Сфери та рівні встановлення організованими злочинними спільнотами корумпованих зв’язків

Аналіз сфер, напрямків і характеру діяльності ОЗФ дозволяє прийти до висновку, що використання корумпованих зв'язків у правоохоронних органах, органах державної влади і управління є обов'язковим елементом у діяльності формувань, що спеціалізуються на вчиненні злочинів у сфері економіки. Злочинні формування, діяльність яких носить загальнокримінальний характер, найчастіше мають потребу в наявності подібних зв'язків у правоохоронних органах, які використовуються з метою самозахисту, тому що дія (чи бездіяльність) представників цих органів, найчастіше виражається в:

зловживанні службовим становищем, зокрема інформуванні ОЗФ про появу і наявність в органах внутрішніх справ оперативної інформації, а також про хід розслідування кримінальних справ у відношенні учасників ОЗФ.

створенні перешкод у виявленні і розслідуванні злочинної діяльності ОЗФ;

сприянні за хабарі в припиненні кримінальних справ,-

що дозволяє злочинцям тривалий час уникати відповідальності, створюючи у населення думку про нездатність влади домогтися істотних результатів у боротьбі зі злочинністю.

Виходячи з рівнів організованої злочинної діяльності, визначених у попередньому параграфі, на основі аналізу практики варто зробити висновок, що на першому рівні корумповані зв'язки, як правило, відсутні; на другому рівні встановлення і використання корумпованих зв'язків в основному здійснюється у випадку появи погрози ліквідації угруповання, і тільки для третього рівня обов'язковим постійним елементом є наявність корумпованих зв'язків з представниками державних структур різних галузей влади і управління, тому що без них неможливе здійснення організованої злочинної діяльності, тобто, чим вище рівень організації злочинного співтовариства, тим стійкіші і вагоміші його корумповані зв'язки в державних і правоохоронних органах..

Найбільш корумпованими в даний час є структури влади і управління, зв'язані з розглядом і рішенням питань фінансування, кредитування, здійснення банківських операцій, інвестування, ліцензування, імпорту і експорту, розподілу фондів, створення, реєстрації і функціонування підприємств малого і середнього бізнесу, проведення земельної реформи1. Поширена корупція і корумповані зв'язки ОЗФ у таких сферах господарювання, як видобуток, переробка сировини, виробництво і реалізація енергоносіїв, державна торгівля, транспортні перевезення. Особливо негативний вплив корупція і корумповані зв'язки роблять на процеси оренди і приватизації державної і муніципальної власності.

Як свідчить практика, дані засобів масової інформації і опитувань населення, широке поширення в різних сферах життєдіяльності суспільства набули хабарництво та інші посадові злочини, що є наслідком наявності корумпованих зв'язків. Справжній рівень таких проявів правоохоронні органи на сьогоднішній день визначити не в змозі. У літературі висловлюється думка, що з усієї маси даних правопорушень реєструється не більш одного відсотка. [82, С.165]

Розробка методики розкриття і розслідування організованої злочинної діяльності в сфері підприємництва, фінансово-кредитних відносин, оподатковування, оренди і приватизації, системі освіти і системі митних органів вимагає, виходячи з конкретної сфери і діючої нормативної бази, визначення можливого кола посадових осіб відповідного рівня і повноважень, з якими ОЗФ прагнуть установити корумповані зв'язки в залежності від спрямованості злочинної діяльності, виду і механізму вчинених злочинів.

Аналіз економічної і політичної ситуацій, що склалися створилася в країні, а також матеріалів практики роботи оперативно-розшукових органів і анкетування оперативних і слідчих працівників дають підстави вважати, що в даний час ОЗФ в процесі здійснення своєї діяльності прагнуть до встановлення корумпованих зв'язків у наступних сферах і на наступних рівнях1:

У сфері підприємництва2 (у залежності від напрямків діяльності):

органи місцевого самоврядування;

Антимонопольний комітет України (обласний і державний рівень);

Фонд державного майна України (державний рівень);

Міністерство фінансів України (обласний і державний рівень);

Міністерство економіки України (обласний і державний рівень);

Державний комітет України по земельних ресурсах (обласний і державний рівень);

Державний комітет з питань водного господарства України;

Державний комітет лісового господарства України;

Державний комітет України з питань стандартизації, метрології і сертифікації України (обласний і державний рівень);

Державний комітет зв'язку і інформатизації України (обласний і державний рівень);

Міністерство транспорту України (обласний і державний рівень);

одержання дозволів, пільг і інших переваг у здійсненні експортно-імпортних операцій при переміщенні товарно-матеріальних цінностей, коштів через митний кордон держави;

створення і діяльності спільних підприємств з іноземними інвестиціями з порушеннями діючого законодавства;

одержання дозволів на встановлення об'єктів малих архітектурних форм (кіосків, павільйонів, навісів, стоянок і т.ін.).

У сфері фінансово-кредитних відносин1 :

Національний Банк України (обласний і державний рівень);

Головне контрольно-ревізійне управління України, контрольно-ревізійні підрозділи України (відділи, групи) в областях, районах, містах і районах у містах;

Міністерство фінансів України;

Державна комісія з цінних паперів і фондовому ринку України;

Державне казначейство України (обласний і державний рівень);

органи місцевого самоврядування.

Це дає можливість, зокрема:

одержання дозволів Національного Банку на ведення валютних операцій;

незаконного одержання кредиту, субсидій, субвенцій і дотацій;

незаконного переміщення валютних коштів у закордонні банки;

У сфері оподатковування1:

Державна податкова адміністрація України, включаючи державні податкові адміністрації і міліції областей, районів, міст, районів у містах;

Головне контрольно-ревізійне управління України, контрольно-ревізійні підрозділи (відділи, групи) в областях, районах, містах і районах у містах,-

що дає можливість, зокрема:

одержання пільг, що частково чи цілком звільняють від сплати деяких видів податків і інших обов'язкових платежів у бюджет за визначені види підприємницької діяльності;

приховання доходів і прибутку з метою несплати податків у належному розмірі;

існування і функціонування фіктивних підприємств і господарських співтовариств;

неправомірного втручання в розслідування кримінальних справ, порушених у відношенні суб'єктів підприємницької діяльності за ухиляння від сплати податків;

У системі освіти1:

22.Взаємодія оперативних та слідчих підрозділів при виявленні та розслідуванні організованої злочинної діяльності.