Приложение. Основные понятия и термины

Основные понятия и термины

Аудит безопасности – всестороннее исследование бизнеса фирмы, методов принятия решений и используемых технологий с целью выявления и анализа рисков, которым они подвержены.

Аутсорсинг управления риском (Risk management outsourcing)–передача оценки риска или управления риском сторонней организации.

Вариант управления рисками на уровне фирмы–качественная характеристика управления рисками, определяемая общей выбранной стратегией управления и развития фирмы (осторожная, взвешенная, рискованная).

Визуализации рисков–их наглядное изображение на графиках и картинках, подчеркивающее важные, существенные стороны соответствующих рисков.

Внешние источники информации– источники качественной информации и количественных данных, получаемые извне.

Внутренние источники информации– источники качественной информации и количественных данных, относящиеся к самой фирме.

Главная цель системы управления рисками–обеспечение условий успешного функционирования фирмы в условиях риска и неопределенности.

Дополнительные параметры (характеристики) риска– характеристики, используемые для описания риска помимо структурных характеристик (имеющаяся информация о риске; величина риска; расходы (издержки), связанные с риском).

Достоверность информации–принцип информационного обеспечения системы управления риском, состоящий в учете степени доверия к тем или иным источникам информации при их использовании для анализа рисков.

Доступность информации– принцип информационного обеспечения системы управления риском, состоящий в учете простоты ее получения.

Идентификация и анализ рисков– формирование у лиц, принимающих решения, целостной картины рисков, угрожающих бизнесу фирмы, жизни и здоровью ее сотрудников, имущественным интересам владельцев/акционеров, обязательствам, возникающим в процессе взаимоотношений с клиентами и другими контрагентами, правам третьих лиц и т.п.

Информационный подход к понятиям «риск» и «неопределенность»означает, что различие этих понятий объясняется объемом доступной информации. Для риска известно распределение случайной величины, для неопределенности не ясен исход и не известно распределение вероятностей.

Классификация методов управления рисками– выделение классов (групп) методов в соответствии с некоторым признаком (некоторыми признаками).

Методы трансформации риска– методы управления рисками, непосредственно воздействующие на риск (отказа от риска, снижения частоты ущерба или предотвращения убытка, уменьшения размера убытков, разделения рисков (дифференциации и дублирования), аутсорсинга риска).

Методы финансирования риска– методы управления рисками, направленные на покрытие возможного убытка (из текущего дохода, из резервов, за счет использования займа, на основе самострахования, страхования, нестрахового пула, поддержки государственных и/или муниципальных органов, спонсорства, за счет передачи ответственности на основе договора).

Классификация рисков– выделение классов (групп) рисков по значению некоторого признака (некоторых признаков).

Классификация убытков– выделение классов возможных убытков по каким-либо признакам.

Коммерческий риск– это чаще всего риск экономических потерь, связанных с реализацией коммерческой, производственно-хозяйственной деятельности.

Концепция приемлемого риска–концепция управления риском, заключающаяся в признании невозможности в большинстве ситуаций полностью избавиться от риска и предлагающая снижать риск до уровня, когда он перестает быть угрожающим.

Критериальные показатели риска– характеристики риска, по пороговым значениям которых принимаются решения о выборе той или иной процедуры управления рисками. Критериальными показателями риска являются вероятность и/или размер возможного ущерба.

Критерий классификации рисков– показатель, по которому проводится классификация рисков. Такими показателями могут быть структурные характеристики риска, а также другие дополнительные параметры (характеристики) риска.

Критерии классификации рисков по дополнительному параметру (характеристике) «величина риска»– показатели, используемые для классификации рисков по данной дополнительной характеристике (частота возникновения ущерба, размер (тяжесть) ущерба, распределение ущерба).

Критерии классификации рисков по дополнительному параметру (характеристике) «имеющаяся информация о риске»– показатели, используемые для классификации рисков по данной дополнительной характеристике (степень предсказуемости риска, тип информации, степень достоверности информации).

Критерии классификации рисков по дополнительному параметру (характеристике) «расходы (издержки), связанные с риском»–показатели, используемые для классификации рисков по данной дополнительной характеристике (возможные финансовые последствия, характер расходов, характер распределения расходов).

Критерии классификации рисков по структурной характеристике «взаимодействие с другими рисками»–показатели, используемые для классификации рисков по данной структурной характеристике (степень распространенности данного риска, характер влияния на различные объекты, степень диверсифицируемости риска).

Критерии классификации рисков по структурной характеристике «подверженность риску»– показатели, используемые для классификации рисков по данной структурной характеристике (специфика исходов, место проявления рисков, степень зависимости ущерба от исходного события, характер распределения бремени риска, уровень возникновения риска, уровень проявления негативных последствий).

Критерии классификации рисков по структурной характеристике «опасность»–показатели, используемые для классификации рисков по данной структурной характеристике (тип объекта, причина (природа) ущерба, типичность отрицательных воздействий).

Критерии классификации рисков по структурной характеристике «уязвимость»–показатели, используемые для классификации рисков по данной структурной характеристике (степень влияния природной и социальной среды на риск, степень учета временного фактора, зависимость уязвимости от времени, продолжительность выявления и ликвидации отрицательных воздействий).

Кэптивная страховая компания (организация)– страховая компания, которая входит в группу нестраховых организаций – промышленных, промышленно-финансовых, финансовых групп и т.п., и страхует риски всей группы.

Максимально возможный убыток (Maximum possible loss)–наибольший финансовый вред, ущерб, причиненный фирме убытком при наихудшем стечении обстоятельств.

Мера риска–величина, численно выражающая размер соответствующего риска.

Метод аутсорсинга риска (Risk outsourcing)–передача контроля над риском другому субъекту. Относится к группе методов трансформации рисков и отвечает процедуре «передача риска».

Метод избежания рисков или отказа от них (Risk avoidance)–создание таких производственно-хозяйственных условий на уровне фирмы, при которых шанс возникновения убытка заранее ликвидирован. Относится к группе методов трансформации рисков и отвечает процедуре «уклонение от риска».

Метод покрытия убытка за счет использования займа (Borrowing)–финансирование риска за счет использования займа. Отвечает процедуре «сокращение риска».

Метод покрытия убытка на основе договора (Contractual transfer)–передача финансирования риска другому субъекту на основе договора. Отвечает процедуре «передача риска».

Метод покрытия убытка на основе поддержки государственных и/или муниципальных органов (Budget support)–финансирование риска за счет поддержки государственных и/или муниципальных органов. Отвечает процедуре «передача риска».

Метод покрытия убытка на основе спонсорства (Sponsorship)–финансирование риска за счет спонсорской помощи. Отвечает процедуре «передача риска».

Метод покрытия убытка из текущего дохода (Current expensing of losses)–финансирование риска из текущего дохода фирмы. Отвечает процедуре «сокращение риска».

Метод покрытия убытка из резервов (Reserving)–финансирование риска из резервных фондов, специально создаваемых для этих целей. Отвечает процедуре «сокращение риска».

Метод покрытия убытка на основе нестрахового пула (Non-insurance pooling)–передача финансирования риска или покрытия убытка нестраховомупулу. Отвечает процедуре «передача риска».

Метод покрытия убытка на основе самострахования (Self-insurance) – финансирование риска из собственных страховых фондов, предназначенных для покрытия убытков. Отвечает процедуре «сокращение риска».

Метод покрытия убытка на основе страхования (Insurance)–передача финансирования риска или покрытия убытка страховой компании. Отвечает процедуре «передача риска».

Метод разделения риска – дифференциация и дублирование (Segregation of exposures – separation or duplication)–создание на фирме ситуации, при которой ни один отдельный случай реализации риска (наступления ущерба) не приводит к серии новых убытков. Относится к группе методов трансформации рисков, отвечает процедуре «сокращение риска».

Метод снижения частоты ущерба или предотвращения убытка (Loss prevention)–проведение предупредительных мероприятий, направленных на снижение вероятности возможного ущерба. Относится к группе методов трансформации рисков и отвечает процедуре «сокращение риска».

Метод уменьшения размера убытков (Loss reduction)–проведение предупредительных мероприятий, направленных на снижение размера возможного ущерба. Относится к группе методов трансформации рисков, отвечает процедуре «сокращение риска».
Наиболее вероятный убыток (Maximum probable loss)–значение убытка, отвечающее наибольшей вероятности его наступления.

Объективное понимание риска–наличие неопределенной возможности неблагоприятного исхода, не зависящей от воли и сознания лица, подверженного риску.

Ожидаемый общий убыток (Waited common loss)– математическое ожидание общего ущерба.

Осмысление риска – качественный анализ, сопровождаемый исследованием структурных характеристик риска (опасность – подверженность риску – уязвимость).

Основные принципы управления рисками–правила и условия, соблюдаемые и учитываемые при управлении рисками:

- соответствие системы управления рисками общей стратегии управления и развития фирмы, а также институциональным особенностям ее функционирования;

- отражение особенностей системы управления рисками на ее целях и задачах;

- учет внешних и внутренних ограничений при управлении риском;

- реализация единой политики по управлению риском в отношении всей совокупности рисков;

- динамический характер процесса управления риском.

Оценочный подход к понятиям «риск» и «неопределенность»означает, что различие этих понятий объясняется субъективным отношением к реализации того или иного исхода. Неопределенность связана с неоднозначностью исхода, риск – с отношением к неблагоприятным исходам.

Полезность информации–принцип информационного обеспечения системы управления риском, состоящий в том, что для принятия решений нужно использовать лишь ту информацию, которое действительно необходима для этого.

Пороговые значения критериальных показателей риска–значения критериальных показателей риска (вероятности и/или размера возможного ущерба), учитываемые при выборе той или иной процедуры управления рисками.

Превентивное (предупредительное) мероприятие– мероприятие, направленное на снижение либо вероятности, либо размера возможного ущерба, либо того и другого одновременно.

Принципы разработки программы управления рисками–основные правила разработки программы управления рисками и требования, учитываемые при этом:

- согласование со специалистами и руководителями, фирмы не которых решений, принимаемых менеджером при разработке и пересмотре программы управления рисками;

- учет в программе управления рисков определенного вида;

- периодический пересмотр или мониторинг ПУР;

- экономическая целесообразность;

- информированность о рисках.

Программа управления рисками на уровне фирмы (ПУР)– принятая на уровне фирмы система планирования, обеспечения и организации ресурсов и действий, необходимых для снижения неблагоприятного влияния убытков, вызванных случайными событиями.

Процедура управления рисками– вариант конкретизации общей стратегии управления и развития фирмы. Различают следующие процедуры управления рисками: уклонение от риска, сокращение риска, передача риска.

Рисковый капитал– граница, которую величина фактического ущерба не превысит с установленной вероятностью.

«Руководство по разработке, контролю и пересмотру программы управления рисками»– документ, содержащий общую и конкретную для фирмы справочную информацию, необходимую для разработки и пересмотра программы управления рисками.

Свойства системы управления риском–ее собственные качества как относительно обособленной системы (системный характер управления риском, сложная структура системы управления риском, высокая результативность системы управления риском).

Спекулятивный риск– неопределенная возможность появления любого (положительного или отрицательного) результата при наступлении некоторого события.

Специфические классификации рисков–специфические классификации, которые отражают особенности рисков (например, специфические банковские классификации рисков, специфические страховые классификации рисков).

Структурная характеристика риска– описание риска через его основные характеристики: опасность, подверженность риску, уязвимость (чувствительность к риску), взаимодействие с другими рисками.

Субъективное понимание риска–наличие субъективного отношения или субъективной оценки имеющейся неопределенности.

Тяжесть, размер ущерба (Severity)–количественная оценка величины последующего ущерба, размера убытков.

Управление рисками (риск-менеджмент)–процесс принятия и выполнения управленческих решений, которые минимизируют неблагоприятное влияние на организацию или лицо убытков, вызванных случайными событиями.

Управление риском (риск-менеджмент) в широком смысле–искусство и наука об обеспечении условий успешного функционирования любой производственно-хозяйственной единицы в условиях риска.

Управление риском (риск-менеджмент) в узком смысле– процесс разработки и внедрения программы уменьшения любых случайно возникающих убытков.

Хеджирование (Hedging)– передача ценового риска, направленная на его минимизацию.

Чистый риск–неопределенная возможность появления отрицательного результата при наступлении некоторого события.

Экономический риск– возможность случайного возникновения нежелательных убытков, измеряемых в денежном выражении.

Этапы управления риском–последовательность действий по управлению риском:

- идентификация и анализ риска;

- анализ альтернативных методов управления риском;

- выбор методов управления риском;

- исполнение выбранного метода управления риском;

- мониторинг результатов и совершенствование системы управления риском.

Эффективность управления риском – принцип информационного обеспечения системы управления риском, состоящий в том, что затраты на управление риском (включая стоимость получаемой для этого информации) не должны превышать эффекта от снижения риска и его неблагоприятных последствий.

Учебное издание

ЦИБУЛЬСКИЙВадим Александрович

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

Корректор Орлова М.Л.

Технический редактор

Компьютерная верстка

Подписано в печать . Формат .

Бумага офсетная. Гарнитура New Roman. Печать .

Усл. печ. л. . Уч.-изд. л. . Тираж 100 экз. Заказ № .