Конкурентные преимущества. – хорошее местоположение: высокая проходимость, отличные подъездные пути с любой точки города,

– хорошее местоположение: высокая проходимость, отличные подъездные пути с любой точки города,

– отсутствие конкурентов в непосредственной близости,

– множество жилых зданий, несколько гостиниц («Русский капитал», «Атлантик»).

– наличие парковки;

– возможность внешнего оформления ресторана.

Раздел V. Инвестиционный план

1. Инвестиции в основные средства

Для реализации Проекта планируется закупить кухонное и складское оборудование, мебель. Также планируется закупка компьютеров и специализированного программного обеспечения. Ниже представлена структура инвестиций в основные средства

Таблица 12 – Инвестиции в основные средства, руб.

Помещение:

Месторасположение: г. Нижний Новгород, ул. Минеева 31.

Год постройки: 1996

Собственник – ООО «Компания»

Количество этажей: 9 этажей

Материал стен: кирпич

Общая площадь: 616 кв.м.

Таблица 13 – Технический план помещения

2. Инвестиции в оборотные средства

Инвестиции в оборотный капитал будут использоваться для завершения ремонтных работ, закупа продуктов и покрытия первоначальных расходов в течение инвестиционной фазы и первого месяца работы ресторана. Ниже представлена структура инвестиций в оборотные средства:

Таблица 14 – Инвестиции в оборотные средства, руб.

Проектирование и ремонт

Менеджмент компании использует услуги профессиональных проектировщиков по созданию кафе демократического формата. Исполнительный директор Компании г-н Иванов И.И. имеет опыт работы с ремонтно-строительными компаниями в области проектирования и проведения отделочных и ремонтных работ кафе, так как принимал непосредственное участие в ремонтных работах кафе подобного типа.

Компания привлечет ООО «Поставщик» для проведения ремонтно-отделочных работ по ресторану.

Посуда и инвентарь

Кафе будет оборудован профессиональной посудой, предназначенной для ресторанов и баров, которая предназначена для интенсивного использования.

Стоимость профессиональной посуды выше бытовой, так как:

− профессиональная посуда долго сохраняет первоначальный вид, не скалываются края, не трескается и не темнеет эмаль, не стирается рисунок;

− профессиональная посуда более устойчива к ударам и падению, реже бьется;

− всегда есть возможность приобрести недостающее количество посуды того же вида.

Первоначальный закуп посуды и инвентаря составит 42500 руб.

Первоначальный закуп продуктов

Первоначальный закуп продуктов планируется в размере 60200 руб. и не включает закуп спиртных напитков. Проектом предусматривается изменение потребности в инвестициях в оборотные средства по мере расширения бизнеса.

3. График реализации проекта

Инвестиционная фаза проекта продлится 4 месяца. Этапы реализации представлены ниже:

Таблица 15 – Этапы реализации проекта

Лицензирование

Компания должна получить лицензию на торговлю спиртными напитками. Препятствий в получении данной лицензии нет, так как рядом нет образовательных и дошкольно-воспитательных учреждений. Из-за дороговизны лицензии планируется заключить договор и ее помесячной аренде.

Раздел VI. операционный план

1. Исходные данные

Таблица 16 – Исходные данные по проекту

Оказание услуг

2. План продаж

Таблица 17 – План продаж

Таблица 18 – График выхода на планируемую заполняемость, тыс.руб.

3. Расходы

Расходы включают производственные расходы (себестоимость) и общие административные расходы. Ниже приведены исходные данные для планирования расходов.

Таблица 19 – Определение стоимости покупных изделий, полуфабрикатов и др. на предприятии

Определение затрат на топливо и электроэнергию и др.ком.услуги

Расходы на электроэнергию рассчитываются по формуле:

A = P * m * T * 365 * K = 0,9 * 80 * 15 * 365 * 0,7 = 179361 кВт

Где, А – годовое потребление электроэнергии, кВт;

Р – усредненная норма электронагрузки на одно посадочное место (0,9

кВт/место);

m – количество посадочных мест (80);

К – уточняющий коэффициент (0,7);

Т – время работы кафе (15 часов);

Таблица 20 – Затраты предприятия на электроэнергию и др.ком.услуги

Таблица 21 – Определение численности персонала, суммарных затрат на оплату труда персонала предприятия

Таблица 22 – Сводные показатели

Таблица 23 – Прочие затраты предприятия

Таблица 24 – Расчет себестоимости продукции

Раздел VII. Финансовый план

1. Допущения, принятые в финансовой модели

– рассматриваемый срок жизни проекта 4 года с периодом планирования один год;

– расчеты проводились в постоянных ценах в тысячах рублей;

– годовая ставка дисконтирования рассчитывалась кумулятивным методом.

2. Налоговое окружение и амортизация

Таблица 25 – Расчет амортизационных отчислений

Таблица 26 – Налоговое окружение

3. Отчет о доходах и расходах

Таблица 27 – Отчет о доходах и расходах

4. Финансирование проекта

Проект финансируется за счет 87% средств банковского займа в размере 2 356 361 руб.

Таблица 28 – Структура финансирования, тыс. тенге

Запрашиваемые параметры банковского займа:

Ставка – 19% годовых

Срок – до конца 2017 года.

Льготный период – 5 мес., необходимый на завершение инвестиционного периода (окончание ремонтных работ, заказ, доставка, и монтаж оборудования, а также и решение организационных вопросов – получение разрешений, лицензирование). Льготный период включает также первый месяц реализации проекта.

Выплата задолженности – аннуитет.

Проценты по кредиту за льготный период выплачиваются ежемесячно равными долями в течение срока погашения основного долга.

5. Построение финансовой модели

Прогноз денежных средств от операционной деятельности производился косвенным методом по формуле:

6. Анализ эффективности проекта

В качестве показателей инвестиционной привлекательности Проекта были выбраны

NPV (чистая приведенная стоимость)

IRR (внутренняя ставка доходности)

PI (индекс рентабельности)

PBP (простой срок окупаемости в годах)

DPB (дисконтированный срок окупаемости)

Ставка дисконтирования была рассчитана кумулятивным методом. Базовая (безрисковая) ставка взята на уровне 10% (ставка по банковским депозитам).

Таблица 29 – Ставка дисконта

Комплексный анализ показал, что проект окупается в течение неполных четырех лет, NPV проекта по базовому (реалистическому сценарию) составляет 244 428 тыс. руб.