Ситуационные задачи. Задача 1. ОАО «Сатурн» (вид деятельности – розничная торговля, режим работы с 9-00 до 21-00, выходной – воскресенье).

Задача 1. ОАО «Сатурн» (вид деятельности – розничная торговля, режим работы с 9-00 до 21-00, выходной – воскресенье).

Денежная выручка за октябрь 1 200 000 р., за ноябрь 1 250 000 р., за декабрь 1 350 000 р. Итого за 3 месяца (92 дня) – 3 800 000 р.
Выручка сдается в банк на следующий день в 12 часов.

Определите лимит остатка наличных денег в кассе.

Лимит остатка наличных денег в кассе (Л) определяется по формуле:

,(11)

Л – лимит остатка наличных денег, р.;

О – объем выдач наличных денег за исключением сумм, предназначенных для выплат заработной платы;

Р – расчетный период, за который учитывается объем выдач (не более 92 рабочих дней);

П_П – период времени между днями получения по денежному чеку в банке наличных денег (не более 7 рабочих дней).

Задача 2. Организация работает с понедельника по пятницу и тратит за неделю 2 000 000 р. Деньги в банк сдаются один раз в два дня, не считая суббот и воскресений.

Определите лимит остатка наличных денег в кассе.

Задача 3.Денежные расходы корпорации в течение года составляют 1,5 млн. р. Процентная ставка по ценным бумагам равна 6%. Затраты, связанные с каждой их реализацией, составляют 800 р. Используя модель Баумоля, рассчитайте оптимальную величину денежных средств корпорации, которая может быть получена в результате продажи ликвидных ценных бумаг, а также средний остаток денежных средств и общее количество сделок по трансформации ценных бумаг в денежные средства.

По модели Баумоля оптимальная величина денежных средств (С) определяется по формуле:

,(12)

С – оптимальная сумма денежных средств;

F – фиксированные затраты по купле-продаже ценных бумаг или обслуживанию полученной ссуды;

Т – годовая потребность в денежных средствах, необходимых для поддержания текущих операций;

r – величина альтернативного дохода (процентная ставка краткосрочных рыночных ценных бумаг).

Общее количество сделок по трансформации ценных бумаг в денежные средства за год (k) определяется по формуле:

.(13)

Вопросы для самоконтроля

1. Раскройте основное содержание и направления финансовой работы в корпорации в условиях рыночной экономики.

2. В чем состоит связь финансовой службы с другими подразделениями предприятия?

3. Какие факторы влияют на размер и состав финансовой службы в корпорации?

4. С какими подразделениями аппарата управления взаимодействует финансовая служба?

5. Обоснуйте преимущества и недостатки наличных и безналичных расчетов?

6. Раскройте преимущества вексельной формы расчетов.

7. Какова очередность списания средств с расчетного счета корпорации?

Тема: «Инвестиционная и инновационная деятельность корпорации»

Цель занятия – раскрыть сущность и содержание инвестиций и инвестиционной деятельности корпорации, рассмотреть состояние оперативной финансовойработы в корпорации,особенности осуществления финансового контроля в системе управления корпоративными финансами; рассмотреть особенности планирования и осуществления инновационной деятельности в корпорации.