Внешние и внутренние факторы при оценке риска.

« Внешние факторы: банкротство заемщика, требования кредиторов о погашении задолженности, кража, мошенничество, семейные проблемы, безработица и др.

« Внутренние факторы (основные причины потерь по кредиту): недостаток обеспечения кредита (залог, гарантии), оши­бочная оценка заявки на кредит клиента, слабый контроль в процессе кредитования.

По степени допустимости (по проценту потери расчетной прибыли) кредитные риски подразделяются:

· минимальный - 0 - 25% ,

· повышенный - 25-50%,

· критический - 50-75%,

· недопустимый - 75-100%.

Крупный кредит - размер которого превышает 50% собственного капитала КБ, а совокупная величина крупных кредитов, не должна превышать размер собственного капитала банка более чем в 8 раз.

9.3.3.Анализ кредитоспособности заемщика на основе данных:

1. Бухгалтерского баланса.

Недостатки:

· возможность организации построить свою учетную политику согласно своим целям;

· недостаточно информации о прошлом, т.к. балансы подаются на конкретный срок.

В бухгалтерском балансе содержатся наиболее важные количественные величины, представленные в денежном выражении, из которых, однако, очевидны далеко не все активы и пассивы предприятия. Информацию о качестве управления предприятием, о его положении на рынке или разрабатываемых им проектах, а также нереализованных сделках или рисках можно получить только частично или не получить вообще.

2. Счета заемщика - оборот по счету в наличной и безналичной форме.

3. Иной информации о заемщике.

· Анализ финансовых планов.

· Оценка управления предприятием (осмотр производственных и торговых площадей, переговоры с руководством и служащими организации, ознакомление с производственными документами).

· Учредительные документы организации.

· Материалы из других КБ.

· СМИ и др.

9.3.4. Методы регулирования кредитных рисков по способам минимизации риска:

· предотвращение риска - отказ в выдаче кредита;

· перевод риска - риск берет на себя третье лицо;

· поглощение риска - формирование резерва на возможные потери;

· компенсация риска - компенсация от другой вспомогательной сделки, например открытие заемщиком депозита в КБ;

Правила управления рисками:

· КБ нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал;

· необходимо думать о последствиях риска («Думай прежде, чем вкладывать деньги, и не забывай думать, когда уже вложил" (А. Файоль));

· нельзя рисковать многим ради малого;

· положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнений.