Функции и операции ЦБ

Появление ЦБ было обусловлено экономической необходимостью. Именно к этому времени, сер. 19 в., (в некоторых странах ЦБ появились раньше, в некоторых позже) денежное обращение во многих странах приобрело крупные масштабы, стало бумажно-монетным, роль банков в экономике усилилась, и эмиссия денег коммерческими банками стала слишком рискованной. В этих условиях необходимо было ввести государственную монополию на денежную эмиссию в целях стабилизации денежного обращения, а также ввести контроль за коммерческими банками, т.к. банкротство КБ-ков могло привести к банкр-ву сотен субъектов эк-ки. Все эти задачи были возложены на ЦБанк.

Банк- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Можно выделить 4 осн ф-ций ЦБ – регулирование и контроль за дея-тью КБ; эмиссия денег, ЦБ - это банк для банков; ЦБ - это банк для Правительства. Рассмотрим операции в рамках каждой из этих функций.

В рамках 1-ой ф-ции ЦБ выполняет след.операции: 1) создание нормат, базы, регулирующ дея-ти КБ (создание инструкций, законов); 2) создание стандартов осуществления банк. дея-ти (операцион. стандарты, станд БУ и отчетности; 3) создание форм платеж. док-в (плат поручения); 4) осущ-ния периодич проверок дея-ти КБ (ревизионная проверка - тотальная проверка -1раз в 3года, проверка отдельных видов дея-ти – покупка – продажа ин. Валюты, кредитные работы); 5) разработка спец.нормативов банк. дея-ти контролирующих величину капитала банков, платежеспос и ликвид банков; 6) лицензирование банк. дея-ти (выдаёт лицензии для вновь создаваемых банков, но и отзыв лицезии в случае, если банк нарушает законы страны, нормат базу самого ЦБ).

В рамках 2ой ф-ции:1) эмитирует нал ден. массу ч/з изготовление банкнот и монет; 2) эмитир безнал ден.массу ч/з кредитование КБ и правительства дефицита бюджетов; 3) создание специальной системы защиты банкнот (водяные знаки); 4) обеспечение дизайна банкнот и монет, 5) мультиплицирование ден.массы и контроль за кол-вом денег в обращении.

В рамках 3ей ф-ции (банк банков): 1) явл для банков расч. центром ч/з который КБ осуществляют расчеты м/у собой (т.е. межбанковский расчеты); 2) явл для банков кассой ч/з которую банки получ нал деньги или сдают лишнюю наличность; 3) ЦБ явл для КБ кредитором ( причем кредиты в ЦБ КБ – кам можно получить 2х видов: 1.стабилизационнвй кредит. Его получают банки, оказавшиеся в трудном фин.положении. Но только если банк социально значимый, которые сосредоточили на своих счетах наибольшее количество наличных денег 2.обычный кредит выдается под обычную ставку % и на обычных условиях, под обеспечение – правительственные ц.б. (высоколиквидное имущество).

В рамках 4ой функции: 1) проводит расчеты по правительственным сделкам, ч/з открытые в ЦБ правительственных счетов; 2) кредитует правительство в случае дефицита гос. бюджета; 3) является генер.агентом правительства по размещению правительственных ц.б.

Все эти операции ЦБ отражаются в его балансе. Основными пассивными операциями ЦБ относятся: открытие сч КБ и прав-ва; капиталы и резервы ЦБ; эмиссия банкнот. Актив – золотовалют резервы; кредиты КБ и прав-ву; покупка ц.б. в основном правит-х.

PS: Функциями любого нЦБ можно назвать:

1. Обеспечение устойчивости национальной ден.единыцы внутри страны и на мировых рынках, ее покупательной способности, минимиз-ции инфляции для создания благоприятных условий экономического роста.

2. Обеспечение формирования и эффективного развития банковской системы, включая организацию функционирования расчетно-платежного механизма

Гл звеном бак. системы любого гос-ва явл. ЦБ страны. В России ЦБ появился в 1860г. Появление ЦБ было обусловлено необходимостью установления контроля за д-тью КБ, а так же к-ля за эмиссией денег. Ст.з. организационно правового статуса все ЦБ делятся на: 1) ЦБ капитал, кот-х на 100% принадлежит гос-ву (ЦБ РФ).2) ЦБ капитал, к-ых формируется как акционерный (членами этих б-в м/быть юр лица (ЦБ Америки-Федеральная резервная система, владельцами кап-ла явл-ся 13 КБ) 3) капитал ЦБ формир-ся как смешанный, т.е. часть принадл. Гос-ву, а другая физ и юр лицам (ЦБ Японии 41%- гос.). Гос.хар-р деятельности ЦБ проявляется в процедуре назначения председателя. Председателя ЦБ всгда выбирает гос-во. 3 варианта: 1) рук-ля выбирает высшее руководящее лицо страны. 2) рук-ля выбирает прав-во. 3) смешанная (кандидатуру предлагает президент, а утверждает Фед. Собрание)-РФ и США.

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

В соответствии со статьей 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Банк России является юридическим лицом. В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации (далее – Государственная Дума), которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации.

Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. В соответствии со статьей 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России выполняет следующие функции:

— во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;— монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

— утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

— является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

— устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

— устанавливает правила проведения банковских операций;

— осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации,;

— осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

— принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

— осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

— регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

— осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

— организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

— определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

— устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

— устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

— принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

— устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

— проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

— осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом ;

— является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом;

— осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

2. Коммерческий банк: статус, функции, операции.

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физ. и юр. лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц. (ст. 1 ФЗ «О банках и б. деятельности»)

Организационно-правовой статус КБ опред-ся тем, как сформирован его капитал:

1) государственные – капитал на 100% сформирован государством (в РФ – Россельхозбанк);

2) частные – капитал сформирован юр. и физ. лицами (создаются в виде АО или ООО);

3) банки со смешанной формой собств-ти – т.е. часть принадлежит гос-ву, часть юр. и физ. лицам (напр., СБ РФ 58% УК-ла принадл-т гос-ву в лице ЦБ РФ, а остальные 42% - юр. и физ. лицам);

4) банки с совместной формой собственности – капитал сформирован с участием нерезидентов.

2) По основным направлениям деят-ти: а) розничные банки – в основном работают только с населением; б) инвестиционные банки, создся для работы на РЦБ.

УК КБ форм-ся 2 способами : 1) как акционерный, форм-ся за счет выпуска и продажи акций, если это ОАО, то продажа идет на открытом рынке, если ЗАО, то продажа среди заранее опред-го круга лиц 2) как паевой капитал, за счет выпуска паев, пайщиками явл-ся опред-ый круг лиц. Мин.размер УК КО -180 млн.руб, Не банковская КО-90 млн.руб.

Нац зокон-во всех стран запрещает сдавать банки менее чем 3м лицам, банкам запрещ-ся заниматься операциями по произв-ву или торговле ТМЦ, а также проводить операции страх-ия Деят-ть любого КБ опред-ся уставом. Вместе с регистрацией устава ЦБ выдает лицензию вновь создаваемым банка. Для получения лицензии необх-мо предст-ть док-ты: 1)устав и учредительный договор. 2) список всех учредителей с хар-кой фин состояния и с фиксацией доли каждого 3) бизнес план, (где должны быть перечислены предполагаемые источники ден ср-в и движения вложений) 4) Хар-ку предполагаемого рук-ля и гл бухгалтера (не должны иметь судимости, иметь высшее эконом образован., стаж работы в руководящей должности не менее 3 л).

Организационно правовая стр-ра банка регламентир-ся его уставом. Высший орган упр-ия – собрание собст-ков (внесение изменений в устав, решение вопросов о ликвидации банка, распред-ие прибыли и др.), собрание выбирает совет директоров (решает вопросы о видах деят-ти, о тарифах на операции и др.), совет директоров утверждает членов правления, ими явл-ся сотрудники банка – решают все вопросы, связ-ые с текущей деят-тью, правлению подчин-ся вся организационная стр-ра.

Банк, выполняя операции (кредитование, валютный обмен, расчеты, депозитные операции) является для экономики посредником, поэтому его функции вытекают из той посреднической роли, к-рую он играет:

1) Аккумуляция (привлечение) средств в депозиты – аккумулированные банком свободные денежные средства с одной стороны приносят их владельцам доход в виде %-та, а с другой – создают базу для проведения ссудных операций;

2) Трансформация мелких сбережений отдельных субъектов эк-ки в крупный ссудный капитал. Благодаря этому в ден. оборот вовлекаются самые мелкие денежные сбережения;

3) Финансирование развития отдельных субъектов эк-ки и ч/з это финансирование всей экономики в целом (ч/з кредитные операции);

4) Перераспределение свободных денег м/д субъектами экономики (ч/з депозитно-кредитный мех-м);

5) Обеспечение деньгами всех субъектов экономики;

6) Осуществление расчетов между субъектами экономики;

7) Обмен и размен ден. знаков.

Особ-ть совр банков -широкий спектр вып-х банком оп и услуг, это связано с усилением конк-ции на банк рынке. Для выживания банки вынуждены увеличить кол-во предоставляемых услуг, например в Англии банки выполняют в среднем, ок 100 различ-х оп и услуг. Все банк-ие операции и услуги можно разделить: с т.з. отражения в балансе – активные (в них отражаются направления изпользования ден.ресурсов), пассивные (источники формирования банк.ресурсов), активно-пассивные и забалансовые операции. К забалансовым опер относятся все операции по которым не проходит реального движения денег на момент отражения операции в балансе, например предоставление гарантий, форвардные сделки (срочная сделка- сд в соотв-и кот в оговор срок в будущем будет произведена поставка товара и осущ-н расчет за поставку по цене зафиксир-й на момент заключ-я сд). Движение денег по этим счетам или вообще не происходит в банке, или произойдет в оговоренный срок в будущем или в будущем при наступлении определённых условий; по видам – кредитные, оп по привлечению ден. ср-в, оп с ц.б., с золотом, с валютой.

Банковская операция – представляет собой конкретные действия и процедуры банка, образующие банковский продукт, тем или иным образом связанные с движением денежных средств.

Согласно ст 5 ФЗ « О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физ. и юр. лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физ. и юр. лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физ. и юр. лиц;

6) купля-продажа инвалюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов ден. ср-в по поручению физ. лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)