КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Лекція 3.
1.Порядок реєстрації банку.
2. Ліцензування банківської діяльності.
- Порядок реєстрація комерційного банку
Комерційні банки різних видів і форм власності в Україні
створюються згідно із Законами України та нормативними актами НБУ:
- Закон України “Про банки і банківську діяльність” від 7 грудня 2000 р.
- Закон України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо форми створення банків та розміру статутного капіталу" від 14.09.2006р.
- Положення про порядок створення і реєстрації комерційних банків, їх філій, представництв, відділень. Затв. постановою Правління НБУ від 31.01. 2001 р.
- Положення про порядок видачі банкам банківських ліцензій, письмових дозволів та ліцензій на виконання окремих операцій. Затв. постановою Правління НБУ від 17.07. 2001 р.
Комерційні банки в Україні створюються з дозволу Національного банку України.
Банк вважається створеним і набуває статусу юридичної особи з моменту внесення відповідного запису до Державного реєстру банків.
Відповідно Закону України “Про банки і банківську діяльність” суб’єкти підприємницької діяльності без їх реєстрації в НБУ не мають права використовувати у своїх назвах термін “банк” та похідні від нього словосполучення.
Засновниками і акціонерами комерційного банку можуть бути юридичні і фізичні особи, резиденти та нерезиденти, а також держава в особі Кабміну або уповноважених ним органів за винятком:
– об'єднань громадян;
– релігійних організацій;
– благодійних організацій;
– юридичних осіб, в яких банк має істотну участь ( 10 % і більше статутного капіталу;
Статутний фонд комерційного банку формується тільки за рахунок власних коштів засновників у грошовій формі. Забороняється використання для формування статутного фонду бюджетних коштів та коштів отриманих у кредит.
Внески засновників банку до статутного фонду робляться тільки в національній валюті. Внески іноземних засновниківконвертуються у національну валюту України за офіційним курсом НБУ на дату підписання установчого договору.
Розмір статутного фонду визначається “засновниками банку, але не може бути меншим за нормативні вимоги Національного банку України:
- для місцевих кооперативних банків – 1 млн. євро;
- для комерційних банків, які здійснюють свою діяльність на території однієї області – 3 млн. євро;
- для банків, які здійснюють свою діяльність на території всієї України – 5 млн. євро;
- для банків, коли частка іноземного капіталу становить 50 % і більше – 10 млн. євро.
Згідно з Законом України "Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо форми створення банків та розміру статутного капіталу" від 14.09.2006р. запроваджується єдиний для всіх банків мінімальний розмір статутного капіталу – 10 мільйонів євро.
Всі комерційні банки повинні протягом трьох років довести розмір статутного капіталу до визначеного законом.
Для формування статутного фонду в регіональному управлінні НБУ за місцем створення комерційного банку відкривається поточний рахунок, на який кожен засновник вкладає визначену установчими документами частку статутного фонду.
Підставою для відкриття такого рахунку є:
· заява на відкриття рахунку за підписом одного із засновників, якому загальними зборами доручено оформлення документів з організації товариства;
· копія нотаріально засвідченого установчого договору.
Для реєстрації орган управління банку :
1. У двотижневий строк після аудиторської перевірки фінансового стану засновників подає до регіонального управління НБУ за місцем створення банку такі документи:
1) заява про реєстрацію банку;
2) установчий договір;
3) статут банку;
4) протокол установчих зборів;
5) економічне обгрунтування та мета створення банку;
6) висновок аудиторської організації;
7) бухгалтерська та фінансова звітність засновників;
8) відомості про наявність професійно придатних перших керівних осіб банку;
9) копія платіжного документа про внесення плати за реєстрацію;
10) копія звіту про проведення відкритої підписки на акції;
11) документ, що підтверджує наявність приміщення;
12) установчі документи акціонерів (учасників) банку.
Установчий договір має містити інформацію про вид товариства та мету його діяльності; про склад засновників і особу, уповноважену підписувати документи і здійснювати інші дії від їхнього імені; про розмір, порядок і термін формування статутного фонду; про порядок розподілу прибутку та покриття збитків банку.
Статут банку має відповідати вимогам Законів України “Про банки і банківську діяльність”, “Про господарські товариства”.
Протокол установчих зборів має містити рішення про створення банку, ухвалення статуту, обрання членів органів управління банку та органів контролю, призначення голови правління, головного бухгалтера та особи, уповноваженої від імені засновників відповідати за реєстрацію банку.
Економічне обгрунтування тамета створення банку являють собою бізнес-план на перший рік діяльності і включають розрахунковий баланс, розрахунок доходів, витрат та прибутку на кінець першого року діяльності.
Висновок аудиторської організації включає дані про фінансовий стан та платоспроможність засновників. Перевірку фінансового стану і платоспроможності засновників комерційного банку можуть здійснювати як аудиторські організації, так і окремі аудитори, але за умови наявності ліцензії Аудиторської палати України.
Достовірність висновків про фінансовий стан засновників, частка яких становить не менше 5% оголошеного статутного фонду, перевіряється підрозділами НБУ.
Бухгалтерська і фінансова звітність подається всіма засновниками – юридичними особами незалежно від розміру їх участі у статутному фонді банку станом на перше число місяця, в якому здійснюється внесок до цього фонду.
Плата за реєстрацію банку, його філії та за реєстрацією змін і доповнень до його установчих документів, установлена Національним банком України у розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів заробітної плати.
Копія звіту про проведення відкритої підписки на акції подається банками, що створюються у формі акціонерного товариства відкритого типу. Звіт має встановлену Міністерством фінансів України стандартну форму.
Установчі документи надаються засновниками — юридичними і особами, які за організаційною формою діяльності є акціонерними або пайовими товариствами. Це можуть бути як нотаріально засвідчені копії, так і оригінали статутів, установчих договорів та протоколів установчих зборів акціонерних товариств (зборів учасників для пайових товариств).
2. Пакет документів передається на розгляд у регіональне управління НБУ за місцем створення комерційного банку, де протягом двох тижнів мають бути підготовлені висновки щодо фінансового стану, платоспроможності, репутації акціонерів (учасників); наявності приміщення, придатного для розміщення банку; професійної придатності і репутації перших посадових осіб майбутнього банку.
3. Висновки РУ НБУ разом із пакетом документів передаються в центральний апарат НБУ,де розглядаються управлінням реєстрації і ліцензування комерційних банків, департаментом валютного регулювання, юридичним департаментом, а в разі необхідності й іншими департаментами.
4. Остаточне рішення про можливість створення комерційного банку з національним капіталом приймаєКомісія з питань нагляду і регулювання діяльності банків.
Для банків, що створюються з участю іноземного капіталу таке рішення ухвалюєтьсяПравлінням НБУ.
5. Реєстрація банку здійснюється шляхом внесення відповідного запису в Республіканську книгу реєстрації банків, валютних бірж та інших фінансово-кредитних установ у місячний строк з дня отримання документів Національним банком України
Дата добавления: 2015-08-05; просмотров: 109; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав |