КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Расчеты с подотчетными лицами
| ЗАДАНИЕ |
| На основании представленных документов составить и обработать авансовые отчеты; - записать в журнале хозяйственных операций бухгалтерские проводки по расчетам с подотчетными лицам; - записать хозяйственные операции в ведомость учета подотчетных сумм. |
Директор Тимофеев С.Ю.28.01.2012г. получил под отчет 3500 руб. На 01.03.2012г. по полученным суммам он не отчитался.
Мастером Клеминым С.Н. 12.03.2012г. из кассы РКО № 9 были получены денежные средства на сумму 3000 руб., на приобретение за наличный расчет товарно-материальных ценностей.
18.03.2012г. мастером Клеминым С.Н. составлен авансовый отчет об израсходованных суммах.
К авансовому отчету приложены документы:
- кассовый и товарный чеки магазина на сумму 516 руб.(приобретены канцелярские товары);
- кассовый чек и накладная на приобретенный товар у ПБОЮЛ Торина Г.А. Приобретенный товар - скрепки проволочные, используются в производстве картонных коробок.
Накладная № 149 от 12.03.2012г.
Продавец: ПБОЮЛ Торин Г,А,ИНН7811060187
Адрес: г. Санкт-Петербург, Рыбацкая , д.18
Покупатель: ООО "Радуга"ИНН 7811060152
Адрес: г. Санкт-Петербург, ул. Новгородская , д.12
Всего к оплате: Одна тысяча шестьсот тридцать рублей 00 копеек Выдал: __________ Принял:_____________ |
Зам. директора Новиков П.И. направлен 20.03.2012г. в служебную командировку в Петрозаводск для переговоров по заключению договора на поставку сырья (производственные расходы). Для оплаты расходов 20.03.2012г. ему выдана корпоративная магнитная карта (операции по карте см. в п.1.3.).
Суточные приказом директора установлены в сумме 250 руб. Новиков П.И. находился в служебной командировке 5 дней с 21.03.2012г. по 25.03.2012г.
По прибытию из командировки Новиковым П.И. составлен авансовый отчет №2 от 27.03.2012г. и представлены следующие документы:
- командировочное удостоверение с отметкой о прибытии и выбытии из Петрозаводска;
- ж/д билет Санкт-Петербург - Петрозаводск - 910 руб. (в т. ч. НДС 18%) от 21.03.2012г.;
- ж/д билет Петрозаводск - Санкт-Петербург - 910 руб. (в т. ч. НДС 18%) от 25.03.2012г.;
- две квитанции за пользование постельными принадлежностями по 110 руб. каждая (в т.ч. НДС18%);
- счет-фактура № 718 и квитанция к приходному кассовому ордеру № 915 из гостиницы "Карелия" за проживание в течение четырех суток в сумме 3898 руб. (в т. ч. НДС18%).
Унифицированная форма № АО-1
Утверждена постановлением Госкомстата России от 01.08.2001 № 55
| Код | |
| Форма по ОКУД | |
| ___________________________________________________________________________________ по ОКПО |
наименование организации
Утверждаю
Отчёт в сумме ___________________________________
__
________________________________ руб. _______ коп.
| Номер | Дата | Руководитель ____________________________________ должность ___________________ ________________________ | |
| АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ |
подпись расшифровка подписи
«______» ____________________________ 200 __ г.
| Код | |
| Структурное подразделение ________________________________________________________________________ | |
| Подотчётное лицо _____________________________________________________________ Табельный номер |
фамилия, инициалы
Профессия (должность) ________________________________ Назначение аванса ___________________________________
| Наименование показателя | Сумма, руб., коп | Бухгалтерская запись | |||||||
| Предыдущий аванс | остаток | дебет | кредит | ||||||
| перерасход | счёт, субсчёт | сумма, руб., коп. | счёт, субсчёт | сумма, руб., коп. | |||||
| Получен аванс 1. из кассы | |||||||||
| 1а. в валюте (справочно) | |||||||||
| 2. | |||||||||
| Итого получено | |||||||||
| Израсходовано | |||||||||
| Остаток | |||||||||
| Перерасход | |||||||||
Приложение ___________ документов на _______ листах
Отчёт проверен. К утверждению в сумме _________________________________________ руб. ____ коп. (_______ руб. ___ коп.)
сумма прописью
Главный бухгалтер _______________ ______________________ Бухгалтер _______________ ________________________
подпись расшифровка подписи подпись расшифровка подписи
| Остаток внесён | в сумме | руб. | коп. по кассовому ордеру № ____ от «___» _________ 20 __ г. | ||
| Перерасход выдан |
Бухгалтер (кассир) ________________________ ___________________________________ «____» ________________ 20 __ г.
подпись расшифровка подписи
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
линия отреза
Расписка.Принят к проверке от _________________________ авансовый отчёт № ________ от «____» ______________ 20 __ г.
На сумму ___________________________________________ руб. ____ коп., кол-во документов _________ на ________ листах.
прописью
Бухгалтер ____________________________ _________________________________ «_____» ________________________ 20 __ г.
подпись расшифровка подписи
| Номер по порядку | Документ, подтверждающий производственные расходы | Наименование документа (расхода) | Сумма расхода | Дебет счета, субсчета | ||||
| по отчету | принятая к учету | |||||||
| дата | номер | в руб. коп. | в валюте | в руб. коп. | в валюте | |||
Унифицированная форма № АО-1
Утверждена постановлением Госкомстата России от 01.08.2001 № 55
| Код | |
| Форма по ОКУД | |
| ___________________________________________________________________________________ по ОКПО |
наименование организации
Утверждаю
Отчёт в сумме ____________________________________
__________________________________ руб. _______ коп.
| Номер | Дата | Руководитель ____________________________________ должность ___________________ ________________________ | |
| АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ |
подпись расшифровка подписи
«______» ____________________________ 200 __ г.
| Код | |
| Структурное подразделение ________________________________________________________________________ | |
| Подотчётное лицо _____________________________________________________________ Табельный номер |
фамилия, инициалы
Профессия (должность) ________________________________ Назначение аванса ___________________________________
| Наименование показателя | Сумма, руб., коп | Бухгалтерская запись | |||||||
| Предыдущий аванс | остаток | дебет | кредит | ||||||
| перерасход | счёт, субсчёт | сумма, руб., коп. | счёт, субсчёт | сумма, руб., коп. | |||||
| Получен аванс 1. из кассы | |||||||||
| 1а. в валюте (справочно) | |||||||||
| 2. | |||||||||
| Итого получено | |||||||||
| Израсходовано | |||||||||
| Остаток | |||||||||
| Перерасход | |||||||||
Приложение ___________ документов на _______ листах
Отчёт проверен. К утверждению в сумме _________________________________________ руб. ____ коп. (_______ руб. ___ коп.)
сумма прописью
Главный бухгалтер _______________ ______________________ Бухгалтер _______________ _______________________
подпись расшифровка подписи подпись расшифровка подписи
| Остаток внесён | в сумме | руб. | коп. по кассовому ордеру № ____ от «___» _________ 20 __ г. | ||
| Перерасход выдан |
Бухгалтер (кассир) _________________________ __________________________________ «____» ________________ 20 __ г.
подпись расшифровка подписи
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
линия отреза
Расписка.Принят к проверке от __________________________ авансовый отчёт № _______ от «____» ______________ 20 __ г.
На сумму ___________________________________________ руб. ____ коп., кол-во документов _________ на ________ листах.
прописью
Бухгалтер ____________________________ ________________________________ «_____» ________________________ 20 __ г.
подпись расшифровка подписи
| Номер по порядку | Документ, подтверждающий производственные расходы | Наименование документа (расхода) | Сумма расхода | Дебет счета, субсчета | ||||
| по отчету | принятая к учету | |||||||
| дата | номер | в руб. коп. | в валюте | в руб. коп. | в валюте | |||
Дата добавления: 2015-09-15; просмотров: 118; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав |