МИНСК БГЭУ 2002

13.Ароматизация сухих кофейных экстрактов / Б. В. Ар­темьев, Н. Е. Архипцев, И. П. Чепурной и др. // Консервная и овощесушильная промышленность. 1972. № 5. С. 18—20.

14.Артемьев Б. В.,Чепурной И. П. О роли летучих осно­ваний в аромате кофе // Известия вузов. Пищевая техно­логия. 1973. № 1. С. 160—161.

15.Беленький С. М., Лаврешкина Г. П., Дульнева Т. Н. Технология обработки и розлива минеральных вод. М.: Аг-ропромиздат, 1990.

16.Глазунов А. И., Царуну И. Н. Технология вин и конья­ков. М.: Агропромиздат, 1988.

17.Джинджонш Р. Р., Ревишвили Т. О. Комплексная пе­реработка чайного листа. М.: Агропромиздат, 1989.

18.Егоров И. А, Родопуло А. К. Химия и биохимия конь­ячного производства. М.: Агропромиздат, 1988.

19.Коробкина 3. В. Товароведение вкусовых товаров. М.: Экономика, 1986.

8. Пехтерева Н. Т. Экспертиза алкогольных напитков. Белгород: Кооперативное образование, 2000.

9. Продукты пищевые. Информация для потребителя. Общие требования. ГОСТ 3 51074-97.

10. Рудольф В. В., Балашов В. Е. Производство безалко­гольных напитков и розлив минеральных вод. М.: Агропром­издат, 1988.

11. Справочник товароведа продовольственных товаров. Т. 2. М.: Экономика, 1987.

12. Хлебников В. И. Технология товаров (продовольствен­ных). М.: ИД "Дашков и К⁰", 2000.

Дизайн обложки — М. А. Хавторин Корректор — Е. Л. Качалова Верстка — Е. В. Самочетова

Иван Петрович ЧепурнойТовароведение и экспертиза вкусовых товаров

Учебник

Санитарно-эпидемиологическое заключение № 77.99.02.953.Д.004609.07.04 от 13.07.2004 г.

Лицензия № 06473 от 19 декабря 2001 Подписано в печать 22.12.2004. Формат 60x84 1/16. Печать офсетная. Бумага газетная. Печ. л. 25,25. Тираж 2000 экз. Заказ №

Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°»

129347, Москва, Ярославское шоссе, д. 142, к. 732.

Для писем: 129347, Москва, п/о И-347

Тел./факс: (095) 182-01-58, 182-11-79, 183-93-01

E-mail: sales@dashkov.ru — отдел продаж

office@dashkov.ru — офис; http://www.dashkov.ru

Отпечатано в соответствии с качеством предоставленных диапозитивов

в ФГУП «Производственно-издательский комбинат ВИНИТИ», 140010, г. Люберцы Московской обл., Октябрьский пр-т, 403. Тел.: 554-21-86

ISEN 5-94798-616-7

91785947 986167

Яч

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Под общей редакцией проф. Г.И. Кравцовой

УТВЕРЖДЕНО

Министерством образования Республики Беларусь в качестве учебника для студентов экономических специальностей высших учебных заведений

(2-ое издание переработанное и дополненное)

МИНСК БГЭУ 2002

Авторы: Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов, О.А. Богданкевич, И.К Козлова, Ж.Д. Данилович, О.В. Купчинова

Раскрывается широкий круг вопросов, связанных с теорией денег; организация денежного оборота, понятие и типы денежных систем. Дана характеристика кредита, его форм, рынка ссудных капиталов, кредитной системы, банков, специализированных кредитно-финансовых организаций. Освещены международные валютно-кредитные отношения.

Для студентов и преподавателей экономических специальностей высших учебных заведений, работников банков, финансовых структур, других экономических кадров.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Предисловие 6

Раздел I . ДЕНЬГИ. 11

1. Необходимость и сущность денег 11

1.1. Концепции происхождения денег. Сущность денег. 11

1.2. Виды денег 26

1.3. Теории денег. 37

2. Функции денег 50

2.1. Деньги как мера стоимости 50

2.2. Деньги как средство обращения 55

2.3. Деньги как средство платежа 59

2.4. Деньги как средство накопления 62

2.5. Деньги в сфере международного экономического оборота 66

3. Роль денег в воспроизводственном процессе 70

3.1. Роль денег в развитии производства 70

3.2. Взаимосвязь денег с другими экономическими категориями 78

4. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот 81

4.1. Денежная масса и денежная база. 81

4.2. Понятие эмиссии денег. Эмиссия безналичных денег. 91

4.3. Налично-денежная эмиссия. 105

5. Денежный оборот 110

5.1. Сущность денежного оборота 110

5.2. Структура и принципы организации денежного оборота 114

6. Платежная система. Безналичный денежный оборот. 119

6.1. Безналичный денежный оборот и его значение. 119

6.2. Платежная система и ее элементы. 125

6.3. Виды платежных систем. 139

6.4. Безналичные расчеты, принципы их организации. 144

6.5. Формы безналичных расчетов. 154

7. Наличный денежный оборот 177

7.1. Наличный денежный оборот, его сущность 177

7.2. Организация кассовых операций в народном хозяйстве 183

8. Денежная система 190

8.1. Понятие и типы денежных систем 190

8.2. Элементы денежной системы 194

9 Инфляция. Методы стабилизации денежного оборота 201

9.1. Понятие и характеристика устойчивости денежного обращения. 201

9.2. Инфляция как социально-экономический процесс. 212

9.3. Методы стабилизации денежного обращения. 241

Раздел II. КРЕДИТ. 263

10. Необходимость и сущность кредита 263

10.1. Необходимость кредита. 263

10.2. Сущность кредита. Структура кредита. 268

11. Функции и законы кредита 282

11.1. Функции кредита. 282

11.2. Законы кредита. 290

12. Формы кредита 296

12.1. Формы кредита, их классификация 296

12.2. Банковский кредит 299

12.3. Государственный кредит 303

12.4. Потребительский кредит 310

12.5. Ипотечный кредит 323

12.6. Лизинговый кредит. 344

12.7. Коммерческий кредит 357

13. Роль кредита 366

13.1. Роль кредита. 366

13.2. Теории кредита 385

13.3. Взаимодействие кредита с другими экономическими категориями 392

14. Рынок ссудных капиталов 397

14.1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов. 397

14.2. Структура и виды рынков ссудных капиталов. 408

14.3 Ценные бумаги, их виды 428

14.4. Рынок ценных бумаг, его роль 446

Раздел III. Кредитная система 458

15. Банковская система, ее роль 458

15.1. Сущность банков, их функции 458

15.2. Виды банков 464

15.3. Банковские системы, их особенности 471

15.4. Банковские объединения 479

16. Банковские операции 488

16.1. Сущность и классификация банковских операций. 488

16.2. Характеристика банковских операций 493

17. Центральные банки и основы их деятельности 521

17.1 Центральный банк, его функции и операции 521

17.2. Денежно-кредитная политика центрального банка 543

17.3. Регулирование деятельности коммерческих банков 557

17.4. Организационная структура Национального банка Республики Беларусь 564

18. Коммерческие банки и основы их деятельности 571

18.1. Порядок создания банков и прекращение их деятельности 571

18.2. Ресурсы коммерческого банка и их использования 584

18.3. Понятие банковской ликвидности 593

19. Специализированные кредитно-финансовые организации 602

19.1. Виды и задачи небанковских кредитно-финансовых организаций 602

19.2. Лизинговые компании 606

19.3. Факторинговые компании 618

19.4. Ломбарды 628

19.5. Инвестиционные фонды 633

19.6. Финансовые компании 636

19.7. Специфические кредитно-финансовые организации 638

20. Банковские проценты 645

20.1. Сущность ссудного процента 645

20.2 Депозитный процент 650

20.3. Процент по банковским кредитам 654

20.4. Ставка рефинансирования 660

20. Банковские проценты 664

20.1. Сущность ссудного процента 664

20.2 Депозитный процент 670

20.3. Процент по банковским кредитам 674

20.4. Ставка рефинансирования 680

Раздел IV. Основы международных валютно-кредитных отношений. 684

21. Валютная система 684

21.1. Валютная система и ее элементы 684

21.2. Эволюция мировой валютной системы 689

21.3. Конвертируемость валют 699

21.4. Валютный курс 705

21.5. Платежный баланс 714

21.6. Валютное регулирование 723

22. Международные расчетно-кредитные отношения 727

22.1. Международные расчеты. 727

22.2. Международный кредит 749

22.3. Международные финансовые и кредитные институты 763

Предисловие

Деньги, кредит – не новые экономические категории. Они существовали и существуют в различных общественно-экономических формациях на базе товарного производства и товарного обращения.

Житейское представление о деньгах и кредите не совпадает зачастую с их действительной сутью и ролью, что обусловливает необходимость раскрытия роли и места этих категорий в экономике. Деньги и кредит – элементы не частных сделок, изолированных друг от друга, а общественные явления, элементы производственных отношений, тесно связанные с другими экономическими категориями.

Деньги и кредит как порождение экономических отношений развиваются в масштабах, определяемых экономическими процессами. Изменения в денежно-кредитном обороте обусловлены воспроизводственным процессом. Следовательно, деньги и кредит по своей сущности не являются неизменными, раз и навсегда застывшими категориями. В настоящее время они приобретают особое значение как элемент рыночных отношений.

При развитии рыночных отношений, совершенствовании методов управления возникает необходимость глубокого изучения экономического содержания стоимостных категорий в интересах повышения эффективности общественного производства. Высокие требования к экономическим методам управления обусловливают необходимость изучения денежно-кредитного механизма как одного из составных элементов всего экономического механизма. В условиях конкуренции между участниками воспроизводственного процесса успех приходит к тому, кто лучше владеет современными методами использования денег, кредита, технологией банковского дела.

В курсе “Деньги, кредит, банки” изучается сфера производственных отношений, связанных с функционированием денег, кредита, банков, закономерностями их развития, формами организации, исследуются новые явления, происходящие в денежно-кредитной системе в современных условиях в государствах и особенно в Республике Беларусь.

Изложение материала предполагает изучение, обобщение фактов путем их выражения в понятиях и экономических категориях – деньги, кредит, платежный оборот, денежный оборот и т.п. Изложение ведется в порядке перехода от абстрактного (общие принципы, закономерности функционирования денежно-кредитных отношений) к конкретному (денежная, валютная, кредитная система, банковские операции, формы расчетов).

Рассматриваются не только действующие принципы, формы функционирования механизмов денежно-кредитной сферы в их статике, но и в развитии на перспективу. А это означает, что предмет курса диктует необходимость изложения основных тенденций развития научных взглядов на проблемы совершенствования денежно-кредитно-расчетного механизма в его связи с хозяйственным механизмом.

В курсе “Деньги, кредит, банки” практические вопросы содержатся лишь в той мере, в какой это необходимо для уяснения экономической роли денег, кредита, банков. Следовательно, в курсе не дается систематическое изложение действующий практики кредитования, организации денежного обращения, эти вопросы должны решаться в прикладных специальных дисциплинах. Курс формирует базовые теоретические знания, необходимые для изучения специальных дисциплин “Организация деятельности коммерческих банков”, “Банковский надзор и аудит”, “Анализ деятельности банков”, “Организация деятельности центрального банка” и др.

Важным принципом является соотношение исторического и логического. Раскрытие положений опирается на приоритет логического изложения системы экономических категорий и закономерностей перед их историческим описанием. Но исторические экскурсы в область эволюции денег, кредита, банков необходимы, во-первых, для выявления преемственности экономических категорий, во-вторых, в связи с тем, что материал для теоретических обобщений черпается из истории денежного обращения и кредита. Вместе с тем, авторы стремились избежать перегрузки содержания второстепенными понятиями и фактами.

В результате изучения курса “Деньги, кредит, банки” студенты должны освоить:

- взгляды на сущность денег и кредита, их функции и роль в развитии национального и мирового хозяйства;

- функции и операции всех звеньев кредитной системы;

- особенности организации денежного оборота;

- основы функционирования денежно-кредитных отношений в международном экономическом обороте.

- Уметь связать теорию с практикой экономической жизни.

- Структура и содержание учебника позволяет решить эти задачи.

Раздел первый учебника посвящен характеристике денег, денежного оборота и организации денежного обращения. В денежном обороте главное – это движение денег, единых по своему содержанию, независимо от того, в какой форме они выступают, наличной или безналичной. Вместе с тем безналичный и налично-денежный оборот отличаются друг от друга, по-разному влияют на состояние денежного обращения, скорость расчетов, что вызывает необходимость их специального рассмотрения как во взаимодействии, как и отдельно. Раскрываются элементы денежной системы государств и денежной системы Республики Беларусь в частности.

Второй и третий разделы учебника посвящены кредитным отношениям и кредитной системе. Рассматриваются вопросы необходимости, сущности функций и роли кредита. Отдельно выделены формы кредита. Большое внимание уделено изложению небанковских форм кредита (коммерческий, лизинговый, ипотечный и др.), значительное место отводится банкам, их операциям, процентной политике. Освещены функции, роль других (кроме банков) звеньев кредитной системы, т.е. специализированных кредитно-финансовых организаций.

В четвертом разделе учебника раскрываются основы международных валютно-кредитных отношений, валютная система Республики Беларусь, ее элементы, эволюция мировой валютной системы, международные кредитно-расчетные отношения, а также международные финансовые и кредитные институты, их функции и роль.

Учебник написан коллективом преподавателей кафедры банковского дела БГЭУ под руководством профессора Г.И. Кравцовой в соответствии с новой программой курса “Деньги, кредит, банки”.

В учебнике учтены законодательные и нормативные документы, действующие на 2002 г.

Авторами отдельных глав являются:

Г.И. Кравцова – предисловие, гл. 1 (§ 1.2); гл. 5,7,8,12,15,19,21, 22 ( 22.2), литература

О.А. Богданкевич – гл. 6;

Ж.Д. Данилович – гл. 2,3;

И.К. Козлова – гл. 14 (§ 14.3; 14.4), гл. 17

Е.И. Кравцов – гл. 16,20

Г.С. Кузьменко - гл. 1 (§ 1.1.; 1.3), гл. 4,9,10,11,13,14 (§14.1; 14,2), 22 ( §22.1, 22.3)

О.В. Купчинова – гл. 18