КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Учет денежных средств
Учет денежных средств в кассе.
Лимит остатка денежных средств в кассе – 4000 рублей.
| ЗАДАНИЕ Оформить операции с наличными денежными средствами в кассе: | |
| 1. | зарегистрировать в книге приходных и расходных кассовых документов кассовые операции за март |
| 2. | заполнить кассовую книгу на основании приходных и расходных кассовых ордеров за март 2012г |
| 3. | записать в журнале хозяйственных операций соответствующие проводки за март |
| 4. | заполнить ведомость по счету 50 и сверить остаток на конец месяца по кассовой книге с остатком по ведомости |
В марте 2012г. были проведены следующие кассовые операции.
| Дата | № док. | Сумма | Наименование операции |
| 1.12.03.2012 | ПКО 6 | Приняты из банка по чеку № 004626 денежные средства на выдачу заработной платы и хозяйственные нужды | |
| 2.12.03.2012 | РКО 9 | Выдано в подотчет Клемину С.Н. на хозяйственные нужды, по распоряжению директора. | |
| 3.12.03.2012 | РКО 10 | Выдана заработная плата работникам предприятия за февраль 2012г. по платежной ведомости № 2. | |
| 4.14.03.2012 | РКО 11 | Выданы алименты Гориной М.Н. | |
| 5.18.03.2012 | ПКО 7 | Принят от Клемина С.Н. остаток неиспользованной подотчетной суммы. |
Кассовая книга
На ________________2012г.
| Касса за ___________ 2012 г. | Лист № | |||
| Номер документа | От кого получено или кому выдано | Номер кор. счета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. |
| Остаток на начало дня | ||||
| Итого за день | ||||
| Остаток на конец дня | ||||
| в том числе на заработную | ||||
| плату, выплаты социального | ||||
| характера и стипендии |
Кассир ________________ Серова В.П.
Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве _________________________ приходных и
_______________________________ расходных получил.
Бухгалтер ________________ Серова В.П.
ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ПРИХОДНЫХ И РАСХОДНЫХ ДОКУМЕНТОВ
| Март 2012 | г. | |||||||||||
| Гл. Бухгалтер | Серова В.П. | |||||||||||
| должность | фамилия, имя, отчество | |||||||||||
| Приходный документ | Сумма, руб. коп. | Примечание | Расходный документ | Сумма, руб. коп. | Примечание | |||||||
| дата | номер | дата | номер | |||||||||
| Итого | Итого | |||||||||||
Ведомость no счету 50 "Касса" за март 2012г.
Сальдо на 01.03.2012г.__________
| Дата документа | Обороты по дебету счета 50 в кредит счетов | Обороты по кредиту счета 50 в дебет счетов | |||||
| Итого | Итого | ||||||
| Итого |
Сальдо на 31.03.2012г._________
Дата добавления: 2015-09-15; просмотров: 117; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав |