КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Оценка кредитной активности банкаДля того, чтобы оценить насколько «кредитно-активен» банк, в рамках данного направления анализа могут быть рассчитаны следующие показатели: 1. Уровень кредитной активности банка (этот показатель также называют показателем доли кредитного сегмента в активах) ( ). Он определяется как отношение суммы всех осуществляемых банком кредитных вложений к общей сумме активов банка:
где З – совокупность кредитных вложений банка (вся ссудная и приравненная к ней задолженность), в т.ч. предоставленные межбанковские кредиты, – величина активов банка (по балансу). Этот показатель отражает в целом кредитную активность банка, степень специализации банка в области кредитования. Считается, что чем выше расчетное значение , тем выше кредитная активность банка. Рекомендуемый (оптимальный уровень) кредитной активности составляет– 0,39-0,4. При этом, если банк не проводит операции с ценными бумагами, то норма – 0,50-0,55. В дополнении к расчету самого коэффициента следует оценить его соответствие рекомендуемому уровню. Если расчетное значение выше рекомендуемого, то необходимо обратить внимание на управление активами банка в целом, в том числе с целью обеспечения ликвидности баланса банка. 2. Коэффициент опережения ( ). Он определяется по формуле: где – прирост кредитного портфеля; - прирост активов. Этот показатель отражает общий уровень кредитной активности банка. Рекомендуемое значение ≤ 1. Одновременно, чем больше единицы коэффициент опережения, тем выше кредитная активность банка. 3. Коэффициент «агрессивности-осторожности» кредитной политики банкаопределяется как отношение кредитных вложений и привлеченных средств банка: где - привлеченные средства банка. Данный показатель характеризует направленность кредитной политики банка: - если > 70%, то можно считать, что банк проводит «агрессивную» кредитную политику (при агрессивной политике верхний предел – 78%, далее – неоправданно опасная кредитная деятельность); - если < 60%, то это означает, что банк проводит «осторожную» кредитную политику (при осторожной кредитной политике нижний предел устанавливается на уровне 53%; ели значение показателя ниже 53%, то возможно у банка присутствует угроза недополучения прибыли и возникновения убытков). 4. Показатель соотношения кредитных вложений к собственным средствам банка. Этот показатель рассчитывается по формуле и отражает степень рискованности кредитной политики банка: где, С- собственные средства банка. Оптимальное значение показателя соотношения кредитных вложений к собственным средствам банка установлено на уровне более 80%. В случае, если значение показателя выше 80%, это свидетельствует о недостаточности капитала банка и/или об его агрессивной кредитной политике.
|