Правовое положение коммерческих банков и других кредитных организаций.

ФЗ «О ЦБРФ»ФЗ «О банках и банковской деятельности»:Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние (возможность определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности) на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

вправе создать управляющую компанию банковского холдинга.

Различают общую и специальную правоспособность (в соотв. С выданной лицензией):

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитная организация имеет фирменное (полное официальное) наименование. Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация", а также указание на его организационно-правовую форму.

Отчетность: ежеквартально - бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;

ежегодно - бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности.

Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Кредитная организация по специально заключаемому на конкурсной основе договору может выполнять отдельные поручения Правительства Российской Федерации, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и расчеты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления федеральных и региональных программ

Кредитная организация имеет учредительные документы, предусмотренные федеральными законами для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы.

уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов.

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей"

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России

Гарантии надежности: В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России.

Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов,

+ гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов

Кредитным организациям запрещается заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.

Филиалы и представительства – не ю.л.. д.б. сообщено в ЦБРФ, в банковскую систему входят только иностранные филиалы и представительства иностранных банков

Банковские счета субъектов предпринимательской деятельности: порядок открытия и закрытия счета, основные условия договора; правовой режим денежных средств, находящихся на банковском счете: банковская тайна, арест, обращение взыскания, порядок зачисления средств на счет и списания со счета, очередность платежей.

ФЗ «О банках и банковской деятельности»; ФЗ «О ЦБРФ»Прежде всего установленный ГК договор БС :

поступающие на счет открытый клиенту-владельцу счета денежные средства, выполнять распоряжения о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведения других операций по счету

Самостоятельный гражданско-правовой договор

Мб отдельные элементы хранения, поручения, комиссии и займа.

Характеристика:

- консенсуальный - ст. 846 при заключении договора открывается счет

- наличие встречного имущественного предоставления. Н. Ю. Рассказова: мб как возмездным, так и безвозмездным - положение ст. 851, по которой договором мб предусмотрена обязанность клиента оплачивать услуги банка. Если предусмотрено договором - возмездный, не предусмотрено -

Сарбыш - договор БС во всяком случае должен рассматриваться как возмездный - возмездность создается встречными имущественными предоставлениями (не обязательно денежными средствами) - банку выгодна эта деятельность - он получает возможность свободно использовать денежные средства - эта возможность является тем встречным предоставлением, которое имеет банк - договор БС становится возмездным во всяком случае.

- наличие прав и обязанностей - 1-я позиция: возмездный договор всегда двусторонний (об-ть клиента оплачивать услуги)

2-я позиция - договор БС ВСЕГДА двусторонний: обязанность клиента соблюдать правила совершения банковских операций. Эта обязанность не более чем кредиторская обязанность, не мб рассмотрена как полноценная обязанностью. Сарбыш - договор возмездный, но односторонний.

Относится ли договор БС к числу публичных договоров публичных?

1. Как публичный в случае, когда в качестве клиента выступает гражданин - по аналогии с договором БВ. Не корректная позиция

2. Договор БС НЕ является публичным - НАША КАФЕДРА - дб все признаки по ст. 426, или прямо объявлен законом - НЕЛЬЗЯ

3. Квазипубличный договор (Суханов и Москва) - в публичном договоре 2 особенности (см. Выше) - при наличии 1-го признака обязанности заключить отсутствует 2-й признак - ст. 846 - "на условиях, согласованных сторонами" - нравится Павлову

Элементы

1. Стороны - банк и клиент - в качестве банка могут выступать банки и другие кредитные организации. Ведение счетов - банковская операция - наличие лицензии. В качестве клиента могут выступать любые лица - счеты могут открываться и гражданам и юридическим лицам. !!! Выдача пластиковой карты - опосредует договор БС. Клиент может открывать несколько счетов, в том числе и однородных, однако законом могут вводиться определенные запреты или ограничения, как правило, касающиеся публичных целей. Сами запреты и ограничения общего правила не затрагивают - ИСКЛЮЧЕНИЯ

2. Предмет - банковские услуги, оказываемые клиенту - договор относится к родовой группе оказания услуг

Постановление № 13/14 - п. 20 - законная неустойка для договора БС

- этот договор не заемной группы. Денежные обязательства могут возникать в виде исключения - например, у банка - о выдаче наличных денежных средств(применение ст. 395 - в полной мере), при закрытии счета - банк по поручению клиента обязан либо выдать денежные средства, либо перечислить их на другой счет. Отношения между банком и клиентом по общему правилу не являются денежным обязательством.

3. Срок - как правило - бессрочный договор. Поскольку виды счетов мб различными - могут существовать договоры на определенный срок, например, временный расчетный счет при регистрации ю/лица (после регистрации этот счет закрывается, а денежные средства перечисляются на со

4. Цена - при возмездности договора существует, в качестве цены выступает плата за обслуживание счета (позиция кафедра). 2-я позиция - цена выражается в 2-х категориях - счет + %, которые уплачиваются банком за пользование денежными средствами.

5. Форма - специальных правил в рамках гл. 45 нет - общие правила о форме сделок. 1 из сторон всегда - ю/лицо - договор БС счета дб заключен в простой письменной форме, несоблюдение - общие последствия. Закон не ограничивает специальной форма - мб единый документ, обмен документами, разрешительная надпись на заявлении будущего клиента (практика признает это надлежащей формой)

Содержание

Обязанности банка

1. Обязанность открыть счет - конкретного указания на срок- не установлено законом. Толкование п. 1 ст. 846 - указание на то, что счет открывается при заключении договора - обязанность дб выполнена непосредственно после заключения договора. Это специальная норма, восполняющая возможно отсутствующие условия - ст. 314 (разумный срок) не применяется. Открытие счет зависит от исполнения клиентом встречной обязанности по предоставлению необходимых документов - ст. 328 - до предоставления необходимых документов банк вправе не исполнять обязанность по открытию счета и при этом он не будет находиться в просрочке. Банк д. Открыть такой счет, который указан в договоре. Вид счета - существенное условие, банк будет считаться исполнившим свою обязанность, если открыт именно тот счет

2. Банк не вправе контролировать использование клиентом денежных средств, а также устанавливать ограничения права распоряжения клиента находящимися на его счете денежными средствами. Мб исключения, установленные законом. (1) - Закон "о валютном регулировании и валютном контроле" - банки рассматриваются как агенты валютного контроля - получают возможность контролировать использование денежных средств. (2) - исключения, установленные собственно ГК - арест банковского счета и приостановление операций по БС. Арест- прекращение расходных операций по счету в пределах арестованной суммы. Что арестовывается собственно БС или денежные средства на БС? Счет - исполнительный лист (например) - банк ждет накопления денежных средств, если денежные средства - 25 тыс. - и невозможность исполнения. Арбитражные суда как правило говорят, что арестовываются именно денежные средства. Суды общей юрисдикции - счет. СЕГОДНЯ - именно арест денежных средств. Арест БС производится как правило по соответствующему решению суда - АПК, ГПК, УПК.

Закон " О противодействии легализации... " ст. 7 - организации осуществляющие операции денежными средствами при обнаружении соответствующих данных о ...

Приостановление операций - прекращение всех расходных операций до данному счету кроме платежей очередность исполнения которых в соответствии со ст. 855 предшествует исполнению обязанности по уплате налогов м сборов. Приостановление допускается по решению налоговых органов, органов валютного контроля, соответствующим решением счетной палаты. Инициатором ограничений выступает иной уполномоченный субъект, но не сам банк - компетентный государственный орган

3. Осуществлять операции по счету в соответствии с видом счета и условиями договора. Соответствующие расчетные операции должны производиться банком в установленный расчетный срок. Ст. 849 -дифференцированно подходит к операциям:

- операции по зачислению

- по выдаче и перечислению денежных средств

Банк обязан зачислять поступившие денежные средства не позднее дня следующего за днем поступления, если более короткий срок не предусмотрен договором. Выдача- не позднее дня следующего за днем поступления платежного документа, если иной срок не установлен законом или договором, то есть срок мб как увеличен, так и уменьшен. Ст. 849 - используемый термин "день" - понимается именно как банковский, операционный день. Конкретная часть суток, в рамках которой производятся операции.

1-я группа операций (зачисление) - банк во всяком случае должен произвести подобное зачисление и не вправе со ссылкой на положение о зачете не зачислять поступающие в адрес клиента денежные средства, указывая на имеющуюся у клиента задолженность по кредиту или иным денежным обязательствам - Постановление Пленума № 5 от 19 апреля 1999. Отсутствует признак однородности.

2-я группа (расходные операции) п. 3 Постановления - момент исполнения соответствующей обязанности банка денежные средства должны быть надлежащим образом зачислены на счет банка-получателя, если договором не предусмотрено иное. Такой подход - мировая практика - модельный закон ЮНСИТРАЛ 1992

В случае нарушения этой обязанности ст. 856 предусматривает возможность привлечения банка к ответственности в форме законной неустойки - размер определяется отсылкой к ст. 395 (в размере учетной ставки на день, когда операция была произведена). Может ли банк быть привлечен к иной ответственности - может, неустойка рассматривается как зачетная - убытки мб быть взысканы в части не покрытой неустойкой - п. 7 Постановления Пленума № 5. При списании денежных средств со счет банк обязан соблюдать порядок и очередность такого списания - ст. 855 - зависит от того, достаточно ли имеющихся денежных средств для осуществления операций по списанию. Достаточно - списание происходит в порядке поступления соответствующих документов - в календарной очередности. Недостаточно - очередность устанавливается п. 2 ст. 855. Последняя редакция п. 2 ст. 855 - 6 очередей списания:

- списание по исполнительным документам для удовлетворения требований по возмещению вреда жизни и здоровью, алименты

- по исполнительным документам для расчетов по выплате выходных пособий и зарплаты по ТД, а также выплаты вознаграждений по авторскому договору

- по платежным документам, предусматривающим перечисление для расчетов по оплате труда, перечислениям в пенсионный фонд, фонд социального страхования

- списания по платежным документа м в бюджет и внебюджетные фонды

- списание по исполнительны документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований

- списание по другим платежным документам

! - исполнительные документы (бесспорность), социальная направленность -1,2 очереди

3 очередь - объединяет две категории документов - расчеты по заработной плате характеризовались социальной важностью; бесспорность и специальный субъект

5 очередь - бесспорность

6 очередь - по остаточному принципу

23 декабря 1997 - Постановление КС - абз. 4, 5 п. 2 ст. 855 (списание 3,4 очереди) - признаны неконституционными - платежи по зарплате поставлены выше, чем уплата денежных средств в бюджет. Сегодня 3я и 4я очередь объединены между собой - единая очередь, списание производится в порядке календарной очередности. 1,2,3 (3+4),5,6 очереди.

4. Банк обязан уплачивать % за пользование денежными средствами, находящимися на счете - в диспозитивной форме, иное мб предусмотрено договором. Размер определяется договором, если не определен договором банк обязан уплачивать % в размере обычно уплачиваемых по вкладам до востребования этим банком ИЛИ размер процентов определяется ст. 809 ставка рефинансирования). Возможность изменения % аналогична изменению % по вкладам до востребования. Эти % - плата, порядок уплаты устанавливается договором, если не установлен - уплачиваются ежеквартально - начисляются только в отношении денежных средств, находящихся на счете.

П. 10 Постановления Пл. № 5 -1999

5. Банк обязан кредитовать счет клиента, если это предусмотрено соглашением сторон - овердрафт - факультативная обязанность - обязанность только в случае предусмотренности ее договором. Тем не менее может осуществляться и при отсутствии соответствующего соглашения. Выставление платежного поручения - оферта, банк конклюдентными действиями акцептует оферту ("конклюдентный овердрафт"). Расчеты по инкассо - например к счету клиента предъявлено требование на 3 рубля банк к 1 рублю добавляет 2 - нет овердрафта, поскольку нет изъявления воли клиента. Такой договор БС с условием об овердрафте рассматривается как смешанный - БС + кредитный договор. Кредитование счета порождает денежное обязательство клиента перед банком - возможен зачет этого требования с требованием клиента об уплате требования. Ст. 853 - в качестве стороны, осуществляющей зачет назван только банк - но не лишает права на зачет клиента. Указание на банк означает, что банк должен оформлять зачет и несет обязанность по документированию

5. Должен сохранять банковскую тайну6

- информация о счете

- информация об обязательствах по счету

- информация о клиенте

Расчётный счёт -открывается практически всем предпр-м, Вся выручка скапливается там и с него ведутся расчёты. Банки обязаны открывать счета на указанных ими условиях всем кто поделает. Не имеет права отказать- обязаны заключать дог на равных условиях только если была сделана публ аферта, но вообще с каждым клиентом оговариваются условия, удобные сторонам. Обычно дог закл-ся подписанием двустор соглашения – единого док. Необходимые док: копия учредит дог, заполненная специальная банковская карточка с именами лиц, имеющими возм-ть распоряжаться $. + док подтверждающий постановку на учёт в налоговой, + подтверждение оплаты $ в фонды(обязат мед страх и т п)д б оговорены те банковские услуги, кот предоставляет банк. + определён % за хранение $ на счёте + плата за проведение операций по счёту. Банки не в праве контролировать и ограничивать своих клиентов в использовании ими $-ных средств. Ведение счетов: банк д зачислять средства клиента на счёт не позднее следующего дня, когда поступили соответствующие платёжные док(м б установлен более короткий срок)день в банковском з-ве - часть раб дня, когда банк совершает свои операции. При получении поручения от клиента операция по отправке д б совершена не позднее следующего банковского дня. Ср-ва д б не просто списаны со счёта клиента на основной банковский счёт, а они д уже уйти из банка. Клиент имеет право получать всю info о том когда были отправлены его ср-ва. Средства со счёта списываются по приказу самого клиента. Искл - по реш-ю суда, на осн-ии з-на - когдп получатели имеют право на безакцептное списание. Списание м б на осн-ии дог, кот клиент закл-л со своим контрагентом - об этой дог д б уведомлен банк. банковская тайна. 3-ном установлено сохранение банковской тайны - з-н допускает передачу info о счёте только самому клиенту и тем органам, кот имеют на это право: суды и арб суды, счётная палата и налоговые органы, таможенные, органы предварит следствия с санкции прокурора, органы нотариата при открытии наследства. Арест средств на банковских счетах - прекращение по счёту всех расчётных операций, но расторжения дог не происходит В решении о наложении ареста д б указаны пределы по сумме. Органы, кот м арестовывать счета: суды и арб суды, единолично судья,, органы предварит следствия с санкции прокурора, на осн-ии решения таможенного органа за нарушение тамож з-ва. Налоговые органы не м наложить арест. -м только приостановить операции в случае задержки уплаты налогов. При получении пост-я об аресте банк обязан прекратить все операции.

Расчеты с участием субъектов предпринимательской деятельности: платежи наличными деньгами, платежи в безналичной форме; формы безналичных расчетов, их выбор при заключении договора.

Расчеты , или расчетные операции – это акты движения денег, динамика финансов. Расчеты – не только собственно платежи, это все операции по передаче денег от одного лица другому, т.е. все что связано с движением денег: безвозвратное финансирование, авансирование, кредитование, конвертация – это все расчеты.

По общему правилу в предпринимательской деятельности используются безналичные формы расчетов, в соответствии с законом «О ЦБРФ» устанавливаются лимиты расчетов в наличной форме (по 1 сделке между ю.л. не более 60000руб. – не распр. На инд. Предпринимателей.) сами по себе наличные расчеты не могу привести к отрицательным эконом. последствиям, но они вызывают соверш. налоговых правонарушений, формирование «черного нала» исходя из этого устанавливаются санкции за применение наличных расчетов (например между предприятиями, учреждениями если сверх уст. Пределов – штраф в 2-кратном размере суммы произв. платежа. Принимаются меры по увеличению контроля в этой сфере:

Наличные денежные расчеты - произведенные с использованием средств наличного платежа расчеты за приобретенные товары, выполненные работы, оказанные услуги. ФЗ « О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием расчетных карт (2003): Контрольно-кассовая техника, включенная в Государственный реестр, применяется на территории Российской Федерации в обязательном порядке всеми организациями и индивидуальными предпринимателями при осуществлении ими наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт в случаях продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.

Порядок совершения кредитными организациями кассовых операций с применением контрольно-кассовой техники определяется Центральным банком Российской Федерации.

Организации и индивидуальные предприниматели в соответствии с порядком, определяемым Правительством Российской Федерации, могут осуществлять наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники в случае оказания услуг населению при условии выдачи ими соответствующих бланков строгой отчетности.

В силу специфики своей деятельности либо особенностей своего местонахождения могут производить наличные денежные расчеты и (или) расчеты с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники при осуществлении следующих видов деятельности: продажи газет и журналов, продажи ценных бумаг; лотерейных билетов; проездных билетов и талонов обеспечения питанием учащихся и работников общеобразовательных школ ;торговли на рынках, разносной мелкорозничной торговли и т.д.

контрольно-кассовая техника должна быть зарегистрирована в налоговых органах по месту учета организации или индивидуального предпринимателя в качестве налогоплательщика; быть исправна, опломбирована в установленном порядке; иметь фискальную память и эксплуатироваться в фискальном режиме. Выдавать покупателям (клиентам) при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт в момент оплаты отпечатанные контрольно-кассовой техникой кассовые чеки; обеспечивать ведение и хранение в установленном порядке документации.

Безналичные расчеты основные правовые нормы о безналичных расчетах в ГКРФ п.1ст.862 : платежные поручения, аккредитив, чек, инкассо. Также допускаются расчеты в иных формах – например в электронной форме.Кроме того действует положение утвержденное ЦБРФ от 03.10.2002 «Положение о безналичных расчетах в РФ» (оно не распространяется на физ.лиц) положение предусматривает, что безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации (филиалы) и/или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Участники предпринимательской деятельности могут выбрать любую форму расчетов как указанную в ГК, так и прямо не названную в кодексе. Это правило закреплено в ст.862, без всяких условий и даже если для договора предусмотрена определенная форма расчетов, стороны могут выбрать другую. Во внедоговорных отношениях с участием предпринимателей применяются либо платежные поручения для перечисления налогов, платежей в пенсионный фонд и т.п., либо расчеты по инкассо – когда органы ИВ для списания недоимоке и штрафных санкций выставляют к банковским счетам предпренимателей инкассовые поручения.

Выбор формы безналичного расчета: как было упомянуто, стороны по своему усмотреню выбирают любую форму. Самая распространенная – платежные поручения. Эта форма «универсальна»: посредством ПП может быть исполнено любое денежное обязательство (оплата работ, товаров, услуг, предварит. Оплата, внесение обязатю платежей). При платежном поручении банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, осуществить перевод ден.средств. сумма перевода и счет на котрый она должна быть переведена указываются в порчении. Сроки: по s РФ: 2 операционных дня, по РФ: 5 оп.дней. Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика.При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств (такое условие может быть оговорено – в виде кредитования клиента)платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету .Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

Аккредитив: это специальный банковский счет, который открывается банком-эмитентом для совершения кокретной расчетной операции, как правило, по договрам потсавки и во внешнеторговых сделках. Платежи по аккредитиву могут быть поручены другому – исполняещему банку. Источником оплаты могут быть средства плательщика или кредит (покрытый или депонированный аккредитив) аккредитивы – отзывные и безотзывные (по общему правилу безотзывные). Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится. Если исполняющий банк произвел платеж или осуществил иную операцию в соответствии с условиями аккредитива, банк-эмитент обязан возместить ему понесенные расходы. Указанные расходы, а также все иные расходы банка-эмитента, связанные с исполнением аккредитива, возмещаются плательщиком.

Аккредитив часто прменяется в экмпортно – импортных операциях, некотрые крупные коммерческие банки выпускают так называемые бланковые аккредитивы (ознаачют что банк-эмитент принял обязанность произвести оплату по указанию владельца такого аккредитива)

Инкассо При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения. Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий. При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту.

Чеки Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чек особая форма расчетов. Обладающая внешней простотой и мобильностью. Чек – «суррогат» денег. Обязательстов же считается исполненным только при получении непосредственно ден. Средств.

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.Отзыв чека не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.Чек должен содержать:1) наименование "чек", включенное в текст документа;2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;4) указание валюты платежа;5) указание даты и места составления чека;6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя. Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека. Чек оплачивается за счет средств чекодателя. Именной чек не подлежит передаче.В переводном чеке индоссамент на плательщика имеет силу расписки за получение платежа. Индоссамент, совершенный плательщиком, является недействительным. Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля. Представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа считается предъявлением чека к платежу.

Платежным поручением является распоряжение владельца счета обслуживающему банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную ДС на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. ПП могут производится

- перечисления ДС за поставленные товары (работы, услуги)

- перечисление ДС в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды

- перечисления ДС в целях возврата/размещения кредитов(займов)/депозитов и уплаты % по ним

- перечисления ДС в других целях, предусмотренных зак-вом

Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия ДС на счете плательщика.

Выбор той или иной формы расчетов, зависит от воли сторон, разные формы безналичных расчетов предоставляют разную степень гарантированности для какой-либо стороны в договоре.

74. Банковское кредитование субъектов предпринимательской деятельности: заключение договора, основные условия, порядок предоставления и возврата кредита.

Потребность предпринимателей в заемных денежных средствах удовлетворяются главным образом, за счет банковского кредита, который выдается на основании кредитного договора, находящего широкое применение в сфере экономике. Кредитная деятельность для ком. Банков – один из основных видов деятельности, ссудный процент – один из основых источников доходов. НО: высокие риски – часто причина банкротства.
Основные НПА – ГК, ФЗ «О банках и банковской деятельности», «О ЦБ», важную роль играют ведомственные акты ЦБ РФ

Банковское кредитование представляет собой деятельность по предоставлению денежных средств на условиях возвратности, срочности и возмездности. Банковское кредитование – особый вид предпринимательской деятельности, носящий самостоятельный, рисковый характер и направленной на извлечение прибыли.

В зависимости от сроков предоставления выделяют долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные кредиты. В зависимости от обеспечения – обеспеченные и необеспеченные.

Одним из принципов БК наряду с возвратностью, возмездностью и срочностью является целевой характер кредита. При предоставлении целевого кредита банк вправе осуществлять контроль за расходованием средств кредита и в случае выявления нецелевого использования средств заемщиком расторгнуть кредитный договор.

Отношения м/ду банком и заемщиком оформляются кредитным договором. По кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитный договор является консенсуальным, возмездным, двусторонним и заключается в простой письменной форме независимо от суммы кредита.

По КД могут быть предоставлены ден, ср-ва как в рублях так и в иностранной валюте.

ДС предоставляются:

-физическим лицам – наличными средствами через кассу банка либо в безналичном порядке путем зачисления средств на счет лица в банке,

-юридическим лицам только в безналичном порядке.

Средства в иностранной валюте предоставляются физическим и юридическим лицам только в безналичном порядке.

Предоставление денежных средств может производится путем:

- разовой выдачи наличных средств физическому лицу либо зачисления средств на счет.

- открытия кредитной линии, т.е. указания в договоре максимальной суммы кредита, в пределах которой заемщику по его требованию могут предоставляться денежные средства

- кредитование банком счета своего клиента в случае недостаточности или отсутствия на счете денежных средств, если договором банковского счета предусмотрена такая возможность.. Существенными условиями договора в этом случае являются лимит суммы кредитования и срок, в течение которого должны быть погашены возникающие обязательства клиента

- иными способами не противоречащими закону.

Возврат кредита и процентов по нему производится путем:

- внесения средств в кассу банка заемщиком – физ лицом

-перечисления средств со счетов заемщиков – физических лиц на основе их письменных распоряжений

- списание средств со счетов заемщика – ЮЛ по его поручению

- списание средств с открытого в банке-кредиторе счета заемщика – ЮЛ на основании платежного требования банка-кредитора- списание средств с открытого в другом банке средств заемщика – ЮЛ на основании платежного требования банка-кредитора в порядке очередности, установленной законодательством

Банки и иные кредитные организации обязаны создавать резрвы на возможные потери по предоставленным кредитам в порядке, установленном ЦБ в целях покрытия возможных потерь, вызванных невозвратом заемщиком полученных денежных средств.

Резерв на возможные потери по ссудам предоставляет собой специаный фонд денежных средств, формируемый за счет отчислений банков. Размер отчислений зависит от вида предоставленной ссуды. Различаются следущие основании Ия классификации ссуд:

- обеспеченные, , недостаточно обеспеченные и необеспеченные

- в зависимости от степени кредитного риска – стандартные, нестандартные,, сомнительные, безнадежные

Размер отчислений

1. по стандартным -1%

2. 2. по нестандартным – 20%

3. 3. по сомнительным – 50%

4. по безнадежным – 100%

Банковское кредитование как правило осуществляется на условиях предоставления обеспечения кредита

Залог- кредитор в случае неисполнения должником своего обязательства приобретает возможность получения удовлетворения за счет имущества, являющегося предметом залога. Предмет залога может как оставаться у залогодателя, так и передаваться залогодержателю.

Поручительство – при неисполнении обязательства должником обязанность по исполнению возлагается на поручителя.

Банковская гарантия – банк или иная кредитная организация либо страховая организация (гарант) дают по прочссьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору (бенифициару) в соответствии с условиями данного обязательства денежную сумму по предъявлении бенифициаром письменного требования об уплате.

Ответственность за несвоевременное возвращение кредита

–путем начисления %, по ст.395 ГК, независимо от уплаты % паредусмотренных договором

- путем начисления пеней, носящих х-р договорной неустойки

- путем начисления повышенных% при просрочке возврата долга.

75. Правовое регулирование деятельности по хранению товаров: источники, правовое положение субъектов, договоры, складские документы; меры государственного регулирования и контроля.(ГК)

Хранитель обязуется хранить вещь, переданную поклажедателем и вернуть ее в сохранности. NB: Реальность(традиция. проф.- могут выбрать конс.), возмездность – прямого указания нет…, двусторонность – но не синоллагматичность! Стороны: поклажедатель – не обязательно собственник, хранитель – гражданин, ком/неком организация, если…, иногда необходима лицензия; предмет – услуги (важно направленные на движ. вещи, недвижка – только секвестр), срок – срочный, до востребования. Цена – не всегда, важно в публичных договорах, форма – общие правила (письменная – если жетон, квитанция..), но при чрезвычайном – всегда свидетельские показания, и когда не оспаривается само заключение Д. Виды – частные + регулярное иррегулярное, чрезв. обычное, проф. непроф, отграничение от других – по цели, переходу ПС, от охраны – по передаче. РП – dipositum + хранение в силу закона. личное – нельзя пользование
Ответственность хранителя за несохранность имущества.

Обязанность – обеспечение сохранности ( как в договоре, в законах, НПА, обычаях ДО, соотв. существу обязательства, необходимые меры, при безвозмездном – степень заботливости = как со своей вещью) Профессиональный хранитель – на началах риска – т.е. не отвечает за НС и спец. правило – если ст.894 (хранение вещей с опасными свойствами) + если срок истек – только за умысел или грубую неосторожность; размер – весь ущерб, искл.: в безвозмездном – в размере стоимости, суммы на кот. понизилась стоимость; + если хранитель продал вещь тк…-нет ответственности – наоборот ему оплат расходов.
Хранение на товарном складе. Виды складских документов.

Товарный склад обязуется за вознаграждение хранить товары, переданные ему товаровладельцем и возвратить их в сохранности. Участники – предприниматели, склад- ком. организация – для которой хранение – проф. предпр. деятельность. Существуют общего пользования и ведомственные (если мощность позволяет…, но все равно не публично) предполагается, что Д. реальный и регулярный, на практике кп наоборот! особенности содержания – склад – осмотр(кол-во и вн. состояние); изменять условия (если существенно, то уведомить поклажедателя); обеспечить возможность контроля (осмотр, образцы, пробы и меры)+уведомить и составить акт об обнаружении повреждений которые… + при возврате – осмотр, письменный акт. Незамедлительно – заявление о недостаче или недостатках, если не м.б. обнаружены ОС – в течении 3 дней + право распоряжения хранителя – «видимое» хранение схожее с займом; Форма – складские документы + м.б. и традиционный договор : складская квитанция ( основная характеристика товара – д. сам забрать) , простое и двойное складское свидетельство (двойное - + залоговое – варрант – как правило залог или кредит) оба – ценные бумаги простое – на предъявителя, 2 – ордерная (передается по индоссаменту) – обе части, см. спец. реквизиты (наименование, м.н. склада, номер в реестре, срок, наим, и кол-во товара, вознаграждение, дата выдачи) +(!) отдельно в 2ном.
Специальные виды хранения.

Ломбард: публичный, именная сохранная квитанция. Оценка вещи,страхование, сугубо возмездная сделка, ломбард – проф. хранитель – отв-ть и без вины,, всегда срок, невостреб. Вещи – еще 2 месяца а потом продажа и распределение… Ценности в банке: объект – ЦБ, ДМ и др. ценности в т.ч. документы, именной сохр. Документ, индивидуальный сейф – с предоставлением(контроль-ответственность банка) с использованием(нет контроля схоже с арендой ответственность банка только если…) В КХ ТО: публичный – для всех не только пассажиры, жетон, квитанция; срок – по транспортному зак-ву. Если невостреб. 30 дней и реализация (продажа и аукцион), сокращенный срок возмещения убытков – 24 часа, (!?) с автоматами. В гардеробах: предполагается безвозмездным, не действ. Правило о забот. Как о своей+применяются в транспорте и орг. В спец. местах. Гостиница: в силу закона, за внесенную вещь, постоялец – немедленно заявить, если это не деньги и др. ценности, если не индивидуальный сейф, заявления гостиницы о том… - ничтожны, к гостиницам также – мотели, ДО, бани, санатории… Секвестр: впервые в ГК, искл. Ведомственное нормотворчество – объект – предмет спора, м.б. соглашением, м.б. судебный, хранитель – секвестарий. М.б. недвижка, кп возмездный

76. Правовое регулирование страховой деятельности: источники, правовое положение профессиональных участников страхового рынка, виды страхования; меры государственного регулирования и контроля.
Страхование, как разновидность предпринимательской деятельности, испытывает активное воздействие нормативно-правовых норм. Государство заинтересовано в регулировании рынка страховых услуг и установлении определенных правил поведения.

Высокая доля ответственности страховщиков за социальные последствия их деятельности требует государственного регулирования страховой деятельности.

Государственное воздействие на страховую деятельность осуществляется через представляемую отчетность о деятельности страховых организаций, проверку их деятельности и нормативное регулирование страховой деятельности.

Государственный надзор за страховой деятельностью на территории РФ осуществляется федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, действующим на основании Положения, утверждаемого Правительством РФ (Закон о страховании.

Указом Президента РФ 1996г. Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью упразднена, а ее функции переданы Минфин РФ, где образован Департамент страхового надзора, осуществляющий функции ФОИВ по надзору за страховой деятельностью.

Основные функции Департамента страхового надзора (Ст. 30 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»):

- анализ документов, представленных страховщиками в Министерство финансов РФ для получения лицензии на осуществление страховой деятельности; Единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

- осуществление контроля за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

- установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

- разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности;

- обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании.

Департамент имеет право:

- получать от страховых организаций отчетность о деятельности, информацию об их финансовом положении, а также обращаться за получением необходимой информации к банкам и другим учреждениям и организациям;

- проводить проверки соблюдения страховщиками законодательства о страховании и достоверности предоставляемой ими отчетности;

- выдавать предписания по устранению выявленных нарушений законодательства о страховании, а в случае их невыполнения приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения нарушений, аннулировать лицензии, принимать решение о полном прекращении деятельности страховой организации;

- обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика при возникновении споров о сроках устранения нарушений и законности предъявленных страховщику претензий, в случае неоднократного нарушения последним зак-ва РФ, а также о ликвидации предприятий и организаций, осуществляющих страхование без лицензий.

Наряду с Департаментом контрольные функции осуществляют ФНС РФ, Гос комитет РФ по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур, Федеральная комиссия по рынку ЦБ, а также тер-ые органы страхового надзора, которые осуществляют непосредственный надзор за страховой деятельностью в субъектах РФ.

Тер-ые органы страхового надзора осуществляют свою деятельность под руководством ФОИВ по надзору за страховой деятельностью

Функции территориальных органов:

- обеспечивать контроль за соблюдением законодательства РФ о страховании;

- осуществлять контроль за исполнением страховщиками НА ФС РФ по надзору за страховой деятельностью

- осуществлять контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

- обобщать практику работы страховщиков, страховых посредников и др участников страхового рынка и представлять в ФО предложения по совершенствованию практики надзора и законодательства о страховании;

- рассматривать заявления и жалобы физ и ЮЛ по вопросам, связанным с нарушением зак-ва РФ о страховании;

Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых обязательств и проводится по нескольким направлениям:

I. Прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов необходимо для:

- предоставления гарантий социальной защиты определенных групп населения и проведения обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств;

- определения основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций (в том числе и иностранных), в страховании экспортных кредитов;

- предоставления дополнительных гарантий тем средствам страховщиков, которые размещаются в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом;

- создания целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан.

II. Законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка.

III. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Государственный надзор за страховой деятельностью по содержанию разграничивают на предварительный (проверка соответствия страховых организаций установленным требованиям и выдача лицензий на право осуществления определенных видов страховой деятельности, а также регистрация объединений страховщиков и внесение в реестр страховых брокеров) и текущий (проверка соблюдения требований зак-ва профессиональными участниками страховой деятельности: обзор и анализ отчетности, приостановление и отзыв лицензий, исключение страховых брокеров из реестра)

В систему методов государственного надзора за страховой деятельностью входит:

1. Регистрация страховых организаций. Ее должны пройти все страховщики. Она производится на основании подаваемого страховой организацией заявления по установленной форме с приложением заверенной копии документа о гос регистрации, соответствующей организационно-правовой форме организации; заверенной копии устава и другого учредительного документа в соответствии с организационно-правовой формой организации; справки банка или иного кредитного учреждения о размере оплаченного уставного фонда, наличии страховых резервов (фондов). В ходе регистрации выясняются проф пригодность страховщика, его фин положение. Рег-ия страховых организаций включает: присвоение рег-го номера, занесение страховой организации в официально публикуемый реестр, выдача свидетельства о рег-ии. Отказ в рег-ии страховой организации - несоответствие создания организации зак актам РФ, неполноты представленных сведений. Отказ в рег-ии и задержка в выдаче свидетельства о рег-ии могут быть обжалованы. 2. Лицензирование страховых организаций, осуществляющих свою деятельность на территории РФ, носит обязательный характер. Лицензированию подлежит деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат. Лицензии выдаются только юридическим лицам, так как физические лица не вправе заниматься страховой деятельностью.