Государственное регулирование страховой деятельности

Государственное регулирование страховой деятельностью является частью социально-экономической и финансовой политики государства и выражается в создании многоцелевого финансового механизма, предназначенного для регулирования страховых правоотношений. Смысл его содержания заключается в реализации стоящих перед государством задач, включающие в себя такие, как: обеспечение развития общества, повышения уровня и качества жизни населения, охрану интересов субъектов финансовой системы, в том числе и в сфере страхования, и многие другие.

Страховая политика государства отражается, прежде всего, в тех его решениях, которые определяют:

- какие источники (бюджетные, частные капиталы, доходы граждан) используют как финансовую основу страхования;

- приоритетные общественные классы, социальные группы как объекты страховой защиты;

- приоритетные формы (обязательная, добровольная) страховой защиты;

- единство основных положений порядка и условий проведения обязательного страхования в Российской Федерации, непосредственного направленного на защиту прав и свобод человека и гражданина, гарантированных Конституцией РФ;

- развитие и оптимизацию налогообложения в сфере страхования;

- условия для привлечения инвестиций, которыми государство стимулирует страховые структуры вкладывать временно свободные средства страховых резервов в реальный сектор экономики;

- обеспечение надзора за функционированием страховых предприятий и организаций.

Государственное регулирование страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства Российской Федерации о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков и иных заинтересованных лиц и государства.

В разработке государственной страховой политики в России участвуют все ветви государственной власти:

- Администрация Президента РФ определяет цели и приоритеты государственного регулирования страхования, в частности, определяет цели развития обязательной и добровольной подсистем страхования, развития страхования в регионах и др.;

- Совет Федерации согласовывает страховую политику, цели развития национальных и региональных систем (подсистем) страхования, принимает законодательные акты;

- Государственная Дума оценивает достаточность правовых основ регулирования отношений, в том числе финансовых; в сфере страхования осуществляет формирование нового и совершенствование действующего законодательства, в том числе государственного обязательного и социального. При посредстве Счетной палаты контролирует централизованные страховые фонды, в том числе внебюджетные фонды социальной направленности;

- Правительство организует работу в сфере страхования через свои министерства и ведомства:

а) Министерство финансов РФ в качестве регулирующего субъекта социального страхования со стороны государства осуществляет через Федеральное казначейство РФ исполнение государственных внебюджетных фондов: Пенсионного фонда РФ, Фонда социального страхования РФ, Федерального фонда обязательного медицинского страхования, иные бюджетные полномочия в отношении деятельности государственных внебюджетных фондов, а Департамент страхового надзора Минфина РФ осуществляет публично-правовое, в том числе и финансово-правовое, регулирование деятельности страховых структур;

б) Федеральная антимонопольная служба осуществляет надзор за соблюдение страховыми структурами антимонопольного законодательства, законностью процессов концентрации капиталов при слиянии и поглощения страховых структур;

в) Пенсионный фонд РФ для обеспечения социальной стабильности осуществляет обязательное социальное страхование и выплачивает наемным работникам пенсии по старости, по инвалидности и др.;

г) Фонд социального страхования РФ для обеспечения социальной стабильности и воспроизводства рабочей силы производит выплату пенсий в случае потери работоспособности, оплату медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи и др.;

д) Федеральный фонд обязательного медицинского страхования для обеспечения воспроизводства рабочей силы производит оплату лечения в медицинских учреждениях, обеспечивает отбор уполномоченных медицинский учреждений и др.;

е) Центральный банк РФ создает высоколиквидные финансовые инструменты (депозитные сертификаты и ценные бумаги) для инвестиционной деятельности и страховых структур;

ж) министерства могут создавать ведомственные страховые структуры, проводят конкурсы по отбору уполномоченных страховых компаний для осуществления обязательного страхования в отрасли и др.;

з) местные органы власти осуществляют нормативно-правовое регулирование страховой деятельности в регионах в рамках федерального законодательства; могут создавать муниципальные страховые компании; проводят конкурсы по отбору страховых компаний для осуществления обязательного страхования в регионах; выступают элементами муниципальных ценных бумаг - объектов портфельных инвестиций страховых структур и др.[9]

В основу государственного регулирования страхования, на наш взгляд, должна быть положена приоритетность следующих задач:

1) Обеспечение за счет бюджетных средств программ обязательного государственного страхования, в том числе имущества предприятий и организаций бюджетной сферы;

2) Совершенствование системы социального страхования как особой финансовой системы, посредством которой осуществляется перераспределение национального дохода в зависимости от действия социальных рисков;

3) Определение институциональных основ и порядка участия государства в страховании рисков для защиты инвестиций;

4) Повышение роли государственных страховых компаний в реализации государственной политики в области страхования, определение порядка их участия в государственных программах страхования, предоставление им государственной поддержки;

5) Законодательное обеспечение национальных интересов в страховом сегменте экономики в связи с предстоящим вступлением России в ВТО;

6) Совершенствование нормативных и организационных основ государственного надзора за страховой деятельностью.

Государственный надзор за страховой деятельностью на территории Российской Федерации осуществляется федеральным органом исполнительной власти по страховому надзору, действующим на основании Положения о Федеральной службе страхового надзора, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 года № 330.

Государственное регулирование страховой деятельности должно обеспечить развитие национальной системы страхования и осуществлять контроль за страховым сектором экономики.

В связи с этим Министерством Финансов РФ совместно с другими заинтересованными федеральными органами исполнительными органами власти должны приниматься меры по совершенствованию нормативно-методической базы регулирования страховой деятельности. В первую очередь необходимо иметь экономические обоснованные нормативы деятельности страховых организаций, соблюдение которых минимизирует риск дестабилизации их работы. Особенно это касается организаций, осуществляющих долгосрочные виды страхования.

Деятельность министерства финансов РФ должна осуществляться в постоянном взаимодействии с правоохранительными и налоговыми органами в целях пресечения фактов мошенничества в сфере страхования: с органами, осуществляющими антимонопольную политику в целях развития конкуренции на страховом рынке; с органами исполнительной власти субъектов РФ в целях выработки единых методических принципов организации и осуществления страхового дела и недопущения принятия на региональном уровне решений, не соответствующих действующему законодательству.

Основными функциями федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих надзор за страховой деятельностью является:

а) выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;

б) ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

в) контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

г) установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности[10].

Созданная в России система регулирования страховой деятельности в основном сводится к лицензированию страховщиков при их допуске на рынок, лицензированию основных правил и тарифов, а также контролю их платежеспособности путем отслеживания соотношения активов и обязательств и контролю над размещением резервов. Перестраховочная деятельность включает элементы либерального регулирования. В основном надзорная система на предусматривает создание резервов на случай неплатежеспособности страховщика. Исключение составляет недавно принятый Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств», где установлены нормативные регулирования гарантийного фонда.

В настоящее время начали прослеживаться тенденции к либерализации надзорной функции. Однако либерализация не означает вседозволенности или слабости контрольной функции государства. Она предполагает, прежде всего, оптимизацию системы регулирования, обеспечивающую минимизацию стоимости страховых услуг. Это, прежде всего, касается процедуры лицензирования, которое всегда было камнем преткновения между страховщиками и чиновниками, поскольку развивающийся рынок требовал постоянного совершенствования страховых услуг. Количество лицензий на разные виды деятельности у крупных компаний стало превышать 50 и более. Период ожидания лицензий, растянутый на большой промежуток времени, никак не мог отвечать требованиям развития страхового бизнеса. Согласно произошедшим изменениям в законодательстве список лицензированных видов страхования будет унифицирован и сокращен. Однако указанная мера коснется только вопроса оптимизации документооборота, в то время как порядок регулирования и объем требований к страховщикам не сократятся[11].

Однако в России страхование до сих пор не является стратегической отраслью экономики, и его возможности используются далеко не в полной мере. Можно обозначить лишь некоторые моменты, тормозящие развитие института страхования и четкой государственной программы по регулированию страхового рынка, а именно:

- система государственного регулирования сферы страхования малоэффективна;

- поддержка отрасли со стороны государства нуждается в серьезной корректировке;

- правовая база страхования в России явно недостаточна;

- предприятия и граждане к заключению договоров страхования не имеют достаточных стимулов и механизмов осуществления;

- невысокий уровень страховой культуры населения страны, а также отрицательный опыт взаимодействия с финансовыми пирамидами не способствует доверию, а следовательно, и развитию российского страхования[12].

Таким образом, система контроля и надзора за страховой деятельностью должна рассматриваться как жесткий инструмент регулирования и контроля над страховой деятельностью на всех стадиях развития страхового рынка. Ограничительные или запретные меры по отношению к участникам рынка стратегически в сочетании с методами рационального стимулирования будут носить позитивный характер, так как, в конечном счете, будут создавать условия для его полноценного развития.