Студопедия

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника



Анализ динамики и структуры депозитов ОАО «РСК Банк», тыс.сом




Читайте также:
  1. I закон термодинамики
  2. I. Анализ инженерно-геологических условий территории, оценка перспективности её застройки
  3. I. Анализ инженерно-геологических условий территории, оценка перспективности её застройки
  4. II закон термодинамики. Теорема Карно-Клаузиуса
  5. II. Анализ чувствительности прибыли к изменению анализируемых факторов
  6. II. ЕДИНСТВЕННО ПРАВИЛЬНЫЙ ТИП ОРГАНИЗАЦИОННОЙ СТРУКТУРЫ
  7. III. Проведение анализа безубыточности
  8. III. Произвести анализ риска путем построения дерева событий.
  9. IV. Законы динамики вращательного движения.
  10. IV. Определение компенсирующего объёма реализации при изменении анализируемого фактора

Таблица 4.

Депозиты 2012г Уд.вес Уд.вес Уд.вес Темп роста в %
2012/2011 2011/2010
Расчетные счета клиентов 2 486 150 52,9 595 437 31,4 570 780 31,2 417,5 104,3
Корр.счета банков 672 059 14,3 602 343 31,8 438 308 23,9 111,6 137,4
Сберегат.депо.довосстр. 23 499 0,5 3 790 0,2 14 971 0,8 620,0 25,3
Сберегат.срочн.депо. 1 250 126 26,6 538 243 28,4 523 995 28,6 232,3 102,7
Срочн.депо.юр.лиц 267 884 5,7 155 410 8,2 283 357 15,5 172,4 54,8
Всего депозитов 4 699 718 1 895223 1 831411 248,0 103,5
Всего депозитов до восстр. 3 181 708 67,7 1 201570 63,4 1 024059 55,9 264,8 117,3
Всего пассивов 5 838 261 - 2 700184 - 2 904209 - 216,2 93,0

 

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков обычно составляют депозиты. Являясь важнейшим источником денежных средств, они имеют первостепенное значение для деятельности банка, поэтому им следует уделять особое внимание при анализе всех привлекаемых ресурсов банка.

Рассмотрим структуру и динамику депозитов

Анализируя динамику статьей депозитов можно сказать, что все статьи выросли по сравнению с аналогичным периодом прошлых лет. Что в целом является хорошим показателем деятельности банка.

Расчетный счет увеличился в более чем 4 раза и составил 2 486 150тыс.сомов, корреспондентский счет увеличился в 11,4%, сберегательные депозиты увеличились в 6 раз, что является следствием увеличения депозитной базы.

В 2012 году наблюдаются структурные изменения в депозитах. Основную долю занимают расчетные счета 52,9%, на втором месте сберегательные срочные депозиты 26,6%, на третьем- корр.счет- 14,3%

Показатели эффективности использования депозитов

Таблица 5.

Показатели 30.12.2012 30.12.2011 30.12.2010
Всего депо/Капитал 5,2 2,8 2,1
Депо/Кред.портф. 2,8 2,1 2,3
Сбер.депо/Кред.портф. 0,75 0,6 0,7
Депо/Доход.активы 1,4 1,1 0,98
Депо/Пассивы 0,8 0,7 0,64
Активы/Привл.ср. 1,2 1,4 1,6
% расх./Привл.ср. 0,02 0,03 0,015
% расх.позаем.ср./заем.ср. 0,1 0,087 0,02
Стоимость депозитов, % 3,4 1,54

Коэффициент 2. показывает на сколько эффективно Банк размещает привлеченные средства. Так, в 2011 году данный показатель = 2,09 что значит, что все привлекаемые ресурсы направлены на размещение (кредиты). То есть Банк эффективно использует привлеченные ресурсы. Рост данного показателя в 2012 году на 0,5



Коэффициент 3показывает, какую долю привлеченные средства занимают в пассивах. Так, в 2011 году он равнялся 85%, что положительно характеризовало деятельность Банка, то есть это характеристика доверия Банку. А в 2012 году коэффициент равнялся 96%, рост этого показателя произошел за счет резкого скачка объема привлеченных средств. Это положительный показатель, т.к. он показывает что доверие к банку увеличилось.

Коэффициент 4 Снижение показателя говорит оувеличении эффективности деятельности Банка.

Коэффициент 5показывает, что доходные активы на 141% сформированы за счет привлеченных средств. То есть Банк размещает средства в доходные активы не только из привлеченных средств, а также из других источников.



Коэффициент 6.Анализируя стоимость депозитов можно сделать вывод, что в 2012 году они подешевели и составили 2,0%, т.е. снизились на 3 пункта. Что в целом является положительным явлением.

• В итоге можно сделать вывод, что за анализируемый период депозиты увеличились, а в 2012 году в 3,5раза. Но, показатели эффективности использования депозитных средств говорят о том, что не все привлеченные средства используются для получения дохода, и с каждым годом эта разница растет.

 

Эффективность процентной политики (тыс.сом)

Таблица 6.

Периоды 2010год 2011 год 2012 год
% доходы 39 011 55 617 240 666
Объем А., приносящих % доход 375 691 598 281 1 773 798
Доходность в % 10,38% 9,30% 13,57%
% расходы 8 354 8 617 51 164
Объем платных ресурсов 825 408 1 148 407 2 393 941
Стоимость привлеченных средств в % 1,01% 0,75% 2,14%
Чистый % спрэд 9,37% 8,55% 11,43%

Анализируя эффективность процентной политики можно увидеть, что имеется существенный разрыв между ценами на привлекаемые и размещенные средства. Следует отметить, что в 2010 году процентный доход был получен за счет размещения инвестиционных ценных бумаг, так как кредитные операции не проводились. В 2011 и 2012 гг. видно, что банк покрывает % расходы и получает высокую прибыль.

Привлечение депозитов является основным видом пассивных операций банков и осуществлять это могут лишь учреждения, получившие лицензию НБКР. Физические и юридические лица в праве открывать депозитные счета в нескольких банках и хранить свои денежные средства в банке неограниченный срок, и распоряжаются своими средствами самостоятельно. При открытии и ведении депозитных счетов иностранные физические и юридические лица имеют такие же права и обязанности, что и физические и юридические лица КР. Для открытия сберегательного депозитного счета физическому лицу необходимы следующие документы: заявление на открытие счета, в котором указываются ФИО клиента, адрес, год рождения, паспортные данные; карточка лицевого счета, в которой клиент должен дать образец своей подписи, приходный ордер, в котором указывается вносимая сумма.

 

Таблица 6.

Рэнкинг банков по величине депозитного портфеля
Место 2012 год Наименование банка Сумма (тыс. сом.)
РСК Банк 8 128 772
Демирбанк 5 642 619
ЮниКредитБанк 5 632 349
КИКБ 4 633 750
Коммерческий Банк Кыргызстан 2 796 235
Залкар Банк 2 791 905
БТА Банк 1 894 495
ЭкоИсламик банк 1 862 368
Аманбанк 1 515 857
Халык Банк 1 136 090

Как видно в таблице РСК Банк лидирует по величине депозитного портфеля. При поступлении денежных средств на сберегательный депозитный счет между банком и клиентом заключается договор о депозите. Договор устанавливает обязанности банка по оказанию банковских услуг. Договор о депозите считается заключенным со дня поступления суммы депозита в банк.

При внесении средств на счет клиенту выдается сберегательная книжка, в которой должен быть указаны: наименование и местонахождение банка, номер счета по депозиту, сумма.

Для открытия депозитного счета юридическое лицо являющееся резидентом КР должно представить в банк следующие документы: заявление на открытие счета, подписанное руководителем и главным бухгалтером и заверенное печатью, свидетельство о Государственной регистрации юридического лица; нотариально заверенную копию Устава (Положения), зарегистрированного органами юстиции; документ, подтверждающий регистрацию юридического лица в органах ГНС: справка Соц.фонда; карточку с образцами подписей и оттиском печати; копия листов паспорта, на которых имеются фотографии.

Начисление и выплата процентовпо депозитам производится на основании каждого депозитного договора. Проценты на сумму вклада начисляются со дня, следующего за днем её поступления в банк, до дня, предшествующего его возврату клиенту либо её описание со счета клиента по иным основаниям. Проценты на сумму депозита выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого месяца отдельно от суммы вклада, а невостребованные в этот срок проценты выплачиваются согласно законодательству. При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Как было отмечено в теоретической части работы, неотъемлемой составляющей депозитной политики коммерческих банков выступает процентная политика банков по принимаемым вкладам. В связи с этим при анализе состояния депозитного рынка страны необходимо уделять внимание процентным ставкам по вкладам граждан и депозитам юридических лиц с точки зрения доходности и привлекательности. Уровень и динамика процентных ставок по депозитам – это важнейшие индикаторы финансового рынка, отражающие его конъюнктуру.

Процентные ставки по депозитам – наиболее простой инструмент, с помощью которого банки регулируют привлечение ресурсов. Увеличение процентной ставки по депозитам означает либо недостаток ресурсов, либо отражает ожидаемое снижение их объема в результате определенных финансово-экономических затруднений. А снижение ставок по депозитам является следствием избытка ресурсов.

 

 

Эффективность процентной политики (тыс. сом) Таблица 7.

  31.12.2010г 31.12.2011г 31.12.2012г
Доходность активов 0,22 0,21 0,23
Стоимость привлеченных средств 0,05 0,04 0,05
Чистый процентный спрэд 0,17 0,17 0,18

Высокая стоимость банковских пассивов определяется как нехваткой привлеченных средств коммерческих банков, так и недоверием населения к национальной банковской системе. Конкуренция за привлеченные средства повышает ставки по депозитам и, по данным экономического барометра, средняя стоимость привлеченных средств в банковской системе составила в 2010-2012гг. 13%. Одновременно ставки по депозитам населения составляли 8-13%, а в отдельных коммерческих банках доходили до 16% по депозитам менее одного года. С учетом необходимых отчислений в фонд обязательного резервирования стоимость привлеченных средств возросла до 16% годовых.

Порядок выплаты депозита.Выдача денежных средств лично вкладчику производится на основании расходного ордера и сберегательной книжки, либо иного выданного банком клиенту, согласно действующему законодательству и установленным правилам, документа. Депозит до востребования выплачивается частями или полностью, срочный депозит может быть выплачен только полностью.

При анализе по горизонтали рассматриваются группы депозитов за определенный период времени и сравниваются фактические данные прошлым и плановым. Отклонение значений выражается в процентах.

 


Дата добавления: 2015-01-29; просмотров: 197; Нарушение авторских прав





lektsii.com - Лекции.Ком - 2014-2020 год. (0.005 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав
Главная страница Случайная страница Контакты