руб. | 65,5 | 260,5 | 386,3 | 398,8 | 186,9 | 274,2 | 1246,2 | 1370,8 | 1507,9 | 1658,7 | 1824,6 | 2007,0 |
Таблица 54 - Затраты на производство и сбыт продукции, тыс. руб.
| Показатели | 2008 г. | 2009 г. | 2010 г. | 2011 г. | 2012 г. | 2013 г. | 2014 г. | ||||
| всего | |||||||||||
| 1.Прямые переменные издержки по видам продукции | |||||||||||
| Овощи замороженные, 450гр | |||||||||||
| 1.1. Зеленый горошек, 450 гр | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 2 413,4 | - | - | 2 413,4 | 2 657,4 | 2 923,1 | 3 215,4 | 3 536,9 | 3 890,6 | 4 279,7 | |
| в т.ч. затраты на сырье | 1 564,4 | 1 564,4 | 1 720,9 | 1 893,0 | 2 082,3 | 2 290,5 | 2 519,6 | 2 771,5 | |||
| упаковка | 591,4 | 591,4 | 650,5 | 715,5 | 787,1 | 865,8 | 952,4 | 1 047,6 | |||
| затраты на оплату труда | 100,6 | 100,6 | 107,7 | 118,5 | 130,4 | 143,4 | 157,7 | 173,5 | |||
| энергоносители | 140,8 | 140,8 | 154,9 | 170,4 | 187,4 | 206,1 | 226,8 | 249,4 | |||
| вода на технические нужды | 9,7 | 9,7 | 10,6 | 11,7 | 12,9 | 14,2 | 15,6 | 17,1 | |||
| пар | 0,3 | 0,3 | 0,4 | 0,4 | 0,5 | 0,5 | 0,6 | 0,6 | |||
| канализация | 6,2 | 6,2 | 12,3 | 13,6 | 14,9 | 16,4 | 18,0 | 19,8 | |||
| 1.2. Цветная капуста | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 5 315,2 | 3 990,3 | 3 990,3 | 13 295,9 | 14 613,6 | 16 074,9 | 17 682,4 | 19 450,7 | 21 395,7 | 23 535,3 | |
| в т.ч. затраты на сырье | 3 925,0 | 2 946,6 | 2 946,6 | 9 818,2 | 10 800,0 | 11 880,0 | 13 068,0 | 14 374,8 | 15 812,2 | 17 393,5 | |
| упаковка | 969,0 | 727,5 | 727,5 | 2 424,0 | 2 666,4 | 2 933,0 | 3 226,3 | 3 549,0 | 3 903,9 | 4 294,3 | |
| затраты на оплату труда | 164,5 | 123,5 | 123,5 | 411,5 | 440,8 | 484,8 | 533,3 | 586,7 | 645,3 | 709,9 | |
| энергоносители | 230,3 | 172,9 | 172,9 | 576,0 | 633,6 | 697,0 | 766,7 | 843,3 | 927,7 | 1 020,4 | |
| вода на технические нужды | 15,8 | 11,9 | 11,9 | 39,6 | 43,6 | 47,9 | 52,7 | 58,0 | 63,8 | 70,2 | |
| пар | 0,6 | 0,4 | 0,4 | 1,4 | 1,6 | 1,7 | 1,9 | 2,1 | 2,3 | 2,5 | |
| канализация | 10,1 | 7,6 | 7,6 | 25,2 | 27,7 | 30,5 | 33,5 | 36,9 | 40,6 | 44,6 | |
| 1.3. Фасоль стручковая, 450 гр | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 8 656,8 | - | 8 656,8 | 9 517,2 | 10 468,9 | 11 515,8 | 12 667,3 | 13 934,1 | 15 327,5 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | 7 111,1 | - | 7 111,1 | 7 822,2 | 8 604,4 | 9 464,9 | 10 411,4 | 11 452,5 | 12 597,8 | ||
| упаковка | 1 077,3 | - | 1 077,3 | 1 185,1 | 1 303,6 | 1 433,9 | 1 577,3 | 1 735,1 | 1 908,6 | ||
| затраты на оплату труда | 182,9 | - | 182,9 | 195,9 | 215,5 | 237,0 | 260,7 | 286,8 | 315,5 | ||
| энергоносители | 256,0 | - | 256,0 | 281,6 | 309,8 | 340,7 | 374,8 | 412,3 | 453,5 | ||
| вода на технические нужды | 17,6 | - | 17,6 | 19,4 | 21,3 | 23,4 | 25,8 | 28,3 | 31,2 | ||
| пар | 0,6 | 0,6 | 0,7 | 0,8 | 0,8 | 0,9 | 1,0 | 1,1 | |||
| канализация | 11,2 | - | 11,2 | 12,3 | 13,6 | 14,9 | 16,4 | 18,0 | 19,8 | ||
| 1.4. Кукуруза, 450 гр | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 3 727,1 | - | 3 727,1 | 4 097,5 | 4 507,2 | 4 957,9 | 5 453,7 | 5 999,1 | 6 599,0 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | 3 031,6 | - | 3 031,6 | 3 334,7 | 3 668,2 | 4 035,0 | 4 438,5 | 4 882,4 | 5 370,6 | ||
| упаковка | 484,8 | - | 484,8 | 533,3 | 586,6 | 645,3 | 709,8 | 780,8 | 858,9 | ||
| Затраты на оплату труда | 82,3 | - | 82,3 | 88,2 | 97,0 | 106,7 | 117,3 | 129,1 | 142,0 | ||
| энергоносители | 115,2 | - | 115,2 | 126,7 | 139,4 | 153,3 | 168,7 | 185,5 | 204,1 | ||
| Продолжение таблицы 54 | |||||||||||
| вода на технические нужды | 7,9 | - | 7,9 | 8,7 | 9,6 | 10,5 | 11,6 | 12,8 | 14,0 | ||
| пар | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,4 | 0,4 | 0,5 | 0,5 | |||
| канализация | 5,0 | 5,0 | 5,5 | 6,1 | 6,7 | 7,4 | 8,1 | 8,9 | |||
| 1.5. Картофель, 450 гр | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 1 835,9 | - | 1 835,9 | 2 017,1 | 2 218,9 | 2 440,7 | 2 684,8 | 2 953,3 | 3 248,6 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | 1 132,6 | - | 1 132,6 | 1 245,8 | 1 370,4 | 1 507,5 | 1 658,2 | 1 824,0 | 2 006,4 | ||
| упаковка | 484,8 | - | 484,8 | 533,3 | 586,6 | 645,3 | 709,8 | 780,8 | 858,9 | ||
| затраты на оплату труда | 82,3 | - | 82,3 | 88,2 | 97,0 | 106,7 | 117,3 | 129,1 | 142,0 | ||
| энергоносители | 115,2 | - | 115,2 | 126,7 | 139,4 | 153,3 | 168,7 | 185,5 | 204,1 | ||
| вода на технические нужды | 12,7 | - | 12,7 | 13,9 | 15,3 | 16,9 | 18,6 | 20,4 | 22,4 | ||
| пар | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,4 | 0,4 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | |||
| канализация | 8,1 | 8,1 | 8,9 | 9,8 | 10,7 | 11,8 | 13,0 | 14,3 | |||
| 1.6. Морковь, 450 гр | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 1 256,2 | - | 1 256,2 | 1 380,2 | 1 518,3 | 1 670,1 | 1 837,1 | 2 020,8 | 2 222,9 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | 787,3 | - | 787,3 | 866,0 | 952,6 | 1 047,9 | 1 152,7 | 1 268,0 | 1 394,8 | ||
| упаковка | 323,2 | - | 323,2 | 355,5 | 391,1 | 430,2 | 473,2 | 520,5 | 572,6 | ||
| затраты на оплату труда | 54,9 | - | 54,9 | 58,8 | 64,6 | 71,1 | 78,2 | 86,0 | 94,6 | ||
| энергоносители | - | 76,8 | - | 76,8 | 84,5 | 92,9 | 102,2 | 112,4 | 123,7 | 136,1 | |
| вода на технические нужды | 8,4 | - | 8,4 | 9,3 | 10,2 | 11,2 | 12,4 | 13,6 | 15,0 | ||
| пар | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,2 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,4 | |||
| канализация | 5,4 | - | 5,4 | 5,9 | 6,5 | 7,2 | 7,9 | 8,7 | 9,5 | ||
| Смеси замороженные, 450гр | |||||||||||
| 1.7. "Летняя" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 7 223,0 | - | 7 223,0 | 7 939,0 | 8 732,9 | 9 606,2 | 10 566,8 | 11 622,2 | 12 785,8 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | 5 373,0 | - | 5 373,0 | 5 910,4 | 6 501,4 | 7 151,5 | 7 866,7 | 8 653,3 | 9 518,7 | ||
| упаковка | 1 289,4 | - | 1 289,4 | 1 418,4 | 1 560,2 | 1 716,2 | 1 887,9 | 2 076,6 | 2 284,3 | ||
| затраты на оплату труда | 218,9 | - | 218,9 | 234,5 | 257,9 | 283,7 | 312,1 | 343,3 | 377,6 | ||
| энергоносители | 306,4 | - | 306,4 | 337,0 | 370,7 | 407,8 | 448,6 | 493,5 | 542,8 | ||
| вода на технические нужды | 21,1 | - | 21,1 | 23,2 | 25,5 | 28,0 | 30,8 | 33,9 | 37,3 | ||
| пар | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,9 | 1,0 | 1,1 | 1,2 | 1,3 | |||
| канализация | 13,4 | 13,4 | 14,7 | 16,2 | 17,8 | 19,6 | 21,6 | 23,7 | |||
| 1.8. "Лечо" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 6 474,4 | - | 6 474,4 | 7 115,5 | 7 827,1 | 8 609,8 | 9 470,8 | 10 417,9 | 11 459,6 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | 4 620,6 | - | 4 620,6 | 5 082,6 | 5 590,9 | 6 150,0 | 6 765,0 | 7 441,5 | 8 185,6 | ||
| упаковка | 1 289,4 | - | 1 289,4 | 1 418,4 | 1 560,2 | 1 716,2 | 1 887,9 | 2 076,6 | 2 284,3 | ||
| затраты на оплату труда | 218,9 | - | 218,9 | 234,5 | 257,9 | 283,7 | 312,1 | 343,3 | 377,6 | ||
| энергоносители | 306,4 | - | 306,4 | 337,0 | 370,7 | 407,8 | 448,6 | 493,5 | 542,8 | ||
| вода на технические нужды | 23,4 | - | 23,4 | 25,8 | 28,3 | 31,2 | 34,3 | 37,7 | 41,5 | ||
| пар | 0,8 | 0,8 | 0,9 | 0,9 | 1,0 | 1,1 | 1,3 | 1,4 | |||
| канализация | 14,9 | 14,9 | 16,4 | 18,0 | 19,8 | 21,8 | 24,0 | 26,4 | |||
| 1.9. "Витаминная"" | |||||||||||
| Продолжение таблицы 54 | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 6 813,5 | 6 813,5 | 7 488,6 | 8 237,4 | 9 061,2 | 9 967,3 | 10 964,0 | 12 060,4 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | - | 4 957,8 | 4 957,8 | 5 453,6 | 5 999,0 | 6 598,9 | 7 258,8 | 7 984,6 | 8 783,1 | ||
| упаковка | - | 1 289,4 | 1 289,4 | 1 418,4 | 1 560,2 | 1 716,2 | 1 887,9 | 2 076,6 | 2 284,3 | ||
| затраты на оплату труда | - | 218,9 | 218,9 | 234,5 | 257,9 | 283,7 | 312,1 | 343,3 | 377,6 | ||
| энергоносители | - | 306,4 | 306,4 | 337,0 | 370,7 | 407,8 | 448,6 | 493,5 | 542,8 | ||
| вода на технические нужды | 25,3 | 25,3 | 27,8 | 30,6 | 33,6 | 37,0 | 40,7 | 44,8 | |||
| пар | 0,8 | 0,8 | 0,9 | 0,9 | 1,0 | 1,1 | 1,3 | 1,4 | |||
| канализация | 14,9 | 14,9 | 16,4 | 18,0 | 19,8 | 21,8 | 24,0 | 26,4 | |||
| 1.10. "Для борща"" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 3 352,1 | 3 352,1 | 3 684,2 | 4 052,6 | 4 457,8 | 4 903,6 | 5 394,0 | 5 933,4 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | - | 2 417,5 | 2 417,5 | 2 659,2 | 2 925,1 | 3 217,6 | 3 539,4 | 3 893,3 | 4 282,7 | ||
| упаковка | - | 646,4 | 646,4 | 711,0 | 782,1 | 860,4 | 946,4 | 1 041,0 | 1 145,1 | ||
| затраты на оплату труда | - | 109,7 | 109,7 | 117,5 | 129,3 | 142,2 | 156,4 | 172,1 | 189,3 | ||
| энергоносители | - | 153,6 | 153,6 | 169,0 | 185,9 | 204,4 | 224,9 | 247,4 | 272,1 | ||
| вода на технические нужды | 15,0 | 15,0 | 16,5 | 18,1 | 20,0 | 22,0 | 24,1 | 26,6 | |||
| пар | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,5 | 0,5 | 0,6 | 0,6 | 0,7 | |||
| канализация | 9,5 | 9,5 | 10,5 | 11,5 | 12,7 | 14,0 | 15,4 | 16,9 | |||
| 1.11. "Для супа"" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 4 925,0 | 4 916,9 | 5 405,4 | 5 953,7 | 6 548,3 | 7 203,1 | 7 923,5 | 8 715,8 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | - | 3 995,0 | 3 995,0 | 4 394,5 | 4 834,0 | 5 317,4 | 5 849,1 | 6 434,1 | 7 077,5 | ||
| упаковка | - | 646,4 | 646,4 | 711,0 | 782,1 | 860,4 | 946,4 | 1 041,0 | 1 145,1 | ||
| затраты на оплату труда | - | 109,7 | 109,7 | 117,5 | 129,3 | 142,2 | 156,4 | 172,1 | 189,3 | ||
| энергоносители | - | 153,6 | 153,6 | 169,0 | 185,9 | 204,4 | 224,9 | 247,4 | 272,1 | ||
| вода на технические нужды | 12,1 | 12,1 | 13,4 | 14,7 | 16,2 | 17,8 | 19,6 | 21,5 | |||
| пар | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,5 | 0,5 | 0,6 | 0,6 | 0,7 | |||
| канализация | 7,7 | 7,7 | 8,5 | 9,4 | 10,3 | 11,3 | 12,4 | 13,7 | |||
| 1.12. "Овощи для жарки"" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 9 790,5 | 9 790,5 | 10 756,9 | 11 832,6 | 13 015,8 | 14 317,4 | 15 749,2 | 17 324,1 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | - | 6 077,7 | 6 077,7 | 6 685,5 | 7 354,0 | 8 089,4 | 8 898,4 | 9 788,2 | 10 767,0 | ||
| упаковка | - | 2 582,0 | 2 582,0 | 2 840,2 | 3 124,2 | 3 436,6 | 3 780,3 | 4 158,3 | 4 574,1 | ||
| затраты на оплату труда | - | 438,3 | 438,3 | 469,5 | 516,5 | 568,1 | 625,0 | 687,4 | 756,2 | ||
| энергоносители | - | 613,6 | 613,6 | 675,0 | 742,5 | 816,7 | 898,4 | 988,2 | 1 087,0 | ||
| вода на технические нужды | 47,2 | 47,2 | 52,0 | 57,2 | 62,9 | 69,2 | 76,1 | 83,7 | |||
| пар | 1,5 | 1,5 | 1,7 | 1,9 | 2,1 | 2,3 | 2,5 | 2,7 | |||
| канализация | 30,1 | 30,1 | 33,1 | 36,4 | 40,0 | 44,0 | 48,4 | 53,3 | |||
| Смеси замороженные, 50кг | |||||||||||
| 1.13. "Зеленый горошек, кукуруза, морковь, картофель, лук-порей"" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 4 990,2 | - | 4 990,2 | 5 484,3 | 6 032,7 | 6 636,0 | 7 299,6 | 8 029,5 | 8 832,5 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | 3 534,7 | - | 3 534,7 | 3 888,1 | 4 276,9 | 4 704,6 | 5 175,1 | 5 692,6 | 6 261,9 | ||
| Продолжение таблицы 54 | |||||||||||
| упаковка | 1 010,0 | - | 1 010,0 | 1 111,0 | 1 222,1 | 1 344,3 | 1 478,7 | 1 626,6 | 1 789,3 | ||
| затраты на оплату труда | 171,5 | - | 171,5 | 183,7 | 202,0 | 222,2 | 244,4 | 268,9 | 295,8 | ||
| энергоносители | 240,0 | - | 240,0 | 264,0 | 290,4 | 319,4 | 351,4 | 386,5 | 425,2 | ||
| вода на технические нужды | 20,5 | - | 20,5 | 22,5 | 24,8 | 27,2 | 30,0 | 33,0 | 36,2 | ||
| пар | 0,6 | 0,6 | 0,7 | 0,7 | 0,8 | 0,9 | 1,0 | 1,1 | |||
| канализация | 13,0 | 13,0 | 14,3 | 15,8 | 17,3 | 19,1 | 21,0 | 23,1 | |||
| 1.14. "Зеленый горошек, морковь, цветная капуста, лук-порей, кукуруза" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 12 600,9 | 12 600,9 | 13 847,8 | 15 232,6 | 16 755,8 | 18 431,4 | 20 274,5 | 22 302,0 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | - | 8 725,9 | 8 725,9 | 9 598,5 | 10 558,4 | 11 614,2 | 12 775,6 | 14 053,2 | 15 458,5 | ||
| упаковка | - | 2 693,3 | 2 693,3 | 2 962,7 | 3 258,9 | 3 584,8 | 3 943,3 | 4 337,6 | 4 771,4 | ||
| затраты на оплату труда | - | 457,2 | 457,2 | 489,7 | 538,7 | 592,6 | 651,8 | 717,0 | 788,7 | ||
| энергоносители | - | 640,0 | 640,0 | 704,0 | 774,4 | 851,8 | 937,0 | 1 030,7 | 1 133,8 | ||
| вода на технические нужды | 50,6 | 50,6 | 55,7 | 61,2 | 67,3 | 74,1 | 81,5 | 89,6 | |||
| пар | 1,6 | 1,6 | 1,8 | 2,0 | 2,2 | 2,4 | 2,6 | 2,9 | |||
| канализация | 32,2 | 32,2 | 35,4 | 39,0 | 42,9 | 47,1 | 51,9 | 57,0 | |||
| 1.15. "Кабачки, перец, томаты" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 8 522,9 | 8 522,9 | 9 365,3 | 10 301,8 | 11 332,0 | 12 465,2 | 13 711,7 | 15 082,9 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | - | 5 624,8 | 5 624,8 | 6 187,3 | 6 806,0 | 7 486,6 | 8 235,3 | 9 058,8 | 9 964,7 | ||
| упаковка | - | 2 020,0 | 2 020,0 | 2 222,0 | 2 444,2 | 2 688,6 | 2 957,5 | 3 253,2 | 3 578,6 | ||
| затраты на оплату труда | - | 342,9 | 342,9 | 367,3 | 404,0 | 444,4 | 488,9 | 537,8 | 591,5 | ||
| энергоносители | - | 480,0 | 480,0 | 528,0 | 580,8 | 638,9 | 702,8 | 773,0 | 850,3 | ||
| вода на технические нужды | 33,0 | 33,0 | 36,3 | 39,9 | 43,9 | 48,3 | 53,1 | 58,5 | |||
| пар | 1,2 | 1,2 | 1,3 | 1,4 | 1,6 | 1,7 | 1,9 | 2,1 | |||
| канализация | 21,0 | 21,0 | 23,1 | 25,4 | 28,0 | 30,7 | 33,8 | 37,2 | |||
| 1.16. "Для борща" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 10 459,1 | 10 459,1 | 11 495,2 | 12 644,7 | 13 909,1 | 15 300,0 | 16 830,0 | 18 513,1 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | - | 7 554,5 | 7 554,5 | 8 310,0 | 9 141,0 | 10 055,1 | 11 060,6 | 12 166,7 | 13 383,3 | ||
| упаковка | - | 2 020,0 | 2 020,0 | 2 222,0 | 2 444,2 | 2 688,6 | 2 957,5 | 3 253,2 | 3 578,6 | ||
| затраты на оплату труда | - | 342,9 | 342,9 | 367,3 | 404,0 | 444,4 | 488,9 | 537,8 | 591,5 | ||
| энергоносители | - | 480,0 | 480,0 | 528,0 | 580,8 | 638,9 | 702,8 | 773,0 | 850,3 | ||
| вода на технические нужды | 37,0 | 37,0 | 40,7 | 44,7 | 49,2 | 54,1 | 59,5 | 65,5 | |||
| пар | 1,2 | 1,2 | 1,3 | 1,5 | 1,6 | 1,8 | 1,9 | 2,1 | |||
| канализация | 23,5 | 23,5 | 25,9 | 28,5 | 31,3 | 34,4 | 37,9 | 41,7 | |||
| 1.17. "Для супа" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | - | - | 15 415,1 | 16 956,6 | 18 652,3 | 20 517,5 | 22 569,3 | 24 826,2 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | - | - | - | 12 484,5 | 13 732,9 | 15 106,2 | 16 616,9 | 18 278,5 | 20 106,4 | ||
| упаковка | - | - | - | 2 020,0 | 2 222,0 | 2 444,2 | 2 688,6 | 2 957,5 | 3 253,2 | ||
| затраты на оплату труда | - | - | - | 367,3 | 404,0 | 444,4 | 488,9 | 537,8 | 591,5 | ||
| энергоносители | - | - | - | 480,0 | 528,0 | 580,8 | 638,9 | 702,8 | 773,0 | ||
| Продолжение таблицы 54 | |||||||||||
| вода на технические нужды | 38,0 | 41,7 | 45,9 | 50,5 | 55,6 | 61,1 | |||||
| пар | 1,2 | 1,3 | 1,5 | 1,6 | 1,8 | 2,0 | |||||
| канализация | 24,2 | 26,6 | 29,2 | 32,1 | 35,4 | 38,9 | |||||
| 1.18. "Зеленый горошек, морковь" | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | - | - | 4 032,9 | 4 436,2 | 4 879,8 | 5 367,8 | 5 904,5 | 6 495,0 | ||
| в т.ч. затраты на сырье | - | - | - | 2 563,5 | 2 819,9 | 3 101,8 | 3 412,0 | 3 753,2 | 4 128,5 | ||
| упаковка | - | - | - | 1 010,0 | 1 111,0 | 1 222,1 | 1 344,3 | 1 478,7 | 1 626,6 | ||
| затраты на оплату труда | - | - | - | 183,7 | 202,0 | 222,2 | 244,4 | 268,9 | 295,8 | ||
| энергоносители | - | - | - | 240,0 | 264,0 | 290,4 | 319,4 | 351,4 | 386,5 | ||
| вода на технические нужды | 21,5 | 23,6 | 26,0 | 28,5 | 31,4 | 34,5 | |||||
| пар | 0,6 | 0,7 | 0,7 | 0,8 | 0,9 | 1,0 | |||||
| канализация | 13,7 | 15,0 | 16,5 | 18,2 | 20,0 | 22,0 | |||||
| Замороженные овощи, 50кг | |||||||||||
| 1.19. Зеленый горошек | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 3 772,7 | - | - | 3 772,7 | 4 146,0 | 4 561,0 | 5 018,6 | 5 523,4 | 6 081,0 | 6 699,3 | |
| в т.ч. затраты на сырье | 2 444,4 | - | - | 2 444,4 | 2 688,9 | 2 957,8 | 3 253,6 | 3 578,9 | 3 936,8 | 4 330,5 | |
| упаковка | 925,8 | - | - | 925,8 | 1 018,4 | 1 120,3 | 1 232,3 | 1 355,5 | 1 491,1 | 1 640,2 | |
| затраты на оплату труда | 157,2 | - | - | 157,2 | 168,3 | 185,2 | 203,7 | 224,1 | 246,5 | 271,1 | |
| энергоносители | 220,0 | - | - | 220,0 | 242,0 | 266,2 | 292,8 | 322,1 | 354,3 | 389,7 | |
| вода на технические нужды | 15,1 | - | - | 15,1 | 16,6 | 18,3 | 20,1 | 22,1 | 24,4 | 26,8 | |
| пар | 0,5 | 0,5 | 1,1 | 1,6 | 3,3 | 6,5 | 12,5 | 23,9 | |||
| канализация | 9,6 | 9,6 | 10,6 | 11,6 | 12,8 | 14,1 | 15,5 | 17,1 | |||
| 1.20. Цветная капуста | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | 7 189,0 | 13 585,8 | - | 20 774,8 | 22 833,8 | 25 117,1 | 27 628,9 | 30 391,7 | 33 430,9 | 36 774,0 | |
| в т.ч. затраты на сырье | 5 308,6 | 10 032,3 | - | 15 340,9 | 16 875,0 | 18 562,5 | 20 418,8 | 22 460,6 | 24 706,7 | 27 177,4 | |
| упаковка | 1 310,6 | 2 476,9 | - | 3 787,5 | 4 166,3 | 4 582,9 | 5 041,2 | 5 545,3 | 6 099,8 | 6 709,8 | |
| затраты на оплату труда | 222,5 | 420,5 | - | 642,9 | 688,7 | 757,6 | 833,3 | 916,7 | 1 008,3 | 1 109,1 | |
| энергоносители | 311,4 | 588,6 | - | 900,0 | 990,0 | 1 089,0 | 1 197,9 | 1 317,7 | 1 449,5 | 1 594,4 | |
| вода на технические нужды | 21,4 | 40,5 | - | 61,9 | 68,1 | 74,9 | 82,4 | 90,6 | 99,7 | 109,6 | |
| пар | 0,8 | 1,5 | 2,2 | 2,4 | 2,7 | 3,0 | 3,3 | 3,6 | 3,9 | ||
| канализация | 13,6 | 25,7 | 39,4 | 43,3 | 47,6 | 52,4 | 57,6 | 63,4 | 69,8 | ||
| 1.21. Фасоль стручковая | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 13 526,2 | - | 13 526,2 | 14 870,6 | 16 357,6 | 17 993,4 | 19 792,7 | 21 772,0 | 23 949,2 | |
| в т.ч. затраты на сырье | - | 11 111,1 | - | 11 111,1 | 12 222,2 | 13 444,4 | 14 788,9 | 16 267,8 | 17 894,6 | 19 684,0 | |
| упаковка | - | 1 683,3 | - | 1 683,3 | 1 851,7 | 2 036,8 | 2 240,5 | 2 464,6 | 2 711,0 | 2 982,1 | |
| затраты на оплату труда | - | 285,8 | - | 285,8 | 306,1 | 336,7 | 370,4 | 407,4 | 448,1 | 493,0 | |
| энергоносители | - | 400,0 | - | 400,0 | 440,0 | 484,0 | 532,4 | 585,6 | 644,2 | 708,6 | |
| вода на технические нужды | - | 27,5 | - | 27,5 | 30,3 | 33,3 | 36,6 | 40,3 | 44,3 | 48,7 | |
| пар | 1,0 | 1,0 | 1,1 | 1,2 | 1,3 | 1,4 | 1,6 | 1,8 | |||
| канализация | 17,5 | 17,5 | 19,3 | 21,2 | 23,3 | 25,6 | 28,2 | 31,0 | |||
| Продолжение таблицы 54 | |||||||||||
| 1.22. Кукуруза | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 2 856,4 | - | 2 856,4 | 3 138,4 | 3 452,2 | 3 797,4 | 4 177,2 | 4 594,9 | 5 054,4 | |
| в т.ч. затраты на сырье | - | 1 769,7 | - | 1 769,7 | 1 946,6 | 2 141,3 | 2 355,4 | 2 591,0 | 2 850,1 | 3 135,1 | |
| упаковка | - | 757,5 | - | 757,5 | 833,3 | 916,6 | 1 008,2 | 1 109,1 | 1 220,0 | 1 342,0 | |
| затраты на оплату труда | - | 128,6 | - | 128,6 | 137,7 | 151,5 | 166,7 | 183,3 | 201,7 | 221,8 | |
| энергоносители | - | 180,0 | - | 180,0 | 198,0 | 217,8 | 239,6 | 263,5 | 289,9 | 318,9 | |
| вода на технические нужды | - | 12,4 | - | 12,4 | 13,6 | 15,0 | 16,5 | 18,1 | 19,9 | 21,9 | |
| пар | 0,4 | 0,4 | 0,5 | 0,5 | 0,6 | 0,7 | 0,7 | 0,8 | |||
| канализация | 7,9 | 7,9 | 8,7 | 9,5 | 10,5 | 11,5 | 12,7 | 14,0 | |||
| 1.23. Картофель | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 2 868,6 | - | 2 868,6 | 3 151,8 | 3 467,0 | 3 813,7 | 4 195,0 | 4 614,5 | 5 076,0 | |
| в т.ч. затраты на сырье | - | 1 769,7 | - | 1 769,7 | 1 946,6 | 2 141,3 | 2 355,4 | 2 591,0 | 2 850,1 | 3 135,1 | |
| упаковка | - | 757,5 | - | 757,5 | 833,3 | 916,6 | 1 008,2 | 1 109,1 | 1 220,0 | 1 342,0 | |
| затраты на оплату труда | - | 128,6 | - | 128,6 | 137,7 | 151,5 | 166,7 | 183,3 | 201,7 | 221,8 | |
| энергоносители | - | 180,0 | - | 180,0 | 198,0 | 217,8 | 239,6 | 263,5 | 289,9 | 318,9 | |
| вода на технические нужды | - | 19,8 | - | 19,8 | 21,8 | 24,0 | 26,4 | 29,0 | 31,9 | 35,1 | |
| пар | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,6 | 0,6 | 0,7 | 0,8 | 0,9 | |||
| канализация | 12,6 | 12,6 | 13,9 | 15,2 | 16,8 | 18,4 | 20,3 | 22,3 | |||
| 1.24. Морковь | |||||||||||
| Прямые переменные затраты, всего | - | 1 962,8 | - | 1 962,8 | 2 156,6 | 2 372,3 | 2 609,5 | 2 870,5 | 3 157,5 | 3 473,3 | |
| в т.ч. затраты на сырье | - | 1 230,2 | - | 1 230,2 | 1 353,2 | 1 488,5 | 1 637,4 | 1 801,1 | 1 981,2 | 2 179,3 | |
| упаковка | - | 505,0 | - | 505,0 | 555,5 | 611,1 | 672,2 | 739,4 | 813,3 | 894,6 | |
| затраты на оплату труда | - | 85,7 | - | 85,7 | 91,8 | 101,0 | 111,1 | 122,2 | 134,4 | 147,9 | |
| энергоносители | - | 120,0 | - | 120,0 | 132,0 | 145,2 | 159,7 | 175,7 | 193,3 | 212,6 | |
| вода на технические нужды | - | 13,2 | - | 13,2 | 14,5 | 16,0 | 17,6 | 19,3 | 21,3 | 23,4 | |
| пар | 0,3 | 0,3 | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,5 | 0,5 | 0,6 | |||
| канализация | 8,4 | 8,4 | 9,2 | 10,2 | 11,2 | 12,3 | 13,5 | 14,9 | |||
| 2.Прямые постоянные затраты | - | 3 400,0 | 3 400,0 | 3 400,0 | 10 200,0 | 22 440,0 | 24 684,0 | 27 152,4 | 29 867,6 | 32 854,4 | 36 139,8 |
| 2.1.Содержание оборудования | 340,0 | 340,0 | 340,0 | 1 020,0 | 2 244,0 | 2 468,4 | 2 715,2 | 2 986,8 | 3 285,4 | 3 614,0 | |
| 2.2.Цеховые расходы | 226,7 | 226,7 | 226,7 | 680,0 | 1 496,0 | 1 645,6 | 1 810,2 | 1 991,2 | 2 190,3 | 2 409,3 | |
| 2.3.Реклама | 944,4 | 944,4 | 944,4 | 2 833,3 | 6 233,3 | 6 856,7 | 7 542,3 | 8 296,6 | 9 126,2 | 10 038,8 | |
| 2.4.Продвижение продукции | 1 888,9 | 1 888,9 | 1 888,9 | 5 666,7 | 12 466,7 | 13 713,3 | 15 084,7 | 16 593,1 | 18 252,5 | 20 077,7 | |
| 3.Общепроизводственные расходы | - | 356,1 | 1 202,3 | 1 004,6 | 2 563,0 | 3 806,4 | 4 189,0 | 4 524,8 | 4 977,3 | 5 475,0 | 6 022,5 |
| 4.Общехозяйственные расходы | 371,9 | 1 375,7 | 1 543,6 | 3 291,3 | 3 620,4 | 3 982,4 | 4 380,7 | 4 818,7 | 5 300,6 | 5 830,7 | |
| Общие затраты на производство и сбыт всех видов продукции, всего | - | 22 818,4 | 78 931,9 | 66 402,5 | 168 152,8 | 216 485,7 | 238 136,7 | 261 868,8 | 288 058,6 | 316 869,8 | 348 566,9 |
| из них затраты на сырье | - | 13 242,5 | 54 450,3 | 42 299,9 | 109 992,7 | 136 040,0 | 149 644,0 | 164 608,4 | 181 069,2 | 199 176,1 | 219 093,7 |
| на упаковку | - | 3 796,9 | 12 866,7 | 12 625,0 | 29 288,6 | 35 247,4 | 38 772,2 | 42 649,4 | 46 914,3 | 51 605,7 | 56 766,3 |
| затраты на оплату труда | - | 644,7 | 2 184,2 | 2 143,2 | 4 972,1 | 5 876,9 | 6 464,5 | 7 111,0 | 7 822,1 | 8 604,3 | 9 464,7 |
| Продолжение таблицы 54 | |||||||||||
| затраты на энергию | - | 902,5 | 3 057,4 | 3 000,1 | 6 960,0 | 8 376,0 | 9 213,6 | 10 135,0 | 11 148,5 | 12 263,3 | 13 489,6 |
| вода на технические нужды | - | 62,0 | 236,8 | 232,1 | 531,0 | 643,5 | 707,8 | 778,6 | 856,5 | 942,1 | 1 036,3 |
| канализация | 39,5 | 150,7 | 146,5 | 336,7 | 413,7 | 455,1 | 500,6 | 550,7 | 605,7 | 666,3 | |
| пар | - | 2,2 | 7,7 | 7,5 | 17,5 | 21,5 | 24,1 | 28,0 | 33,8 | 42,5 | 56,9 |
Затраты на продвижение продукции рассмотрены в разделе «Стратегия продвижения на рынок».
Размер общехозяйственных расходов, относимых на проект, определяется пропорционально удельному весу выручки, полученной от осуществления проекта, в общей сумме выручки предприятия. Выручка от осуществления проекта в 2008 г составит 81300,989 тыс. руб. Общая сумма выручки предприятия - 128957,38 тыс. руб. (с учетом инфляции в 10%), удельный вес выручки от реализации проекта в общей сумме выручки предприятия составит 63%. Общехозяйственные расходы с учетом инфляционного роста цен составят 5224,229 тыс. руб. Общехозяйственные затраты, относимые на проект, составят 3291,264 тыс. руб.
Общепроизводственные затраты включают оплату труда вспомогательного и управленческого персонала.
7. Реализация отходов
Производство быстрозамороженных овощей сопровождается отходами, которые агрофирма планирует реализовывать животноводческим фермам.
План реализации отходов от производства представлен в таблице 55.
Таблица 55 - План реализации отходов
| Вид отходов | Календарный период | Количество, т | Цена 1 тонны, руб. | Выручка от реалии-зации, тыс. руб. | ||
| Зеленый горошек | 26.05-1.07 | 84,54 | 6,76 | |||
| Кабачки | 1.07-1.09 | 13,65 |
|
Главная страница Случайная страница Контакты