Работа КБ с проблемными кредитами.

Проблемные кредиты - сомнительные и безнадежные кредиты с большой просроченной задолженностью.

Ущерб КБ от проблемного кредита:

· снижение прибыли;

· «замораживание» средств в данном кредите;

· подрыв репутации КБ;

· увеличение расходов КБ из-за контроля этого проблемного кредита.

Кроме невозврата кредита существует проблема, связанная с требованием банка о досрочном погашении кредита, что может быть расценено заемщиком как мера, приведшая его к банкротству, и может нанести ущерб банку, если заемщик предъявит ему иск.

Факторы образования проблемных кредитов:

· По вине заемщика - плохое руководство организацией (слабый контроль за финансами, вытеснение организации с рынка);

· По вине КБ:

¤ предоставление кредита из дружеских расположений к заемщику;

¤ непрофессиональный анализ кредитной заявки и оформления кредита;

¤ недостаток обеспечения кредита (например, из-за завы­шенной оценки залога);

¤ плохой контроль за работой заемщика в период пользования кредитом.

· Внешние факторы:

¤ изменение в политике, экономике и законодательстве;

¤ невозможность быстрой перестройки производства продукции;

¤ форс-мажорные обстоятельства.

Факторы оценки возможности возникновения проблемного кредита:

· наличие просроченной задолженности по платежам в бюджет;

· неустойчивый спрос на товары заемщика;

· нарушение сроков представления в банк финансовых и первичных документов;

· серьезные недостатки в бухучете;

· отклонении фактических показателей финансово-хозяйственной деятельности заемщика от плановых;

· недостаток оборотного капитала заемщика;

· кратковременные задержки погашения кредита и процентов;

· частые просьбы о пролонгации кредита.

· резкое увеличение дебиторской задолженности;

· замедление оборачиваемости товарно-материальных ценностей;

· уменьшение объема реализации товаров;

· увеличение просроченных платежей (в том числе кредиторском задолженности).

При возможности появления проблемного кредита банку необходимо определить:

· конкретные причины, которые привели к ухудшению положения заемщика;

· хочет ли заемщик возвращать долги и можно ли ему доверять;

· способен ли заемщик восстановить прежнее положение;

· сохранять ли банку свои отношения с заемщиком.

Меры по спасению(реабилитации)кредита:

· Привлечение дополнительных форм обеспечения возвратности кредита:

¤ получение дополнительных гарантий и поручительств;

¤ привлечение дополнительного обеспечения;

¤ частичная продажа обеспечения;

¤ продажа части активов;

¤ сокращение накладных расходов и более экономное рас­ходование ресурсов;

¤ усиление контроля за дебиторской задолженностью и материаль­ными запасами;

¤ получение правительственных гарантий (получение средств бюджета для погашения ссуды и уплаты ссудного процента);

· Привлечение дополнительных капиталов и финансовой помо­щи:

¤ поиск новых инвесторов для заемщика;

¤ увеличение собственного капитал заемщика за счет его акционе­ров;

¤ организация финансовой помощи со стороны других финансо­вых и банковских учреждений;

¤ продажа предприятия третьей стороне;

· Организационно-административные меры:

¤ обсуждение с главными акционерами вопроса о новом руководстве предприятия;

¤ заключение мирового соглашения с заемщиком, чтобы избежать судебного взыскания кредитной задолженности;

¤ назначение управляющих и консультантов для работы с заемщиком от имени кредитного учреждения.

Меры при отсутствии положительных результатов по спасению кредита:

· юридических меры, например обращение к гарантам, поручителям о выполнении ими своих обязательств;

· продажа залога;

· продажа кредита;

· оформление документов на банкротство - иск о банкротстве должника.