Коммерческий и банковский кредит: понятия, общие черты, основные отличия и взаимосвязь.

Коммерческий кредит — разновидность кредита, суть которого состоит в передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заёмщику) денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. Современный коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу.

В соответствии c Гражданским кодексом РФ (ст. 823) коммерческий кредит предоставляется в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом.

Причиной возникновения коммерческого кредита является различие в сроках производства и реализации товара у различных производителей, разница в продолжительности производственного цикла. Коммерческий кредит способствует реализации товара, ускоряя процесс рыночного обмена.

Коммерческий кредит в товарной форме имеет определённые ограничения в размере. Он ограничен размером товарного капитала или резервного капитала кредитора.

Расширению возможностей использования коммерческого кредита способствуют кредитные средства обращения и платежа: вексель, чек. Они используются не только как средство получения платежа, но и как средство обращения, благодаря способности обращаться.

Банковский кредит представляет собой, с одной стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определённый срок и на определённых условиях, а с другой стороны — определённую технологию удовлетворения заявленной заёмщиком финансовой потребности. Во втором случае банковский кредит представляет собой упорядоченный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных процедур, которые составляют целостный регламент взаимодействия банка в лице его сотрудников и подразделений с клиентом банка по поводу предоставления денежных средств. Осуществляется в форме выдачи ссуд, учёта векселей и других формах.

Банковский кредит подразделяется на активный и пассивный. В первом случае банк выступает кредитором, во втором является заёмщиком. Банк может входить в кредитные отношения (выдавать или получать кредиты) с другими банками и иными кредитными организациями, включая центральный банк, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае речь идёт о межбанковском кредитовании.

Классификация банковского кредита:

1. По срокам погашения

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора

Краткосрочные ссуды со сроком погашения не более 6месяцев (на фондовом рынке, в торговле, в сфере услуг)

Среднесрочные ссуды (до 1 года) на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера (в аграрном секторе, кредитование инновационных процессов)

Долгосрочная ссуда (обычно 3-5 лет) (25 и более лет) при получении соответствующих гарантий как правило со стороны государства (инвестирование в капитальное строительство, в ТЭК, в сырьевых отраслях).

2. По способу погашения банковского кредита.

Ссуды погашаемые единовременным взносом(платежом). Эта форма не требует использования механизма исчисления дефицитного процента и сложного юридического оформления и по этому достаточно традиционна.

Ссуды погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Всегда используется при долгосрочных ссудах и при средне срочных (реже).

3) По способу взимания ссудного процента.

Ссуды процент по которым выплачиваются в момент ее общего погашения.

Ссуды процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия всего договора.

Ссуды процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику используется ростовщическим капиталом и не характерно для российской экономики.

4) В зависимости от категории потенциальных заемщиков.

Аграрные ссуды – наиболее распространенные кредитные операции.

Коммерческие ссуды – составляет основной объем кредитных операций российских банков, предоставляется субъектам хозяйствующая функция в сфере торговли и услуг, в основном имеют срочный характер, и выдаются в части не покрываемой коммерческим кредитом.

Ссуда посредникам на фондовой бирже, предоставляется брокерским, маклерским и дилерским фирмам осуществляемым операции по купле продаже ценных бумаг их особенность это изначальная ориентированность на обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

Ипотечные ссуды владельцам недвижимости предоставляется, как обыкновенными так и спекулятивными банками, но по мере развития рыночных отношений в России выделяются в самостоятельные формы кредита.

Межбанковские ссуды – это первая из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия крупных организаций. Координатором Российских межбанковских кредитов является Центральный Банк, от него зависит текущая ставка по межбанковским кредитам.