КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Субординированный кредит как инструмент антикризисного управления капиталом кредитной организации
Субординированный кредит – привлеченный КО кредит (заём), который одновременно отвечает следующим условиям:
1) срок предоставления субординированного кредита не менее 5 лет;
2) договор кредита содержит положение о невозможности его досрочного расторжения;
3) условия предоставления кредита существенно не отличается от рыночных;
4) в случае банкротства КО требования по этому кредиту удовлетворяются после полного удовлетворения требования всех иных кредиторов.
Кому выгодно выдавать субординированный кредит:
1) Будущим собственникам этого банка;
2) Тому, кто спасает банк.
Субординированный кредит – специальная форма кредита, которая подразумевает срочность не менее 5 лет и то, что этот кредит не может быть востребован к погашению раньше, чем пройдет его срок.
В данном случае этот кредит ущемляет права кредитора, а заемщик получает больше прав, потому что это долгосрочный кредит, который не может быть востребован раньше определенного срока. Процентная ставка по этому кредиту не может увеличиваться.
Субординированный кредит — форма заимствования, которую заемщик может включить в расчет собственного капитала, не меняя при этом структуру своей собственности. Требования по нему удовлетворяются в последнюю очередь вместе с требованиями акционеров. Именно поэтому стоимость субординированных кредитов выше и часто условия займа предполагают его конвертацию в акции.
Для банков это важно, потому что часть этих кредитов может включаться в расчет капитала второго уровня, включаться в нормативы достаточности капитала, что поддерживает деятельность банка.
В условиях кризиса правительство выдает субординированные кредиты банковским организациям в качестве госсподержки банковской системы.
Эта мера, по мнению многих экспертов поможет российским банкам преодолеть те волнения на финансовом рынке, которые произошли в последнее время.
Субординированный кредит (займ) практически не известен российскому праву, хотя на Западе он достаточно часто используется.
Требования к субординированному кредиту:
1. По субординированному кредиту отсутствует обеспечение. Эта мера направлена на то, чтобы поддержать стабильность средств банка, а также исключить возможность обращения взыскания на имущество банка, а значит и его уменьшение. Запрет обеспечения в том числе означает, что в договор нельзя включать положения о неустойке, которая является одним из способов обеспечения обязательств.
2. Сторонами в договоре субординированного кредита являются юридические лица.
3. Договор субординированного кредита содержит возможность изменения процентной ставки без существенного превышения среднего уровня процентов на дату пересмотра процентной ставки.
4. Договор субординированного кредита содержит положение о невозможности его досрочного расторжения за исключением случая, когда стороны достигли соглашения об участии кредитора в уставном капитале кредитной организации в сумме, равной или большей суммы данного субординированного кредита. Положение о невозможности досрочного расторжения должно содержаться прямо в договоре. Не допускается также введение в договор каких-либо институтов, косвенно повлекших бы расторжение договора, как например, возможность зачета, которая также должна быть исключена договором. По этой же причине ЦБ РФ проверяет наличие (отсутствие) требований у кредитной организации по отношению к лицу, предоставившему субординированный кредит.
5. Кредит привлекается кредитной организацией.
6. Срок предоставления субординированного кредита составляет не менее 5 лет.
7. Содержит положение о том, что в случае банкротства кредитной организации требования по этому кредиту удовлетворяются после полного удовлетворения требований всех иных кредиторов.
8. Несоблюдение вышеуказанных требований или любого из них не влечет недействительность договора субординированного кредита, однако приводит к невозможности включения субординированного кредита в дополнительный капитал банка.
62. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций –понятие и основания для применения.
Меры по предупреждению банкротства КО:
1. Финансовое оздоровление КО.
2. Назначение временной администрации по управлению КО.
3. Реорганизация КО.
Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства.
Меры по предупреждению банкротства осуществляются в случаях когда:
1) КО не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних 6 мес. требования кредиторов в срок до 3-х дней со дня наступления даты их исполнения.
1. В соответствии с настоящим Федеральным законом до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций реализуются следующие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:
1) финансовое оздоровление кредитной организации.
2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией (далее - временная администрация), за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций;
3) реорганизация кредитной организации.
2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций осуществляются при возникновении оснований, установленных статьей 4 настоящего Федерального закона.
Кредитная организация, ее учредители (участники), члены совета директоров (наблюдательного совета), ее единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган в случае возникновения указанных оснований обязаны принимать необходимые и своевременные меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганизации кредитной организации.
Банк России в соответствии с порядком, установленным нормативными актами Банка России, в случае возникновения оснований, предусмотренных статьей 4 настоящего Федерального закона, вправе потребовать от кредитной организации осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить временную администрацию.
Требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации не направляется в случае, когда Банк России обязан отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по одному или нескольким основаниям, предусмотренным частью второй статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (далее - Федеральный закон "О банках и банковской деятельности").
(абзац введен Федеральным законом от 20.08.2004 N 121-ФЗ)
Основания для применения мер:
1. Если случай, когда состояние КО неудовлетворительно, повторяется неоднократно, на протяжении последних 6 месяцев требования кредиторов, либо в срок до 3-х дней со дня наступления их даты исполнения.
2. Если имеются неудовлетворенные требования кредиторов по денежным обязательствам в срок, превышающий 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения.
3. Если КО допускает абсолютное снижение величины собственных средств (уставного капитала) по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев более, чем на 20%, при одновременном нарушении одного из обязательств.
4. Если КО нарушает нормативы достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)
5. Если случай, когда состояние КО неудовлетворительно, повторяется неоднократно, на протяжении последних 6 месяцев требования кредиторов, либо в срок до 3-х дней со дня наступления их даты исполнения.
6. Если имеются неудовлетворенные требования кредиторов по денежным обязательствам в срок, превышающий 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения.
7. Если КО допускает абсолютное снижение величины собственных средств (уставного капитала) по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев более, чем на 20%, при одновременном нарушении одного из обязательств.
8. Если КО нарушает нормативы достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)
9. Если нарушаются нормативы текущей ликвидности (Н3) в течение последнего месяца больше чем на 10%.
10. Если КО допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала.
63. Финансовое оздоровление кредитной организации – понятие и порядок проведения. План финансового оздоровления.
Финансовое оздоровление представляет собой комплекс антикризисных мер, направленных на повышение платежеспособности должника и обеспечение его финансовой устойчивости.
Под финансовым оздоровлением понимается такая процедура банкротства, которая применяется к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с утвержденным графиком. В ходе наблюдения должник на основании решения своих учредителей (участников) вправе обратиться к первому собранию кредиторов, с ходатайством о введении финансового оздоровления.
В определении суда о введении финансового оздоровления должен указываться срок финансового оздоровления, а также график погашения задолженности, который утвержден судом. Срок финансового оздоровления- не больше 2 лет.
Введение финансового оздоровления:
На собрании кредиторов большинством голосов учредителей должника или органом, уполномоченным собственником имущества должника решается вопрос вводить или не вводить финансовое оздоровление.
Введение финансового оздоровления дает организации еще один шанс избежать банкротства, то есть дело о банкротстве не будет доведено до конкурсного производства и продажи имущества должника.
Финансовое оздоровление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов и одновременно суд утверждает административного управляющего.
В определении о введении финансового оздоровления указывается срок финансового оздоровления, а также содержится утвержденный судом график погашения задолженности.
В ходе финансового оздоровления органы управления должника осуществляют свои полномочия с ограничениями.
Должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок
Административный управляющий утверждается арбитражным судом и действует от даты его утверждения арбитражным судом до прекращения финансового оздоровления либо до его отстранения или освобождения арбитражным судом.
Прекращение производства по делу о банкротстве в связи с погашением требований кредиторов в ходе финансового оздоровления влечет за собой прекращение полномочий административного управляющего.
План финансового оздоровления (ПФО)- комплекс мероприятиЙ по внесудебному оздоровлению кризисного п\п в течение определенного периода. ПФО обязательно утверждается уполномоченным органом по внесудебному фин.оздоровлению. в ПФО предусматриваются способы преобразования и поддержки бизнеса, кризисного п\п в целях его развития или в краЙнем случае- стабилизации его финн.положения и подготовки к эф.хоз.деятельности.
Цель разработки ПФО: обоснование мероприятиЙ и необх.фин.помощи для восстановления платежеспособности и поддержания эффективноЙ хоз.деят-сти.
План финансового оздоровления готовится учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, утверждается собранием кредиторов, где обязательно предусматриваются способы получения должником средств, необходимых для удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности, в ходе финансового оздоровления.
В случае погашения должником всех требований кредиторов, предусмотренных графиком погашения задолженности, до истечения установленного арбитражным судом срока финансового оздоровления должник представляет отчет о досрочном окончании финансового оздоровления.
Должник обязан представить административному управляющему отчет о результатах проведения финансового оздоровления
Не позднее чем за месяц до истечения установленного срока финансового оздоровления должник обязан предоставить административному управляющему отчет о результатах проведения финансового оздоровления.
К отчету должника прилагаются:
· баланс должника на последнюю отчетную дату;
· отчет о прибылях и об убытках должника;
· документы, подтверждающие погашение требований кредиторов.
Административный управляющий рассматривает отчет должника о результатах финансового оздоровления и составляет заключение о выполнении плана финансового оздоровления, графика погашения задолженности и об удовлетворении требований кредиторов, которое не позднее чем через десять дней с даты получения отчета должника о результатах финансового оздоровления направляется кредиторам, включенным в реестр требований кредиторов, и в арбитражный суд.
Дата добавления: 2015-04-18; просмотров: 162; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав |