Проблема управления денежными потоками предприятия.

Денежный поток - это движение денеж. средств в реал. времени. В основе управления денеж. потоками лежит концепция денеж. кругооборота. Например, деньги конвертируются в запасы, дебиторскую задолженность и обратно в деньги, замыкая цикл движения оборотного капитала компании.Основ. целью управления денеж. потоками является обеспечение финанс. равновесия предприятия в процессе его развития путем балансирования объемов поступления и расходования денеж. средств и их синхронизации во времени. Высокая роль эффективного управления денеж. потоками предприятия определяется основн. положениями:1. Денеж. потоки обслуживают осуществление хоз. деят-ти предприятия практически во всех ее аспектах- Эффективно организованные денеж. потоки предприятия являются предпосылкой достижения высоких конечных результатов его хоз. деятельности в целом. 2.Эффективное управление денеж. потоками обеспечивает финансовое равновесие предприятия в процессе его стратегического развития. Темпы этого развития и финанс. устойчивость предприятия в значительной мере определяются тем, насколько различные виды потоков денеж. средств синхронизированы между собой по объемам и во времени. Высокий уровень такой синхронизации обеспечивает существенное ускорение реализации стратегических целей развития предприятия. 3. Рациональное формирование денеж. потоков способствует повышению ритмичности осуществления операционного процесса предприятия.Любой сбой в осуществлении платежей отрицательно сказывается на формировании производств. запасов сырья и материалов, уровне производительности труда, реализации готовой продукции. 4. Эффективное управление денеж. потоками позволяет сократить потребность предприятия в заемном капитале. Активно управляя денеж. потоками, можно обеспечить более рациональное и экономное использование собственных финансовых ресурсов, формируемых из внутренних источников, снизить зависимость темпов развития предприятия от привлекаемых кредитов.

5.Управление денеж. и потоками является важным финанс. рычагом обеспечения ускорения оборота капитала предприятия. Этому способствует сокращение продолжительности производственного и финансового циклов, достигаемое в процессе результативного управления денеж. потоками, а также снижение потребности в капитале, обслуживающем хоз. деятельность предприятия.6.Эффективное управление денеж. потоками обеспечивает снижение риска неплатежеспособности предприятия. Даже у предприятий, успешно осуществляющих хоз. деят-ть и генерирующих достаточную сумму прибыли, неплатежеспособность может возникать как следствие несбалансированности различных видов денежных потоков во времени. Синхронизация поступления и выплат денеж. средств, достигаемая в процессе управления денеж. потоками предприятия, позволяет устранить этот фактор возникновения его неплатежеспособности.7.Активные формы управления денеж. потоками позволяют предприятию получать дополнительную прибыль, генерируемую непосредственно его денежными активами. Речь идет в первую очередь об эффективном использовании временно свободных остатков денежных средств в составе оборотных активов, а также накапливаемых инвестиц. ресурсов в осуществлении финанс. инвестиций.