Примерный перечень дипломных работ

1. Теоретические аспекты переложения налога на добавленную стоимость.

2. Экономическая сущность налогового вычета по НДС.

3. Критерии распространения налоговой юрисдикции в системе обложения НДС.

4. Особенности обложения налогом на добавленную стоимость внешне торговых сделок.

5. Особенности обложения НДС операций по международному лизингу.

6. Теоретические аспекты и проблемы применения льгот, освобождения и пониженной ставки по НДС.

7. Особенности применения фактурного метода расчета НДС.

8. Унификация правил определения места реализации товаров, работ и услуг по НДС в международном налогообложении.

9. Особенности и методика определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц при получении физическими лицами доходов в натуральной форме и в виде материальной выгоды.

10. Особенности определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц по договорам страхования и договорам негосударственного пенсионного обеспечения.

11. Налогообложение доходов физических лиц на рынке ценных бумаг.

12. Особенности налогообложения физических лиц при наследовании по закону и по завещанию.

13. Налоговые вычеты по НДФЛ, порядок и методика их применения.

14. Налогообложение доходов физических лиц от покупки и продажи имущества в России.

15. Социальная составляющая налога на доходы физических лиц.

16. Особенности исполнения функций налогового агента по НДФЛ в России.

17. Налоговый учет по НДФЛ у налоговых агентов.

18. Налоговый учет по НДФЛ у физических лиц занимающихся предпринимательской деятельностью.

19. Особенности уплаты НДФЛ индивидуальными предпринимателями.

20. Порядок ведения предпринимателями налогового учета.

21. Особенности налогообложения доходов иностранных граждан и лиц без гражданства.

22. Пути устранения двойного налогообложения в сфере налогообложения налогом на доходы физических лиц.

23. Общая налоговая характеристика местных и региональных сборов с физических лиц.

24. Понятие, элементы, характеристика и особенности налогообложения физических лиц транспортным налогом.

25. Проблемы совершенствования сферы налогообложения физических лиц налогом на имущество.

26. Проблемные вопросы налогообложения земельным налогом.

27. Контроль налоговых органов за соблюдением физическими лицами налогового законодательства.

28. Проблемы совершенствования системы налогообложения физических лиц.

29. Понятие, элементы, характеристика и особенности налогообложения прибыли российских организаций.

30. Особенности налогообложения иностранных организаций налогом на прибыль.

31. Налогообложение налогом на прибыль источников финансирования некоммерческой организации.

32. Налогообложение налогом на прибыль некоммерческой организации занимающейся предпринимательской деятельностью.

33. Бюджетная организация как субъект налоговых отношений.

34. Налогообложение целевых средств и целевого финансирования в РФ.

35. Налог на прибыль организаций: особенности формирования налоговой базы.

36. Элементов учетной политики для целей налогообложения прибыли.

37. Специфика уплаты налога на прибыль филиалами и представительствами организации.

38. Особенности учета и документального подтверждения различных видов расходов по налогу на прибыль организаций.

39. Особенности применения методов признания доходов и расходов организациями.

40. Оптимизация налога на прибыль путем создания резервов.

41. Особенности учета и начисления амортизации по всем видам имущества организации в целях налогообложения прибыли.

42. Особенности учет всех видов расходов по страхованию при налогообложении прибыли.

43. Налогообложение доходов юридических лиц на рынке ценных бумаг.

44. Особенности определения налоговой базы по налогу на прибыль организаций банками.

45. Особенности определения налоговой базы по налогу на прибыль организаций страховыми организациями.

46. Налогообложение операций с векселями в РФ.

47. Особенности расчета налогового оклада по налогу на прибыль организаций.

48. Пути оптимизации налога на прибыль организаций.

49. Особенности определения налоговой базы по налогу на прибыль организаций в отношении различных видов договоров гражданско-правового характера.

50. Понятие, элементы, характеристика и особенности налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых.

51. Понятие, элементы, характеристика и особенности применения упрощенной системы налогообложения.

52. Особенности выбора объекта налогообложения при применении упрощенной системы налогообложения.

53. Особенности ведения учета основных средств при применении упрощенной системы налогообложения.

54. Сравнительное исследование общей системы налогообложения и упрощенной системы налогообложения.

55. Понятие, элементы, характеристика и особенности применения системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

56. Специфика применения региональных особенностей транспортного налога.

57. Специфика применения региональных особенностей налога на имущество организаций.

58. Понятие, элементы, характеристика и особенности взимания земельного налога.

59. Налоговая политика в Российской Федерации (в отдельные периоды исторического развития).

60. Экономическая сущность налогов и ее реализация в условиях становления и развития рыночной экономики в РФ.

61. Принципы налогообложения и их реализация в современных условиях в РФ.

62. Налоговое бремя в Российской Федерации: оценка его уровня и проблемы снижения.

63. Анализ налогового бремени юридических лиц в РФ.

64. Налоговый механизм и проблемы его совершенствования.

65. Современные теоретические концепции налогообложения.

66. Прогрессивное и регрессивное налогообложение в современных условиях.

67. Элементы налога и их роль в реализации функций налогов.

68. Фискальная функция налогов и ее реализация в современных условиях.

69. Регулирующая функция налогов и ее реализация в современных условиях.

70. Эволюция налоговой системы в Российской Федерации.

71. Налоговая система Российской Федерации и перспективы ее развития.

72. Прямые налоги в РФ и перспективы их развития.

73. Косвенные налоги в Российской Федерации и перспективы их развития.

74. Соотношение прямого и косвенного налогообложения в Российской Федерации и их оптимизация.

75. Налоговые льготы; их роль, условия предоставления и перспективы развития.

76. Налоговые льготы и вычеты; их влияние на финансовое состояние плательщиков.

77. Налоговое регулирование инвестиционной деятельности.

78. Налоговое стимулирование научно-технического прогресса в РФ.

79. Налоговое регулирование деятельности малого предпринимательства в РФ.

80. Основные направления совершенствования системы налогообложения субъектов малого предпринимательства.

81. Налоговое планирование и прогнозирование: их практическое применение в РФ.

82. Исторический опыт развития налогообложения в России и возможности его применения на современном этапе.

83. Налог на добавленную стоимость: его сущность и регулирующая роль.

84. Особенности определения налоговой базы при исчислении и уплате НДС и проблемы ее совершенствования.

85. Действующий механизм исчисления и уплаты НДС и его совершенствования.

86. Особенности исчисления налога на добавленную стоимость в сфере материального производства.

87. Особенности исчисления налога на добавленную стоимость в сфере нематериального производства.

88. Акцизы: действующий механизм исчисления и уплаты; направления его совершенствования.

89. Акцизы на алкогольную и спиртосодержащую продукцию: действующий механизм и проблемы совершенствования.

90. Налоги с оборотов по реализации продукции (работ, услуг): анализ практики и проблемы развития.

91. Налогообложение прибыли некоммерческих организаций (действующий механизм и проблемы совершенствования).

92. Налогообложение прибыли коммерческих организаций (действующий механизм и его совершенствование).

93. Налог на прибыль организаций в Российской Федерации: актуальные проблемы и пути совершенствования.

94. Налогообложение негосударственных пенсионных фондов: проблемы и перспективы развития.

95. Налог на прибыль организаций: действующий механизм и перспективы его развития.

96. Льготы по налогу на прибыль и их регулирующая роль.

97. Формирование налоговой базы по налогу на прибыль организаций: действующий механизм и проблемы его развития.

98. Налоговый учет при исчислении и взимании налога на прибыль организаций: анализ практики и проблемы развития.

99. Основы построения и взимания налога на доходы физических лиц в Российской Федерации.

100. Действующий механизм исчисления и взимания налога на доходы физических лиц у источника выплаты.

101. Особенности исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц, облагаемых налоговыми органами.

102. Налоговая база по налогу на доходы физических лиц: действующий механизм ее определения и пути совершенствования.

103. Упрощенная система налогообложения и ее совершенствование.

104. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности.

105. Региональные налоги и их роль в современном развитии региональных бюджетов.

106. Налогообложение имущества организации: действующая система и перспективы совершенствования.

107. Налог на недвижимость: его назначение и проблемы применения.

108. Назначение и эффективность применения налогов, зачисляемых в дорожные фонды.

109. Транспортный налог: механизм исчисления и взимания, проблемы совершенствования.

110. Местные налоги и сборы в Российской Федерации: действующая система и перспективы развития.

111. Роль и значение местных налогов (сборов) в налоговой системе РФ.

112. Налогообложение имущества физических лиц: анализ действующей системы и ее совершенствование.

113. Земельный налог в Российской Федерации и оценка эффективности его применения.

114. Налогообложение природопользования.

115. Налоговые платежи при пользовании природными ресурсами; перспективы их развития.

116. Акцизы на отдельные виды минерального сырья: их сущность и механизм взимания.

117. Налоги при пользовании недрами: действующая система и пути совершенствования.

118. Налогообложение нефтяной отрасли.

119. Налогообложение газовой отрасли.

120. Налогообложение нефтегазового комплекса.

121. Налогообложение организаций, производящих и реализующих минеральное сырье.

122. Налог на добычу полезных ископаемых.

123. Налогообложение лесных ресурсов: анализ действующей системы и ее совершенствования.

124. Управление налоговым бременем на предприятии.

125. Организация и управление налоговым контролем на предприятии

126. Налогообложение предпринимательского сектора

127. Анализ налоговых платежей и их влияние на финансовые результаты организации.

128. Организация налогового планирования в организациях и направления его оптимизации.

129. Налогообложение юридических лиц и пути его совершенствования.

130. Налог на доходы физических лиц, его сущность и значение (на примере организации).

131. Налогообложение физических лиц и пути его совершенствования.

132. Организация налогового контроля юридических лиц.

133. Налогообложение предпринимательской деятельности и пути его совершенствования.

134. Разработка налоговой политики на предприятиях

135. Налоговые платежи в организациях и пути их оптимизации.

136. Налогообложение внешнеэкономической деятельности предприятия и пути его совершенствования.

137. Использование современных компьютерных технологий в работе налоговых органов.

138. Налог на прибыль организаций и его влияние на финансовые результаты деятельности организации.

139. Налог на добавленную стоимость и его роль в формировании доходов бюджета.

140. Налог на добавленную стоимость и его влияние на процессе ценообразования (на примере организации).

141. Акцизы, их значение и роль в налоговой системе, механизм формирования и порядок исчисления.

142. Упрощенная система налогообложения, возможности ее оптимизации.

143. Система единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности: анализ практики применения и совершенствование механизма его исчисления и уплаты.

144. Совершенствование системы налогообложения предприятий малого и среднего бизнеса.

145. Особенности налогообложения сельскохозяйственного производства.

146. Налогообложение имущества организации: действующая система и перспективы совершенствования.

147. Имущественные налоги, их значение и роль в налоговой системе,
механизм исчисления.

148. Организация и методика налогового планирования и прогнозирования на предприятии.

149. Роль НДС в формировании налоговых доходов в бюджетной системе России.

150. Анализ и оценка налоговых доходов федерального бюджета РФ.

151. Анализ и оценка налоговых доходов субъекта РФ (на примере конкретного региона).

152. Анализ и оценка налоговых доходов местного бюджета (на примере конкретного муниципального образования).

153. Эволюция акцизного налогообложения отдельных видов товаров в РФ.

154. Налог на добавленную стоимость и практика его взимания в РФ (на примере конкретной организации).

155. Налогообложение доходов физических лиц и практика взимания НДФЛ в РФ (на примере конкретной организации).

156. Налог на прибыль организаций и практика его взимания в РФ (на примере конкретной организации).

157. Система налогообложения недропользования и практика ее применения в РФ (на примере углеводородного сырья либо общераспространенных полезных ископаемых).

158. Эволюция налога на имущество организаций и практика его взимания.

159. Упрощенная система налогообложения и практика ее применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

160. Упрощенная система налогообложения и ее эффективность (на примере конкретной организации).

161. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и практика его применения (о материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

162. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход и ее эффективность (на примере конкретной организации).

163. Единый сельскохозяйственный налог и практика его применения (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

164. Единый сельскохозяйственный налог и его эффективность (на примере конкретной организации).

165. Льготы в системе налогообложения организаций и оценка их стимулирующей роли (на примере конкретной организации).

166. Налоговое планирование в коммерческой организации (на примере конкретной организации).

167. Налоговая нагрузка организации и методы ее оценки (на примере конкретной организации).

168. Налогообложение доходов и имущества иностранных организаций в РФ.

169. Налогообложение организаций финансового сектора экономики (на примере коммерческого банка либо страховой организации или др.).

170. Особенности налогообложения некоммерческих организаций (на примере конкретной организации).

171. Налогообложение организаций - участников внешнеэкономической деятельности (на примере импорта товаров).

172. Механизм возмещения НДС по экспортным операциям (на примере конкретной организации).

173. Задолженность организаций по налогам и сборам и практика ее взыскания (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

174. Камеральная налоговая проверка и её результативность (на материалах налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

175. Выездная налоговая проверка и ее результативность (материалах налоговой инспекции на либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

176. Анализ и оценка эффективности работы налоговых органов (на примере налоговой инспекции либо Управления ФНС России по субъекту РФ).

177. Современная налоговая политика России, ее задачи и механизм реализации.

178. Реализация принципов налогообложения в современных условиях.

179. Налоговое стимулирование развития малого и среднего бизнеса.

180. Экономическое содержание и назначение налога на добавленную стоимость.

181. Налог на добавленную стоимость, его роль в налоговой системе и бюджетных доходах.

182. Особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость при экспорте, импорте товаров, работ, услуг.

183. Земельный налог, его место и роль в налоговой системе.

184. Значение налога на имущество предприятий, перспективы развития.

185. Роль имущественного налогообложения в налоговой системе.

186. Экономическая роль налога на доходы физических лиц.

187. Основы организации работы налоговых органов в Российской Федерации.

188. Формы и методы контроля налоговых органов за исчислением и уплатой налогов.

189. Способы избегания двойного налогообложения.

190. Особенности налогообложения участников внешнеэкономической деятельности.

191. Налоговое бремя как фактор международной налоговой конкуренции.

192. Основные задачи реформирования российской налоговой системы.

193. Налоги в системе государственного регулирования предпринимательства.

194. Налогообложение в свободных экономических зонах.

195. Налогообложение в одной из зарубежных стран (по выбору) в сравнении.

196. Система межбюджетных отношений в России и роль в них налогов. Налогообложение коммерческих банков.

197. Налоги в эпоху Петра I.

198. Налоговая теория в России XIX - XX веков.

199. Состав и перспективы развития системы налоговых платежей за пользование природными ресурсами.

200. Специальные налоговые режимы и их роль в создании наиболее благоприятной системы налогообложения в сфере малого предпринимательства.

201. Методология расчетов налоговых доходов федерального бюджета России.

202. .Налоговая политика в условиях глобализации.

203. Тенденции развития налогообложения организаций финансового сектора экономики.

204. Налоговое администрирование в России.

205. Налоговое стимулирование инновационной деятельности.

206. Налоги в трудах российских историков и экономистов.