КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Кассовая книга.
Касса за октябрь 200_г.
| Дата | Номер документа | От кого получено и кому выдано | Корреспонд. счет | Приход, руб. | Расход, руб. |
Остаток на начало дня 4 850
2 Инженеру Петрову А.Ф. 71 325
и т.д.
Итого
Остаток на конец дня
Журнал – ордер № 1
за октябрь 200__г. по кредиту счета «Касса»
(руб.)
| Дата | С кредита счет «Касса» в дебет счетов | Итого | |||
| и т.д. | |||||
| Итого |
Ведомость № 1
за октябрь 200__ г. по дебету счета «Касса»
Сальдо на начало месяца по Главной книге …
(руб.)
| Дата | В дебет счета «Касса» с кредита счетов | Итого | |||
| и т. д. | |||||
| и т.д. | |||||
| Итого |
Сальдо на конец месяца …
Главная книга
по счету 50 «Касса»
| Месяц | В Д-т сч. «Касса» с К-та сч. | Итого по | Итого по | Сальдо конечное | ||
| дебету | кредиту | |||||
| Сентябрь | ||||||
| Октябрь | ||||||
| и т.д. | ||||||
| Итого | ||||||
Задача 2 Учет операций по расчетному счету.
Цель задачи – ознакомление с порядком ведения учёта операций по расчётному счёту.
Задание. На основе данных для выполнения задачи:
· обработать выписки из расчетного счета (проставить корреспонденцию счетов по каждой хозяйственной операции);
· открыть журнал-ордер №2 по счёту 51 «Расчётный счёт» и ведомость №2;
· отразить в них операции за октябрь;
· вывести остаток на 1 ноября 200_г.
Данные для выполнения задачи
1. Остаток средств на расчётном счёте предприятия на 1 октября 200_г. – 1 200 000 руб.
2. Хозяйственные операции по расчётному счёту за октябрь 200_ г.
| № п/п | Наименование документа и содержание хозяйственной операций | Сумма, руб. | |
| частная | общая | ||
| Выписка из расчетного счета за 1-10 октября Остаток на 1 октября Зачислено: от покупателей за реализованную продукцию краткосрочный кредит банка от дебиторов в погашение задолженности депонированная заработная плата | 385 000 1 500 000 30 000 40 000 | 1 200 000 | |
| Итого Списано: в оплату счетов поставщиков в погашение задолженности различным кредиторам по чеку: для выдачи зарплаты на сентябрь на хозяйственные нужды Итого Остаток на 11 октября | 900 000 40 000 850 000 10 000 | 1 955 000 1 800 000 1 355 000 | |
| Выписка из расчётного счёта за 11-20 октября Остаток на 11 октября Зачислено: от покупателей за реализованную продукцию от разных дебиторов в погашение задолженности | 1 500 000 60 000 | 1 355 000 | |
| Итого Списано: по счетам поставщиков в погашение краткосрочной ссуды банка в погашение задолженности разным кредиторам по чеку: для выдачи зарплаты за первую половину октября на хозяйственные нужды Итого Остаток на 21 октября | 750 000 1 000 000 70 000 710 000 5 000 | 1 560 000 2 535 000 380 000 | |
| Выписка из расчётного счёта за 21-29 октября Остаток на 21 октября Зачислено: от покупателей за реализованную продукцию от разных дебиторов в погашение задолженности внесена депонированная зарплата | 1 220 000 50 000 30 000 | 380 000 | |
| Итого Списано: в погашение задолженности разным кредиторам Итого Остаток на 29 октября | 80 000 | 1 300 000 80 000 1 600 000 |
Решение задачи осуществить в регистрах следующей формы
Дата добавления: 2014-11-13; просмотров: 148; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав |