METLIFE ALICO

Корпоративное страхование

Частное АО «Aлико Украина» (в дальнейшем Metlife Alico), работающая под логотипом Metlife Alico входит в состав MetLife, Inc. Компания предлагает широкий ассортимент продуктов, включая страхование жизни, страхование от несчастного случая, страхование здоровья, страхование заемщиков, а также групповое страхование.

Metlife Alico обслуживает около 70 тысяч клиентов. Собственная агентская сеть компании насчитывает приблизительно 450 агентов и менеджеров, работающих в 32 офисах, расположенных в 24 городах Украины. Кроме этого, партнерами компании являются практически все самые крупные посредники по страхованию жизни в Украине, а также ряд самых крупнейших банков и финансовых учреждений, что позволяет компании обслуживать клиентов во всех регионах. Metlife Alico является лидером национального рынка страхования жизни. Узнать дополнительную информацию об Metlife Alico Вы можете, посетив сайт компании www.metlifealico.com.ua.

Частное АО «Aлико Украина» создает новую культуру страхования в Украине, главной целью которой является помощь людям, которые стремятся к финансовой надежности и к благополучию для себя и своих близких.

Частное АО «Aлико Украина» по результатам 2010 года заняло первое место по объему собранных страховых премий, собрав за 2010 год 197 млн. 483 ​​тыс. грн, что на 12,84% превышает показатель предыдущего года.

В перечне услуг Частное АО «Aлико Украина» - страховые продукты для индивидуальных и корпоративных клиентов, которые объединяют в себе уникальную страховую защиту, возможность накопления средств, а также инвестирования накоплений с целью получения прибыли.

Частное АО «Aлико Украина» заняла первое место в 2010 году по объему страховых резервов и инвестиционным доходом. Инвестиционный доход за 2010 год составил 44,5 млн грн.

Компания Metlife Alico по результатам деятельности 2010 года заняла следующие места в таких номинациях:

Рейтинг Insurance Top:

1-е место - номинация «Объем собранных страховых премий»
1-е место - номинация «Структура активов»
1-е место - номинация «Страховые резервы и инвестиционный доход»
1-е место - номинация «Объем уплаченных налогов в бюджет (уплатили в бюджет 13 млн. 35 тыс. грн. в качестве налогов)»

1-е место - номинация «Страхование физических лиц»
3-е место - номинация «Собственный и уставной капитал»
3-е место - номинация «Страховые выплаты»
4-е место - номинация «Количество застрахованных лиц»

Рейтинг журнала «Личный счет»

2-е место - номинация «Надежность компаний по страхованию жизни в Украине"

РА «Эксперт-Рейтинг»

Стала лучшей компанией в номинации «Рейтинг надежности компаний по страхованию жизни» (от 19 апреля 2010 года)

1) Доля рынка страхования жизни Украины

2) МетЛайф Алико: № 1 по размеру активов (тыс.грн.).

Данные за 1 кв. 2011 г. (Insurance Top)

3) МетЛайф Алико: №1 по размеру страховых резервов (тыс.грн.)

Данные за 1 кв. 2011 г. (Insurance Top)

4) МетЛайф Алико: №1 по собранным страховым премиям (млн. грн.)

Данные за 1 кв. 2011 г. (Insurance Top)

5) Страховые выплаты

В целом, за период 2003-2011 годы МетЛайф Алико осуществила 2 007 страховых выплат на общую сумму в 29 092 875 грн. Структура страховых случаев, по которым проводились страховые выплаты, выглядит так:

6) Ставка инвестиционного дохода (%)

Страхование жизни - Вид личного страхования, который предусматривает обязанность Страховщика осуществить Страховую Выплату согласно Договору Страхования в случае смерти Застрахованного Лица, а также, если это предусмотрено Договором Страхования, в случае дожития Застрахованного Лица до истечения срока действия Договора Страхования и (или) достижения Застрахованным Лицом определенного Договором Страхования возраста. Условия Договора Страхования жизни могут также предусматривать обязанность Страховщика осуществить Страховую Выплату в случае несчастного случая, который произошел с Застрахованным Лицом, и (или) болезни Застрахованного Лица. В случае, если при наступлении Страхового Случая предусмотрены регулярные последовательные пожизненные Страховые Выплаты, обязательным является предусмотренные в Договоре Страхования риска смерти Застрахованного Лица в течение периода между началом действия Договора Страхования и первой Страховой Выплатой из числа пожизненных выплат аннуитета. В других случаях наличие риска смерти Застрахованного лица является обязательным в течение всего срока действия Договора Страхования жизни.

Страховщик – Частное АО "Алико Украина", которое заключает со Страхователями Договоры Страхования жизни, созданное в соответствии с Законом Украины "О хозяйственных обществах", Законом Украины "О страховании" и другим законодательством Украины, и имеет лицензию на право осуществления деятельности по страхованию жизни.

Страхователь – Юридическое Лицо или дееспособное Физическое Лицо, которое заключило со Страховщиком Договоры Страхования и обязаны уплачивать Страховые Премии в установленные сроки и выполнять другие условия Договора Страхования.

Застрахованное Лицо – Лицо, о страховании жизни или жизни и здоровья которого заключен Договор Страхования и которое может приобретать права и обязательства Страхователя согласно Договору Страхования.

Выгодоприобретатель – Физическое Лицо (или лица), определенное Страхователем в Договоре Страхования при согласии Застрахованного Лица и утвержденное Страховщиком, которое имеет первоочередное право на получение Страховой Выплаты в случае смерти Застрахованного Лица. Если на момент представления заявления на получение Страховой Выплаты Выгодоприобретатель не определен или умер, или не имеет права на получение Страховой Выплаты, то Страховая Выплата будет выплачиваться наследникам Застрахованного Лица согласно действующему законодательству Украины.

Страховое события – Все случайные, внешние, насильнические, внезапные, не вызванные Застрахованным Лицом специально и не связанные с другими событиями, которые произошли в течение срока действия Договора Страхования и причинили такое тяжелое телесное повреждение или такую травму Застрахованному Лицу, в результате которых он является временно или постоянно, полностью или частично нетрудоспособным, мертвым или нуждается в госпитализации.

Страховая сумма – Денежная сумма, предусмотренная условиями Договора Страхования, в пределах которой Страховщик в соответствии с условиями страхования обязан произвести выплату Застрахованному Лицу или Выгодоприобретателю при наступлении страхового события.

Страховая премия– Плата за страхование, согласованная двумя сторонами для каждой Программы Страхования, которую Страхователь обязан внести Страховщику согласно Договору Страхования.

Страховая Выплата– Денежная сумма, которая выплачивается Страховщиком согласно условиям Договора Страхования при наступлении страхового события. Страховые Выплаты по Договору Страхования жизни осуществляются в размере Страховой суммы (ее части) и (или) в виде регулярных, последовательных выплат обусловленных в Договоре Страхования сумм (аннуитета)

Выкупная сумма –Денежная сумма, которая выплачивается Страховщиком в случае досрочного расторжения действия Договора Страхования Жизни, и рассчитывается математически на день прекращения Договора Страхования Жизни в зависимости от периода, на протяжении которого действовал Договор Страхования.

Период страхования – Период времени, указанный в Страховом Полисе или в Приложении к Договору Страхования как период, на который заключается Договор Страхования Жизни.

Программы корпоративного страхования жизни, широко применяемые во многих западноевропейских странах и США, сегодня приобретают все большей актуальности и в Украине. Растущий спрос на дополнительное финансовое обеспечение на фоне недостаточности государственных пенсий, сложностей пенсионной реформы и стремительного удорожания жизни, обусловил то, что именно негосударственные пенсионные программы в настоящее время стали востребованы работодателями. Программы пенсионного страхования являются достойным дополнением к государственной пенсии для каждого работника, а для работодателя - важным инструментом для мотивации и удержания самого главного актива любой компании - наших сотрудников.

Корпоративное страхование жизни и негосударственное пенсионное обеспечение – это эффективный инструмент управления кадрами и финансового менеджмента, который позволит предприятию:

Ø минимизировать негативные финансовые последствия, которые могут быть связаны с наступлением страховых случаев (при страховании жизни);

Ø учитывать и повышать заинтересованность персонала в продолжительной работе на предприятии;

Ø оптимизировать налогообложение;

Ø повысить уверенность сотрудников в сохранении источников дохода в пенсионном возрасте, при условии многолетней и качественной работы на предприятии;

Преимущества корпоративных программ для руководителя:

Ø Уменьшение текучки кадров, особенно среди ведущих специалистов;

Ø Повышение позитивного имиджа компании и ее руководства среди сотрудников;

Ø Конкурентные преимущества при найме высококвалифицированных специалистов за счет дополнительного материального поощрения работников;

Ø Уменьшение налога на прибыль предприятия (страховые взносы относятся на валовые затраты);

Преимущества корпоративных программ для сотрудников:

Ø Социальная защита сотрудников и их членов семей, в случае потери основного кормильца;

Ø Психологический комфорт от признания ценности сотрудника для компании;

Ø Дополнительное материальное обеспечение сотрудникам предприятия при выходе на пенсию, получение значительной суммы денег в собственное распоряжение после завершения срока действия договора страхования;

Ø Гарантированный инвестиционный доход;

Ø Защита от инфляции.

Согласно ст. 14.1.52. НКУ: Договор долгосрочного страхования жизни – это договор страхования жизни сроком на пять и более лет, который предусматривает страховую выплату единоразово или в виде аннуитета, если застрахованное лицо дожило до окончания действия договора страхования или случая, предусмотренного в договоре страхования, или достигло возраста, определённого договором. Такой договор не может предусматривать частичных выплат на протяжении первых пяти лет его действия, кроме тех, что осуществляются в случае наступления страховых случаев, связанных со смертью или болезнью застрахованного лица или несчастным случаем, что привело к установлению застрахованному лицу инвалидности I или ІІ группы или установлению инвалидности лицу, которое не достигло восемнадцатилетнего возраста. При этом плательщик налога – работодатель не может быть выгодоприобретателем по таким договорам страхования жизни.

Согласно п. 142.2 и п.11 подразделов 4 Переходных положений НКУ налогоплательщик имеет право включить в расходы каждого отчетного налогового периода (нарастающим итогом) сумму взносов по договору долгосрочного страхования жизни, общий объем которых не превышает 15 процентов заработной платы, начисленной такому наемному лицу в течение налогового года, на который приходятся такие налоговые периоды. А вот другие виды добровольного страхования работников могут не пойти на расходы предприятия в силу п. 140.1.6 НКУ, согласно которым не относятся на расходы предприятия расходы по добровольному страхованию жизни, здоровья или других рисков, связанных с деятельностью физических лиц, состоящих в трудовых отношениях с налогоплательщиком.

Указанные взносы по договору долгосрочного страхования жизни, уплаченные работодателем-резидентом за свой счет по договорам долгосрочного страхования жизни, если такая сумма не превышает 15 процентов начисленной этим работодателем суммы заработной платы налогоплательщику на протяжении каждого отчетного налогового месяца, за который вносится страховой взнос, но не более суммы, равной размеру месячного прожиточного минимума, действующего для трудоспособного лица на 1 января отчетного налогового года, умноженной на 1,4 и округленной до ближайших 10 гривен, в расчете за месяц по совокупности таких взносов, не включаются в доходы, облагаемые НДФЛ согласно п.п. 164.2.16 НКУ.

В общий налогооблагаемый доход работника в случае уплаты страховых премий работодателем не будет включаться только сумма, не более 15% от начисленной ЗП в течение месяца, при условии, что эта сумма не превышает месячный прожиточный минимум для трудоспособного лица, установленный на дату 1 января отчетного налогового года, умноженный на 1,4 и округленный до ближайших 10 грн.

На 1 кв. 2012: 1073 * 1,4 = 1500 грн.

Если страховая премия, уплаченная работодателем, составит 1500,00 в месяц и меньше, НДФЛ удерживаться не будет.

Годовая премия за одного сотрудника, которая может быть включена в валовые расходы предприятия и которая не будет облагаться НДФЛ, составляет 1500*12 = 18000 грн. максимум.

Пример:

Если заработная плата 5000 грн. в месяц, то 15% от 5000 составят 750 грн. – это месячная сумма, на которую не начисляется НДФЛ (годовой заработный доход составляет 60 000 грн. - 9000 грн.). Годовая премия в сумме 9000 грн. может быть включена в валовые расходы и не облагаться НДФЛ.

Сумма страховых премий, что превышает 1500,00 грн. месяц, будет включаться в состав дохода работника с последующим удержанием налога с доходов физических лиц с превышения.

Это касается только договоров долгосрочного страхования жизни.

ГСС- Гарантована Страхова Сума; ГІСС – Гарантована Індексована Страхова Сума; ДІД– Додатковий Інвестиційний Дохід; ГІД – Гарантований Інвестиційний Дохід;

СФІ – Спеціальний Фонд Індексації.

МетЛайф Алико предоставляет своим клиентам различные программы накопительного страхования для корпоративных клиентов, учитывая при этом индивидуальные данные каждого сотрудника. Многолетний опыт работы, в сфере накопительного страхования, позволяет нам предложить продукт, основанный на грамотной инвестиционной политике, четком администрировании и отлично дополняемый различными программами финансовой защиты.

На примере предлагаем рассмотреть продукт «Золотой Капитал»:

Пример:

Застрахованное лицо: женщина

Возраст: 25 лет

Страховая премия: 5 000 грн.

Срок страхования: на 20 лет

Гарантированная страховая сумма (ГСС): 100 675 грн.

*, ** - при условии уплаты Страхователем индексированных страховых премий.

Предприятие (Страхователь)

• Внимательно ознакомляется с условиями предлагаемых пакетов страховых программ, Правилами добровольного страхования жизни и условиями типового договора между предприятием и компанией МетЛайф Алико;
• После выбора пакета программ страхования и принятия решения о заключении Договоров страхования жизни, составляет список сотрудников, которые будут выступать Застрахованными Лицами. Список должен включать ФИО Застрахованных Лиц и размер ежегодных страховых премий. Список утверждается подписью уполномоченного лица предприятия и печатью;
• Предоставляет документы согласно списку;
• Перечисляет на счет МетЛайф Алико полную сумму страховых премий первого года/полугодия/квартала.