Повторное общее собрание акционеров

Если по каким то причинам Общее собрание не состоялось в срок, то в том месте, где и несостоявшееся общее собрание акционеров, проводится повторное общее собрание акционеров, которое может быть назначено не ранее чем на следующий день после установленной даты проведения первоначального (несостоявшегося) общего собрания акционеров с той же повесткой дня. Повторное общее собрание акционеров, проводимое вместо несостоявшегося, вправе рассматривать вопросы повестки дня и принимать по ним решения, если:

1) был соблюден порядок созыва общего собрания акционеров, которое не состоялось по причине отсутствия кворума;

2) на момент окончания регистрации для участия в нем зарегистрированы акционеры (или их представители), владеющие в совокупности сорока и более процентами голосующих акций общества, в том числе заочно голосующие акционеры.

Уставом общества с числом акционеров десять тысяч и более может быть предусмотрен меньший (не менее пятнадцати процентов голосующих акций общества) кворум для проведения повторного общего собрания акционеров. Повторное общее собрание акционеров в обществе, созданном в результате реорганизации и перерегистрации инвестиционного приватизационного фонда, вправе рассматривать вопросы и принимать решения по вопросам повестки дня, если на момент окончания регистрации участников собрания для участия в нем зарегистрировано не менее пятисот акционеров (или их представителей), владеющих голосующими акциями общества.

В случае отсутствия кворума при проведении общего собрания акционеров путем заочного голосования повторное общее собрание акционеров не проводится. После составления и подписания протокола об итогах голосования заполненные бюллетени для очного тайного и заочного голосования (в том числе и бюллетени, признанные недействительными), на основании которых был составлен протокол, прошиваются вместе с протоколом и сдаются на хранение в архив общества. Протоколы общих собраний акционеров сшиваются вместе с протоколами об итогах голосования, доверенностями на право участия и голосования на общем собрании, а также подписания протокола и письменными объяснениями причин отказа от подписания протокола. Указанные документы должны храниться исполнительным органом и предоставляться акционерам для ознакомления в любое время. По требованию акционера ему выдается копия протокола общего собрания акционеров.

23) Законадательные акты РК, где упоминается КУ и кодекс КУ.

А что такое законодательство? Это «совокупность нормативных правовых актов, принятых в установленном порядке». Задав в максимально возможной и на сегодняшний день наиболее полной

базе «Юрист» термин «корпоративное управление»мы получили список, состоящий из 663 документов, часть которых является нормативными правовыми актами Республики Казахстан. Среди них 8 Законов (включая законы о внесении изменений и дополнений), 5 Указов Президента, 59 Постановлений Правительства, 3 Распоряжения Премьер Министра, 3 Приказа заместителя Премьер Министра, 3 Постановления правления Национального Банка РК, 10 Постановлений Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, несколько приказов Министров различных направлений и решений маслихатов- всего около 100 действующих нормативных правовых актов (НПА). Все остальное оказалось не нормативными правовыми актами или актами, утратившими свою юридическую силу. Как видно из данного краткого исследования, НПА по данному вопросу не так много. Остановимся на основных.

Закон Республики Казахстан от 13 мая 2003 года «Об акционерных обществах» в Статье 1 «Основные понятия, используемые в настоящем Законе» дает понятие «кодекса корпоративного управления общества» - «документ, утверждаемый общим собранием акционеров общества, регулирующий отношения, возникающие в процессе управления обществом, в том числе отношения между акционерами и органами общества, между органами общества, обществом и заинтересованными лицами».

24) СД.Определение. Сущность.Совет директоров является представительным органом. Он представляет интересы акционеров. В акционерных обществах, где владение отделено от управления, такой орган необходим, так как, кроме того, что акционеры часто не обладают необходимой квалификацией для управления бизнесом, множество акционеров вряд ли смогут принимать единые управленческие решения, единообразно защищать свои права и интересы. Для этого они выбирают своих представителей в представительный орган. Совет директоров, в свою очередь,назначает исполнительный орган.

Совет директоров в АО является ключевым органом, осуществляющим стратегическое руководство компанией, эффективно контролирующим менеджмент и ответственным перед акционерами. Совет директоров является высшим органом управления акционерным обществом в промежутках между Общими собраниями акционеров. На него возлагается часть общего руководства деятельностью компании. Он играет важную роль в обеспечении прав акционеров, а также в осуществлении успешной финансово-хозяйственной деятельности общества и его развитии. У совета есть обязанности по контролю за выполнением постановлений Общего собрания акционеров, работой исполнительного органа в текущем режиме, по коррекции работы менеджмента и отстранению от работы неэффективных руководителей.

25) Основные функции СД.Характеристика. Регулирование СД.Основная задача совета директоров в мировой практике, это выработка стратегической политики с целью увеличения прибыльности и обеспечения устойчивого финансово-экономического состояния общества, а также осуществление контроля за деятельностью исполнительных органов компании.

Совет директоров действует на основании положений устава и внутренних нормативных документов общества, регламентирующих его деятельность, таких, как Положение о совете директоров и Кодекс корпоративного управления, этический кодекс и др., утверждаемых Общим собранием акционеров общества. В них устанавливаются права, обязанности и ответственность членов совета перед обществом. Однако, основным документом, на который опираются приведенные выше корпоративные нормативные акты, является Закон «Об Акционерных обществах в РК» (далее «Закон»). Статья 53 Закона определяет, что совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью общества, за исключением решения вопросов, отнесенных Законом и уставом общества к исключительной компетенции общего собрания акционеров. К исключительной компетенции совета директоров (если иное не установлено Законом и уставом общества) относятся следующие вопросы:

− определение приоритетных направлений деятельности общества;

− принятие решения о созыве годового и внеочередного общего собраний акционеров;

− принятие решения о размещении (реализации), в том числе о количестве размещаемых (реализуемых) акций в пределах количества объявленных акций, способе и цене их размещения (реализации);

− принятие решения о выкупе обществом размещенных акций или других ценных бумаг и цене их выкупа;

− предварительное утверждение годовой финансовой отчетности общества;

− определение условий выпуска облигаций и производных ценных бумаг общества;

− определение количественного состава, срока полномочий исполнительного органа, избрание его руководителя и членов (лица, единолично осуществляющего функции исполнительного органа), а также досрочное прекращение их полномочий;

− определение размеров должностных окладов и условий оплаты труда и премирования руководителя и членов исполнительного органа (лица, единолично осуществляющего функции исполнительного органа);

− определение количественного состава, срока полномочий службы внутреннего аудита, назначение его руководителя и членов, а также досрочное прекращение их полномочий, определение порядка работы службы внутреннего аудита, размера и условий оплаты труда и премирования работников службы внутреннего аудита;

− назначение, определение срока полномочий корпоративного секретаря, досрочное прекращение его полномочий, а также определение размера должностного оклада и условий вознаграждения корпоративного секретаря;

− определение размера оплаты услуг аудиторской организации, а также оценщика по оценке рыночной стоимости имущества, переданного в оплату акций общества либо являющегося предметом крупной сделки;

− утверждение документов, регулирующих внутреннюю деятельность общества (за исключением документов, принимаемых исполнительным органом в целях организации деятельности общества), в том числе внутреннего документа, устанавливающего условия и порядок проведения аукционов и подписки ценных бумаг общества;

− принятие решений о создании и закрытии филиалов и представительств общества и утверждение положений о них;

− принятие решения о приобретении обществом десяти и более процентов акций (долей участия в уставном капитале) других юридических лиц;

− принятие решений по вопросам деятельности, относящимся к компетенции общего собрания акционеров (участников) юридического лица, десять и более процентов акций (долей участия в уставном капитале) которого принадлежит обществу;

− увеличение обязательств общества на величину, составляющую десять и более процентов размера его собственного капитала;

− выбор регистратора общества в случае расторжения договора с прежним регистратором общества;

− определение информации об обществе или его деятельности, составляющей служебную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну;

− принятие решения о заключении крупных сделок и сделок, в совершении которых обществом имеется заинтересованность;

− иные вопросы, предусмотренные настоящим Законом и уставом общества, не относящиеся к исключительной компетенции общего собрания акционеров.

26)Требования к членам СД. Зачастую акционеры выдвигают кандидатуры членов совета директоров, руководствуясь принципом «он мой друг и я ему доверяю», либо «я его знаю по работе в другой компании». Далеко не всегда такие кандидатуры являются компетентными в области деятельности компании, они не знают особенностей рынка в данной отрасли, а иногда вообще являются достаточно посредственными управленцами, что в будущем приводит общество к весьма плачевным финансовым результатам. Там, где акционеры иначе относятся к выборам членов совета директоров, факторами, влияющими на критерии отбора членов совета директоров чаще всего являются:

• Стратегия компании;

• Масштабы и сложность бизнеса компании;

• Особенности отрасли, в которой работает компания;

• Состояние рынков на котором работает компания;

• Стадии развития компании;

• Тип совета директоров, существующий в компании.

Предусматривая в положении о совете директоров квалификационные требования к членам совета директоров, общество минимизирует риски, связанные с участием в управлении компанией некомпетентных людей, а, следовательно, и риски возникновения у общества убытков, являющихся следствием подобного управления. Такими квалификационными требованиями могут быть:

• наличие высшего образования либо ученой степени в области деятельности компании;

• наличие опыта работы в данной отрасли не менее определенного количества лет;

• наличие опыта управленческой работы и руководства средними и большими трудовыми коллективами;

• деловые связи.

Важной характеристикой члена совета директоров является его личная репутация. Кроме того, это должны быть люди, которые умеют и хотят работать в команде. Из собрания «звезд», каждая из которых слушает только себя, вряд ли получится рабочий совет. Важным требованием является соблюдение принципов деловой этики. Еще один фактор, это готовность соблюдать конфиденциальность. Работа совета – непубличная сфера. У членов совета и у собственников должна быть уверенность в том, что конфиденциальная информация, допустим, после заседания совета, не будет публично оглашена. Последнее требование, которое хочется упомянуть, это наличие достаточного времени для работы в совете. Безусловно, список качеств и требований, которые можно предъявить к члену совета директоров, приведенный выше, далеко не исчерпывающий. Но стоит помнить и другое, найти человека, который идеально подходил бы под уже приведенные качества, достаточно сложно. Так что кандидат в члены совета директоров, очевидно, должен обладать каким-то набором качеств, но не всем сразу. Что касается выбора независимых директоров, то принятые в отечественной корпоративной практике требования к независимым директорам соответствуют общемировым стандартам. В частности, раздел VI.E.1 «Принципов корпоративного управления ОЭСР», принятых странами-членами Организации экономического сотрудничества и развития в 2004 г., содержит основополагающее требование к совету директоров, согласно которому все директора должны выражать независимое объективное суждениепо обсуждаемым вопросам. Соответственно, предполагается, что должно быть значимым само присутствие независимых директоров.

27) Выборы членов СД.Порядок проведения выборов.В международной практике имеется несколько классификаций директоров. Во- первых, это исполнительные (executive) и неисполнительные (non-executive) директора. Исполнительный директор является одновременно сотрудником компании и вовлечен в процесс каждодневного управления. По казахстанскому Закону исполнительным директором может быть только глава исполнительного органа. Но он не может быть председателем совета директоров. Неисполнительный директор не входит в штат, но тем не менее, как правило, имеет существенные связи с компанией. Внешним директором может быть представитель ключевого партнера, крупный поставщик, покупатель, юридический консультант и т. д. Иногда также употребляются термины "внутренний" (inside) и "внешний" (outside) директор. Во-вторых, выделяются независимые директора и просто директора. Зарубежная практика не дает однозначного определения независимого директора, сам термин "независимый директор" (independent director) используется не во всех странах и характерен скорее для Северной Америки. В Европе, и в том числе в Англии, используется понятие "неисполнительный директор", которое трактуется более широко, нежели "независимый директор". В казахстанской практике есть три категории директоров: исполнительные, неисполнительные и независимые. По Закону в казахстанских обществах должно быть не менее трети независимых директоров.

Совет директоров избирается на Общем собрании акционеров в соответствии с положениями устава и внутренними нормативными документами АО, в том числе Положения (Регламента) об Общем собрании акционеров. Важным вопросом является количество членов совета директоров. Их не может быть менее трех. Но если их будет мало, то будут ли они в совокупности обладать достаточным набором компетенций для организации эффективной работы совета. Если их будет много, то могут возникнуть сложности в принятии решений из-за различий в мнениях. Кроме того, собирать заседания совета директоров будет сложно, так как члены совета люди, как правило, занятые. Возникает вероятность того, что на заседание совета не соберется необходимый кворум. На численность совета влияют:

• Сложность деятельности компании;

• Количество и сложность вопросов требующих решения;

• Структура акционерного капитала (распыленный, концентрированный);

• Затраты на содержание совета (вознаграждения, транспортные расходы и размещение, организация заседаний).

Законом определен порядок выборов членов совета директоров. Выборы членов совета директоров осуществляются кумулятивным голосованием. Акционер вправе отдать голоса по принадлежащим ему акциям полностью за одного кандидата или распределить их между несколькими кандидатами в члены совета директоров. Избранными в совет директоров считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов. Если два и более кандидата в члены совета директоров набрали равное число голосов, в отношении этих кандидатов проводится дополнительное голосование.

Членами совета директоров могут быть:

• Акционеры;

• Физические лица представляющие интересы акционера или акционеров;

• Физическое лицо, не являющееся акционером общества и не предложенное (не рекомендованное) к избранию в совет директоров в качестве представителя интересов акционера. Количество таких лиц не может превышать пятьдесят процентов состава совета директоров.

При этом существуют некоторые ограничения:

• Члены исполнительного органа не могут быть избраны в совет директоров, кроме его руководителя;

• Руководитель исполнительного органа не может быть избран председателем совета директоров.

• Число членов совета директоров должно составлять не менее трех человек.

• Не менее одной трети числа членов совета директоров общества должны быть независимыми директорами.

• Требования, предъявляемые к лицам, избираемым в состав совета директоров, устанавливаются законодательством Республики Казахстан и уставом общества.

Процесс выборов членов совета и назначения членов исполнительного органа не всегда принимает во внимание необходимость учета интересов миноритарных акционеров, даже если утверждение проходит путем кумулятивного голосования. Среди общих наиболее характерных тенденций в Казахстане следует выделить:

- состав совета обычно отражает структуру собственности, за исключением государства, которое все еще имеет чрезмерное представительство;

- совет едва ли выполняет функцию независимого контроля за управляющими.

Нет никаких установленных законом требований ( или они прописаны достаточно расплывчато) в том, что касается внешних, независимых директоров. Очень часто формально внешние директора существуют, однако реально они представляют лица, связанные с компанией или контролирующих собственников;

- некоторые внешние директора назначаются исключительно из политических соображений, и регулярно меняются после парламентских выборов;

- наблюдается растущее разделение функций между председателем совета директоров и исполнительного директора как такового, хотя это разделение, по своей природе, все еще является формальным.

- в большинстве советов нет специализированных комитетов. Более того, советы редко обращаются за помощью к независимым экспертам, которые могли бы оказать помощь при выработке стратегии компании или эффективного контроля за менеджментом.

Во многих казахстанских АО совет директоров носит характер формально созданного органа управления обществом, потому как по закону и так и по уставу он должен быть создан.