Студопедия

КАТЕГОРИИ:

АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника


Раздел 11. Стратегия финансирования




Для обеспечения своей деятельности фирме при организации необходимо произвести некоторые финансовые затраты (таблица 11.1).

Таблица 11.1 Структура источников финансирования проекта

Наименование инвест. проектов Избранный метод финансирования Общая потребность в инвест. ресурсах в том числе
собственные заемные привлеченные
открытие ООО «Tennis Club» смешанный 171023 руб. 25000 руб. 146023 руб. -

 

Эти издержки будут в основном покрыты за счет собственных и заемных средств. Собственные средства представляют собой уставный капитал фирмы, заемные - кредита на сумму 146023 рублей сроком на 3 года под 13,5% годовых, который планируется получить в банке «…» г. Уфы. Погашение кредита будет производиться ежеквартально равными долями, начиная со 2-го квартала 2012 года.

Анализ бизнес-плана представляет собой расчет следующих показателей:

1. Расчет точки безубыточности

ТБст = постоянные затраты/(1 – переменные издержки/объём продаж с стоим. выражении)

ТБнат = ТБст /цена за 1 ед.

2. Расчет коэффициента текущей ликвидности

Кт.л.= Оборотные активы/Оборотные пассивы

3. Расчет коэффициента рентабельности основной деятельности.

R = (валовая прибыль/себестоимость реализованной продукции) × 100 %

Таблица 11.2 Расчет показателей (пессимистический)

Наименование 2012 г. 2013 г. 2014 г.
Объем продаж в стоим. выражении 1123200,00 1411200,00 1587600,00
Постоянные издержки 777764,04 866056,16 876598,84
Переменные издержки 3125,00 3500,00 3562,52
Себестоимость 780889,04 869556,16 880161,36
Валовая прибыль 342310,96 541643,84 707438,64
ТБ в стоим. выражении 779934,00 868209,46 878570,32
Цена за 1 ч игры, руб.
ТБ в натур. выражении 5999,5 6201,5 5857,1
Рентабельность основной деятельности 43,84% 62,29% 80,38%
Коэффициент текущей ликвидности 10,76% 22,22% 41,03%

 

Таблица 11.3 Расчет показателей (вероятностный)

Наименование 2012 г. 2013 г. 2014 г.
Объем продаж в стоим. выражении 1179360,00 1481760,00 1666950,00
Постоянные издержки 779714,04 867206,16 877158,84
Переменные издержки 3125,00 3500,00 3562,52
Себестоимость 782839,04 870706,16 880721,36
Валовая прибыль 396520,96 611053,84 786228,64
ТБ в стоим. выражении 781785,57 869259,40 879037,47
Цена за 1 ч игры, руб.
ТБ в натур. выражении 6013,7 6209,0 5860,2
Рентабельность основной деятельности 50,65% 70,18% 89,27%
Коэффициент текущей ликвидности 13,18% 27,17% 49%

 

Таблица 11.4 Расчет показателей (оптимистический)

Наименование 2012 г. 2013 г. 2014 г.
Объем продаж в стоим. выражении 1235520,00 1552320,00 1746300,00
Постоянные издержки 782714,04 869456,16 877718,84
Переменные издержки 3125,00 3500,00 3562,52
Себестоимость 785839,04 872956,16 881281,36
Валовая прибыль 449680,96 679363,84 865018,64
ТБ в стоим. выражении 784698,78 871420,94 879513,08
Цена за 1 ч игры, руб.
ТБ в натур. выражении 6036,1 6224,4 5863,4
Рентабельность основной деятельности 57,22% 77,82% 98,15%
Коэффициент текущей ликвидности 15,55% 32,01% 56,86%

 


Поделиться:

Дата добавления: 2015-09-13; просмотров: 79; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав





lektsii.com - Лекции.Ком - 2014-2024 год. (0.007 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав
Главная страница Случайная страница Контакты