КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ 5 страница
где I0 – значение индекса в базисный момент времени.
Недостаток индексов Доу-Джонса (DJIA) заключается в том, что в расчет принимается небольшое число компаний (недостаточная репрезентативная выборка), а также невзвешенный способ расчета, что не вполне корректно, так как компании различаются по своим размерам. Однако промышленный индекс Доу-Джонса продолжает оставаться наиболее известным фондовым индексом. По состоянию на 12.04. 1990 DJIA составлял 2418.99, а на 25.06.1998 – 7689,98 [1, с. 341]. Сам по себе индекс ни о чем не говори. Этот индикатор имеет смысл только при сопоставлении с предыдущим периодом.
С помощью средней арифметической рассчитывается наиболее известный фондовый индекс Японии – индекс «Никкей» (можно назвать средней). Его определяют на базе 225 акций, торговля которыми ведется на Токийской фондовой бирже.
Среднеарифметической величине присущ ряд недостатков, которые делают использование этого подхода особенно уязвимым при работе на фондовом рынке. Очевидно, что при использовании невзвешенной среднеарифметической большое влияние оказывают акции с более высокой стоимостью. Невзвешенные среднеарифметические адекватно представляют однородную статистическую совокупность, то есть такую, у которой разрыв между максимальным и минимальным значениями, а также другие показатели невелики.
В случае же большой колеблемости признака в статистической совокупности целесообразнее для ее характеристики использовать расчет среднегеометрической величины.
По данному индексу можно судить о динамике фондового рынка. Если индекс больше 1, то цены на рынке имеют тенденцию к росту. Чем больше значение индекса, тем более быстрыми темпами развивается фондовый рынок. Если значение индекса меньше 1, то это свидетельствует о падающем рынке, то есть в целом цены на фондовом рынке по представительной группе предприятий снижаются.
Среднегеометрическая лежит в основе таких широкоизвестных фондовых индикаторов, как Value Line Average, который рассчитывается на базе 1700 акций, Financial Times 30 – Share Index, в состав которого входят акции 30 компаний и еще ряда фондовых индикаторов.
Недостатком индексов, рассчитанных по методу средней геометрической, является то, что они не учитывают масштабы компаний и объем торговли акциями тех или иных компаний.
Задание 1.
1. Изучите данные торгов – данные биржевой статистики на валютном рынке и постройте график динамики средневзвешенного курса одного вида иностранной валюты к рублю.
2. Определите за январь 2001 г. удельный вес объема торгов доллара США по межбанковским валютным биржам. На какой бирже доля объема торгов наибольшая – по доллару, по евро?
Задание 2.
1. Изучите данные о движении наличной иностранной валюты на территории РФ через уполномоченные банки за период 1998-2001 гг.
2. Какова динамика поступлений наличной иностранной валюты?
3. Какова структура поступлений за 1998, 1999, 2000 гг.?
4. Определите, как изменилась величина израсходованной наличной иностранной валюты в 1999 г. по сравнению с 1998 г. и в 2000 г. по сравнению с 1999 г.?
5. Доля каких расходов наличной иностранной валюты преобладала за каждый год периода 1998-2000 гг. вфявите, доля каких расходов наличной иностранной валюты была минимальной?
6. Постройте секторную диаграмму по источникам поступлений наличной иностранной валюты, выделив пять основных из них за март 2002 г.
7. Постройте секторную диаграмму по направлениям расходования наличной иностранной валюты за март 2002 г.
Задание 3.
1. Составьте статистическую таблицу, включающую вышеназванные показатели, предварительно обратившись в Бюллетень банковской статистики за один квартал года по одной из валют.
2. Объясните, как рассчитываются показатели, вошедшие в п.1.
Задание 4.
Используя данные таблицы 5.1:
1. Рассчитайте относительные величины структуры на начало каждого года.
2. Сопоставьте, проанализируйте и сделайте выводы.
Т а б л и ц а 5.1
Финансовые вложения кредитных организаций
В ценные бумаги за 2000-2001 гг.
| Показатели | 01.01.2000 | 01.01.2001 | ||
| млн.руб. | % | млн.руб. | % | |
| Вложения в долговые обязательства, всего в том числе: государственные долговые обязательства из них: приобретенные на условиях РЕПО долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти из них: приобретенные на условиях РЕПО долговые обязательства, выпущенные кредитными организациями-резидентами из них: приобретенные на условиях РЕПО долговые обязательства, выпущенные нерезидентами из них: приобретенные на условиях РЕПО прочие долговые обязательства из них: приобретенные на условиях РЕПО Вложения в акции, всего в том числе: акции кредитных организаций-резидентов из них: приобретенные для инвестирования акции нерезидентов из них: приобретенные для инвестирования прочие акции из них: приобретенные для инвестирования участие в дочерних и зависимых акционерных обществах из них: акции дочерних и зависимых банков- - резидентов прочее участие |
Глава 9. Статистика страхования.
Система показателей деятельности страховой организации.
| № п/п | Показатели | Обозначение |
| 2.1 | Абсолютные Число объектов страхования Число страховых событий Число пострадавших объектов в результате страховых событий Сумма собранных страховых платежей Сумма выплаченного страхового возмещения Страховая сумма для любого объекта страхования Страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект наблюдаемой совокупности Относительные и средние Частота страховых событий. Она равна соотношению между числом страховых событий и числом застрахованных объектов, т.е. частота страховых событий показывает, сколько страховых случаев приходится на один объект страхования. Указанное соотношение может быть представлено и количественно как величина, меньшая 1. Это означает, что одно страховое событие может повлечь за собой несколько страховых случаев. Отсюда следует терминологическое различие между понятиями страховой случай и страховое собятие. Страховым событием может быть град, эпизоотия и т.п., охватившие своим вредоносным воздействием многочисленные объекты страхования (случаи). | n e m S p S Q S Sn S Sm |
| 2.2 | Опустошительность страхового события (коэффициент комуляции риска) представляет собой отношениечисла пострадавших объектов страхования к числу страховых событий; коэффициент комуляции риска показывает, сколько застрвхованных застигает то или иное событие, иначе говоря, сколько страховых случаев произойдет (наступит). Минимальный коэффициент комуляции риска равен 1. Если опустошительность больше 1, тем больше комуляция риска, тем больше цифровое различие между числом страховых событий и числом страховых случаев. По этой причине на практике страховые компании при заключении договоров имущественного страхования стремятся избежать сделок, где есть большой коэффициент комуляции. | m n |
| 2.3 | Коэффициент (степень)убыточности (ущербности)- выражает соотношение между суммой выплаченного страхового возмещения и страховой суммой всех пострадавших объектов страхования. Данный показатель меньше или равен единице. Обратное положение можно считать невозможным, так как это означало бы уничтожение всех застрахованных объектов более чем один раз. | S Q S Sm |
| 2.4 | Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования – отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования. Объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами. Поэтому в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин. | S Sn n |
| 2.5 | Средняя страховая сумма на один пострадавший объект равна страховой сумме всех пострадавших объектов, разделенной на число этих объектов. Каждый из пострадавших объектов страховой совокупности имеет свою индивидуальную страховую сумму, которая отклоняется от средней величины. Расчет этих средних величин имеет большое практическое значение. Отношение средних страховых сумм называется в практике страхования тяжестью риска. С помощью этого отношения производится оценка и переоценка частоты проявления страхового события. | S Sm m S Sm : S Sn m n |
| 2.6 | Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба) – равна сумме выплаченного страхового возмещения, деленной на страховую сумму всех объектов страхования. Показателем величины риска является число меньше единицы. Обратное соотношение недопустимо, так как это означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии. | S Q S Sn |
| 2.7 | Норма убыточности. Это соотношение суммы выплаченного страхового возмещения, выраженной в процентах, к сумме собранных страховых платежей. Для практических целей исчисляют нетто – норму убыточности и брутто – норму убыточности. Полученный показатель может быть меньше, больше или равен единице. Величина нормы убыточности свидетельствует о финансовой стабильности данного вида страхования. | S Q : 100% S P |
| 2.8 | Статистическое наблюдение в страховом деле ведется по следующим основным признакам: время и место наступления ущерба, причина, страховое обеспечение, расходы на ликвидацию ущерба, страховая сумма и страховая стоимость, рисковая группа объекта страхования, распространяемость ущерба на другие объекты, результаты проведения предупредительных мероприятий. | |
| 2.9 | Тяжесть ущерба. При проведении некоторых видов страхования возможно наступление страхового случая, который причиняет ущерб, равный действительной стоимости застрахованного имущества. Однако в большинстве видов имущественного страхования ущерб может быть меньше действительной стоимости имущества, которое не уничтожено, а только повреждено в результате страхового случая. Такой ущерб принято называть частичным ущербом. Понятие тяжести ущерба можно выразить математически как произведение коэффициента ущербности и отношения средних страховых сумм (где g – тяжесть ущерба, делимое – вероятность ущерба (убыточность страховой суммы), делитель – частота ущерба). Тяжесть ущерба, связанная с наступлением страхового случая, в любом виде страхования обусловлена качествами, присущими объекту страхования. Поскольку частота ущерба показывает объекты страховой совокупности, которые повреждены в результате проявления риска, то тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую ущерба (среднего обеспечения) по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов. Тяжесть ущерба, которую также принято называть степенью, объемом или размером ущерба, вероятность распространения ущерба, показывает в любом случае, какая часть страховой суммы уничтожена. Тяжесть ущерба снижается с увеличением страховой суммы. Это необходимо учитывать по каждой рисковой группе, поскольку при страховании по системе первого риска и наличии франшизы недостаточно только знать тяжесть ущерба для всей совокупности, а нужно знать, кроме того, и распределение ущерба по величинам, т.е. сколько ущербов в количественном выражении, например, меньше 10% страховой суммы и т.д. С помощью страховой статистики изучаются частота ущерба и убыточность страховой суммы по всем видам имущественного страхования, по каждой рисковой группе. Статистическими методами учитываются причины ущерба и их распределение во времени и пространстве. | S Q S Sm S Sm : S Sn m n или g=S Q : m Sn n g=S Q : Sn m n |
| 2.10 | Частота ущерба. Исчисляется как произведение частоты страховых случаев и опустошительности. Данный показатель выражает частоту наступления страхового случая и обозначается символом g. Частота ущерба всегда меньше единицы. При показателе частоты, равном единице, налицо достоверность наступления данного события для всех объектов. Частота ущерба обычно выражается в процентах или промилле к числу объектов страхования. Страховая статистика требует, чтобы были установлены факторы, оказавшие влияние на частоту ущерба. Влияние отдельных факторов является предпосылкой образования рисковых групп. | E . m . m n e n |
| 2.11 | Чем больше число объектов наблюдения, тем достовернее основу оценки будущего развития событий представляет установленная вероятность, так как только в большой страховой совокупности закон больших чисел может наиболее точно проявить свое действие. |
Система показателей имущественного страхования.
| Показатели | Обозначение |
| Основные объемные показатели - Сумма выплат страхового возмещения - Страховое поле (число хозяйств) - Общая численность застрахованных объектов - Количество страховых случаев - Число пострадавших объектов - Страховая сумма всех застрахованных объектов - Страховая сумма пострадавших объектов - Сумма поступивших страховых платежей | W Nmax N r’ r S Sn V |
| Средние показатели - Средняя страховая сумма застрахованных объектов - Средняя страховая сумма пострадавших объектов - Средний размер выплаченного страхового возмещения - Средний размер страхового платежа -Принцип минимизации квадратов отклонений от средней - Сопоставление первых двух средних величин дает представление о том, насколько стоимость пострадавших объектов соответствует стоимости застрахованных объектов | S=S:N S=S:r W=W:r V=V:N S(X-X)=min (S:S) |
| Относительные величины - Показатель охвата объектов добровольным страхованием* - Показатель частоты страховых случаев - Показатель опустошительности страховых случаев - Показатель доли пострадавших объектов - Показатель полноты уничтожения - Показатель выплат страхового возмещения - Уровень взносов по отношению к страховой сумме - Показатель убыточности страховой суммы | |
| *В числителе этого показателя учитывается количество застрахованных объектов в добровольном порядке, а в знаменателе – соответствующее страховое поле. Содержание других символов повторяется. |
Задание 1.
На основе данных табл. 7.1:
1. Определите структуру поступлений ФСС РФ за 1994 и 1998 гг. Сопоставьте и сделайте выводы об изменении показателей структуры поступлений.
2. Определите структуру расходования средств за 1994 и 1998 гг. Установите, какие изменения за анализируемый период произошли в расходовании средств из ФСС РФ.
3. Определите среднегодовые показатели динамики отдельных статей поступлений и отдельных статей расходования средств ФСС РФ в номинальном и реальном измерении за 1994 – 1998 гг.
4. Сделайте обобщенные выводы о динамике и структуре статистических показателей ФСС РФ.
Т а б л и ц а 7.1
Поступление и расходование средств фонда социального
страхования РФ за 1994 – 1998 гг. (млрд. руб.)
| Показатели | |||||
| Остаток средств на начало года Поступление в том числе: страховые взносы, налоговые платежи; из федерального бюджета; от реализации путевок; от вклада на депозит и прочих финансовых вложений; средства из Пенсионного фонда РФ; прочие доходы. Расходование в том числе: финансирование выплат населению пенсий, пособий; финансирование отдельных мероприятий по санаторно- курортному обслуживанию; финансирование выплаты пособий сверх установленных норм на санаторно- курортное лечение и оборудование за счет средств федерального бюджета; финансирование исполнитель- ной дирекции фонда; перечислено в Пенсионный фонд РФ; прочие расходы. | - - - | - | - - | - - | - |
Задание 2.
Используя данные таблицы 7.2:
1. Установите, какие основные статистические показатели отражены в таблице.
2. определите абсолютные и относительные показатели динамики числа учтенных страховых организаций за 1995 – 1999 гг.
3. Ответьте, каковы тенденции совокупного уставного капитала страховых организаций.
4. Определите, сколько финансов приходится на одну учтенную страховую организацию: государственную, негосударственную.
5. Выявите величину сальдированного финансового результата на одну страховую организацию в 1995 и 1999 гг. Сопоставьте показатели для государственных и негосударственных страховых организаций.
6. Подготовьте аналитическую справку об изменениях анализируемых показателей за изучаемый период с выводами.
Т а б л и ц а 7.2
Показатели деятельности страховых организаций РФ за 1995 – 1999 гг.
| Показатели | |||||||||
| Всего | В том числе | Всего | В том числе | Всего | В том числе | ||||
| госу- дарст- вен- ные | него- судар- ствен- ные | госу- дарст- вен- ные | него- судар- ствен- ные | госу- дарст- вен- ные | него- судар- ствен- ные | ||||
| А | |||||||||
| Число учтенных страховых организаций Число филиалов Совокупный уставной капитал, млн. руб. (до 1998г. – млрд. руб) Доходы от инвестирования средств страховых резервов, млн.руб. ( до 1998г. – млрд.руб) Сальдированный финансовый результат (прибыль минус убыток), млн. руб. (до 1998 г.- млрд.руб) | 1642.1 2173.0 1795.1 | 30.2 422.5 314.5 | 1611.9 1750.5 1480.6 | 1465 7434.8 3768.4 665.5 | 238.8 125.1 70.1 | 1372* 7196.0 3643.3 595.4 | 1290 9270.9 1103.9 | 352.3 174.7 87.8 | 1195 10456.7 9096.2 1016.1 |
| * С 1998 г. в числителе приводится число страховых организаций, осуществляющих прямое срахование, в знаменателе – все учтенные страховые организации, осуществляющие прямое страхование и перестрахование. |
Задание 3.
Используя данные табл. 7.3 (название граф см. в табл. 7.2):
1. Изучите показатели численности работающих страховых агентов за 1995 – 1999 гг.
2. Ответьте, какие три группы страховых агентов представлены в таблице.
3. установите, как изменилась величина финансового результата на одного страхового агента в 1999 г. по сравнению с 1995 г. в государственных и негосударственных страховых компаниях.
Т а б л и ц а 7.3
Показатели деятельности страховых организаций РФ за 1995 – 1999 гг.
| А | |||||||||
| Среднесписочная численность страховых агенств (без совместите- лей и работников неспи- сочного состава), чел Средняя численность страховых агентов, принятых на работу по совместительству из других предприятий, учреждений, чел. Средняя численность страховых агентов, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера, чел. |
Задание 4.
Используя данные табл. 7.4 (название граф см. в табл. 7.2):
1. Определите величину страховых взносов на одну страховую организацию ( государственную, негосударственную) за анализируемый период.
2. Определите величину страховых взносов на одну организацию: государственную; негосударственную.
3. Сопоставьте данные п.1 и п.2 и сделайте выводы.
4. Установите, какова динамика страховых взносов и страховых выплат.
5. Ответьте, в каком году была наибольшая величина страховых взносов на рубль страховых выплат.
6. Определите структуру заключенных договоров добровольного страхования.
7. Рассчитайте дополнительно показатели интенсивности страховых процессов, интересующие вас.
8. Проанализируйте, как изменяется величина страховых взносов к рублю страховых выплат по договорам, заключенным за счет средств граждан ( за период, отраженный в табл. 7.2 – 7.4 и на момент изучения вами данной темы).
9. Сделайте выводы.
Т а б л и ц а 7.4
Показатели деятельности страховых организаций РФ за 1995 – 1999 гг.
| А | |||||||||
| Страховые взносы, млн. руб. (до 1998 г. – млрд. руб.) в том числе по страхованию населения из них по договорам, заключенным за счет средств граждан. Страховые выплаты, млн.руб. (до 1998 г. – млрд. руб.) в том числе по страхованию населения из них по договорам, заключенным за счет средств граждан. Число заключенных договоров добровольного страхования, млн. Страховая сумма по договорам добровольного страхования, млрд. руб. (до 1998 г. – трлн. руб.) | 2525,4 |
Задание 5.
Используя данные табл.7.5:
1. Изучите виды страхования в РФ за 1998 – 1999 гг., отраженные в государственной статистике.
2. Определите, какие тенденции наблюдаются в структуре за 1998 –
1999 гг. по добровольному и обязательному страхованию.
3. Установите, какой вид страхования преобладает в РФ в страховании ином, чем страхование жизни.
4. Ответьте, доля какого вида страхования по взносам является минимальной.
5. Определите, доля какого вида страхования по выплатам является минимальной.
6. Составьте аналитическую справку по данным вашего исследования.
Т а б л и ц а 7.5
Структура страховых взносов и выплат по видам
Страхования за 1998 – 1999 гг. (%).
| Показатели | Страховые взносы | Страховые выплаты | ||
| Всего Добровольное страхование – всего в том числе: жизни из него пенсий и ренты страхование иное, чем страхова- ние жизни в том числе: личное страхование (кроме страхования жизни) в том числе: от несчастных случаев, болезней медицинское имущественное в том числе: имущества граждан из него: транспорта грузов имущества субъектов хозяй- ствования из него: транспорта грузов финансовых расков страхование ответственности из него: за неисполнение обязательств из него: заемщиков за непогашение кредитов владельцев автотранспорт- ных средств перевозчиков профессиональной предприятий-источников повышенной опасности Обязательное страхование, всего из него: имущества в хозяйствах граж- дан пассажиров медицинское | 63,6 29,1 14,0 34,5 11,0 2,2 8,8 20,0 4,3 1,3 0,1 15,2 2,6 2,7 0,5 3,5 0,2 0,0 0,5 0,6 0,3 0,6 36,4 1,0 0,8 34,2 | 78,4 37,4 19,6 41,0 9,3 1,9 7,4 27,1 3,8 1,0 0,1 21,3 3,0 5,2 2,0 4,6 0,0 0,0 0,5 0,9 0,2 1,6 21,6 0,0 0,5 20,2 | 57,4 38,2 16,3 19,2 9,2 1,0 8,2 9,2 2,0 0,9 0,0 5,8 2,8 1,4 1,4 0,8 0,3 0,1 0,2 0,1 0,01 0,1 42,6 0,4 0,0 41,5 | 71,6 53,8 31,3 17,8 7,1 0,7 6,4 10,0 1,6 0,8 0,0 7,7 1,9 3,5 0,7 0,7 0,0 0,0 0,3 0,3 0,1 0,0 28,4 0,0 0,1 27,3 |
Задание 6.
Определите, чем отличаются абсолютные, относительные и средние показатели, характеризующие страховой процесс.
Задание 7. Рассчитайте структуру страховых взносов и уставного капитала страховых компаний, капиталоотдачу (отношение страховых взносов к капиталу), сравните по формам собственности.
Уставный капитал и показатель капиталоотдачи страховых организаций
по формам собственности
| Страховые взносы, млн. руб. | Уставный капитал, млн. руб. | Капиталоотдача, рублей | |
| Всего | 852.0 | 172.5 | 4.9 |
| В том числе: | |||
| Частная собственность | 236.8 | 160.0 | 1.5 |
| Смешанная Российская собственность | 615.2 | 12.5 | 49.2 |
Дата добавления: 2014-12-23; просмотров: 300; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав |