Сущность, значение и виды страхования. Основные принципы организации страхового дела. Состояние и перспективы развития страхового рынка в России.

Страховые отношения В РФ регулируются законом Рф «О страховании», Указами Президента РФ и Постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными системами Федеральной службы Росси по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзора).

После демонополизации страхового дела в России заметно сократилась сфера государственного страхования, который в настоящее время возглавляется АО «Росгострах». Данное АО обеспечивает поступление страховых платежей в размере 28% от общего объема, имеет разветвленную сеть дочерних страховых компаний.

Коммерческий сектор страхования представлен страховыми АО открытого и закрытого типа.

Сейчас в России насчитывается порядка 3000 страховщиков, но только 10% из них обладают добавочными уставными капиталами и страховыми резервами.

Гарантией выполнения принимаемых страховщиком обязательств являются страховые резервы, т.е. специальные фонды, которые образуются из страховых взносов и расходуются в первую очередь для осуществления страховых выплат страхователям. Резервы формируются не в зависимости от доходов, а в зависимости от обязательств страховщика по заключенным договорам, не исполненным на данный момент.

В зарубежной практике такие резервы называют техническими, они являются критерием оценки финансового состояния и устойчивости страховщика. Кроме того, очень важна правильная инвестиционная политика страховщика.

Размещение страховых резервов должно осуществляться на принципах:

Диверсификации - наличие широкого круга объектов инвестиционных средств с целью уменьшения возможного инвестиционного риска и обеспечения большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика;

Возвратности - т.е. максимально надежное размещение активов и обязательные гарантии возврата инвестиционных средств в полном объеме;

Прибыльности - реализация целей инвестирования, связанных с получением регулярного и высокого дохода;

Ликвидности - гарантии возможности быстрой реализации инвестиционных активов не ниже их номинальной стоимости в случае необходимости выполнения обязательств по страховым выплатам.

Страховые резервы могут быть размещены в:

•государственные ценны бумаги; •ценные бумаги органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления; •банковские депозиты; •ценные бумаги АО; •права собственности на долю участия в уставном капитале; •недвижимое имущество (в том числе квартиры), но не более 40% средств страховых резервов; •денежную наличность;

•валютные ценности (иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте, драгоценные металлы, природные драгоценные камни), но не более 10% средств страховых резервов.

С целью гарантии ликвидности вложений страховых резервов и осуществления текущих страховых выплат, страховая компания должна иметь в наличии на расчетном счете в банке не менее 3% общей суммы страховых резервов.