Банковский надзор

Мера воздействия в виде ограничения на осуществление кредитной организацией отдельных операций распространяется:

а) на все филиалы кредитной организации;

б) на филиалы кредитной организации, указанные в предписании.

85*

Положение о службе внутреннего контроля кредитной организации, должно определять:

а) цели и сферу деятельности службы внутреннего контроля;

б) принципы (стандарты) и методы деятельности службы внутреннего контроля;

в) статус службы внутреннего контроля в организационной структуре кредитной организации, ее задачи, полномочия, права и обязанности, а также взаимоотношения с другими подразделениями кредитной организации, в том числе осуществляющими контрольные функции;

г) подчиненность и подотчетность руководителя службы внутреннего контроля;

д) обязанность руководителя службы внутреннего контроля информировать о выявляемых при проведении проверок нарушениях (недостатках) по вопросам, определяемым кредитной организацией, совет директоров (наблюдательный совет), единоличный и коллегиальный исполнительный орган и руководителя структурного подразделения кредитной организации, в котором проводилась проверка;

е) обязанность руководителя и служащих службы внутреннего контроля информировать органы управления кредитной организации о всех случаях, которые препятствуют осуществлению службой внутреннего контроля своих функций;

ж) обязанность руководителя службы внутреннего контроля информировать территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации о всех случаях, которые препятствуют осуществлению службой внутреннего контроля своих функций;

з) порядок участия службы внутреннего контроля в разработке внутренних документов кредитной организации;

и) ответственность руководителя службы внутреннего контроля в случаях неинформирования или несвоевременного информирования по вопросам, определяемым кредитной организацией, совета директоров (наблюдательного совета), единоличного и коллегиального исполнительного органа.

Ответ — [7, гл. 4, п. 4.2].

Проверки кредитных организаций (их филиалов), проводимые Банком России:

а) не выполняют задач аудиторских проверок;

б) не выполняют задач документальных ревизий, осуществляемых для сбора доказательств по уголовным и другим делам;

в) выполняют задачи аудиторских проверок;

г) выполняют задачи документальных ревизий, осуществляемых для сбора доказательств по уголовным и другим делам.

Ответ — [5, гл. 1, п. 1.3].

87*

Каковы функции службы внутреннего контроля в кредитной организации?

а) проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля;

б) проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками;

в) проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем;

г) поверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности и своевременности сбора и представления информации и отчетности;

д) проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России;

е) проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества кредитной организации;

ж) оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых кредитной организацией операций;

з) проверка соответствия внутренних документов кредитной организации нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг);

и) проверка процессов и процедур внутреннего контроля;

к) проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения;

л) оценка работы руководителя кредитной организации (ее фиала);

м) оценка работы службы управления персоналом кредитной организации.

Ответ — [7, гл. 4, п. 4.4].

Каковы требования, предъявляемые к куратору кредитной организации?

а) должен занимать должность не ниже главного специалиста в структурном подразделении территориального учреждения Банка России, осуществляющем функции банковского надзора;

б) должен иметь высшее экономическое или высшее юридическое образование при опыте работы в Банке России в области банковского надзора не менее 3 лет либо иное высшее образование при опыте работы в Банке России в области банковского надзора не менее 5 лет;

в) должен иметь высшее экономическое образование при опыте работы в Банке России не менее 3 лет либо иное высшее образование при опыте работы в Банке России не менее 5 лет;

г) не должен иметь в течение 2 календарных лет, предшествующих его назначению, трудовых отношений с предполагаемой к закреплению за ним кредитной организацией и не являться в течение указанного срока членом ее совета директоров (наблюдательного совета);

д) не должен являться собственником акций (долей) предполагаемой к закреплению за ним кредитной организации, а также лицом, оказывающим косвенно (через третьи лица) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления предполагаемой к закреплению за ним кредитной организации;

е) не должен иметь договорных отношений с предполагаемой к закреплению за ним кредитной организацией, за исключением договора банковского счета, предусматривающего осуществление расчетов, совершаемых с использованием пластиковых карт;

ж) не должен иметь договорных отношений с предполагаемой к закреплению за ним кредитной организацией;

з) не должен иметь родственных отношений с акционерами (участниками) предполагаемой к закреплению за ним кредитной организации, на долю которых приходится более 1% акций (долей);

и) не должен иметь родственных отношений с членами совета директоров (наблюдательного совета), единоличным исполнительным органом, его заместителем, членом коллегиального исполнительного органа, главным бухгалтером или заместителем главного бухгалтера, с руководителями подразделений данной организации, если указанные лица могут оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления предполагаемой к закреплению за куратором кредитной организации;

к) должен пройти обучение по программе, организуемой для кураторов.

Ответ — [8, гл. 1, п. 1.3].

Как оформляются применяемые к кредитной организации такие принудительные меры воздействия, как назначение временной администрации и отзыв лицензии?

а) в виде приказа, информация, содержащаяся в котором, не относится к сведениям ограниченного распространения в системе Банка России и подлежит публикации в «Вестнике Банка России»;

б) как правило, в виде предписания, информация, содержащаяся в котором, относится к сведениям ограниченного распространения в системе Банка России;

в) в виде предписания, информация, содержащаяся в котором, не относится к сведениям ограниченного распространения в системе Банка России.

Ответ — [4, п. 1.16].

Банк России может проводить проверки:

а) в кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации (как в головных офисах, так и в обособленных и внутренних структурных подразделениях этих организаций);

б) в филиалах и представительствах уполномоченных банков, находящихся за пределами Российской Федерации (при наличии соглашения между Банком России и органом банковского надзора иностранного государства о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций);

в) в дочерних кредитных организациях уполномоченных банков, находящихся за пределами Российской Федерации (при наличии соглашения между Банком России и органом банковского надзора иностранного государства о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций).

Ответ — [5, гл. 1, п. 1.2].

Конкретный состав применяемых мер воздействия к кредитным организациям может включать:

а) меры воздействия только одного типа (предупредительные либо принудительные);

б) как меры воздействия только одного типа (предупредительные либо принудительные), так и сочетание мер воздействия разных типов.

Ответ — [4, п. 1.3].

К лицам, обладающим правом поручать проведение проверок, в том числе подписывать поручения на проведение проверок, относятся:

а) руководитель кредитной организации (при проведении проверки по ходатайству кредитной организации);

б) исключительно руководитель Главной инспекции кредитных организаций;

в) Председатель Банка России, его первый заместитель, его заместитель, курирующий структурные подразделения Банка России, осуществляющие функции банковского надзора, руководитель Главной инспекции кредитных организаций Банка России;

г) генеральный инспектор Главной инспекции кредитных организаций Банка России, его заместитель;

д) руководитель территориального учреждения Банка России, его заместители;

е) руководитель отделения территориального учреждения Банка России, руководитель операционного управления территориального учреждения Банка России;

ж) руководитель расчетно-кассового центра территориального учреждения Банка России;

з) руководитель полевого учреждения Банка России;

и) начальник Российского объединения инкассации.

Ответ — [5, гл. 1, п. 1.6].

93*

Запрет на осуществление отдельных операций вводится кредитной организации:

а) только для банковских операций по размещению денежных средств;

б) только для банковских операций по привлечению денежных средств;

в) только для банковских операций со средствами юридических лиц;

г) только для банковских операций со средствами физических лиц;

д) для одной или нескольких банковских операций;

е) только для одной банковской операции.

Ответ — [4, п. 1.20.2].

Что понимается под региональной проверкой кредитной организации?

а) проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляется одним и тем же территориальным учреждением Банка России;

б) проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляются разными территориальными учреждениями Банка России;

в) проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляют территориальные учреждения Банка России, координируемые одной и той же межрегиональной инспекцией.

Ответ — [6, гл. 1, п. 1.5].

Выбор мер воздействия к кредитным организациям производится надзорными органами самостоятельно с учетом:

а) характера допущенных кредитной организацией нарушений;

б) причин, обусловивших возникновение выявленных у кредитной организации нарушений;

в) общего финансового состояния кредитной организации;

г) положения кредитной организации на федеральном и региональном рынке банковских услуг;

д) общего экономического положения в стране.

Ответ — [4, п. 1.4].

Проверяемый период деятельности кредитной организации (ее филиала) не может превышать:

а) 18 месяцев, предшествующих году проведения проверки;

б) 3 календарных лет деятельности кредитной организации (ее филиала), предшествующих году проведения проверки;

в) 5 календарных лет деятельности кредитной организации (ее филиала), предшествующих году проведения проверки.

Ответ — [5, гл. 1, п. 1.8].

Внутренний контроль в кредитной организации осуществляется в целях обеспечения:

а) эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками;

б) достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности, а также информационной безопасности кредитной организации в информационной сфере;

в) прибыльности кредитной организации;

г) соблюдения нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг), учредительных и внутренних документов кредитной организации;

д) исключения вовлечения кредитной организации и участия ее служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.

Ответ — [7, гл. 1, п. 1.2].

Назовите виды проверок кредитных организаций, проводимых Банком России:

а) региональные;

б) надзорные;

в) тематические;

г) межрегиональные;

д) внеплановые;

е) комплексные;

ж) плановые.

Ответ — [6, гл. 1, п. 1.4].

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» содержатся основания для:

а) обязательного отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций;

б) возможного отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций.

Ответ — [1, ст. 20].

Назовите типы проверок кредитных организаций (их филиалов) в зависимости от поднадзорности территориальным учреждениям Банка России структурных подразделений кредитной организации, проверяемых в течение одной проверки:

а) региональные;

б) межрегиональные;

в) комплексные;

г) тематические.

Ответ — [6, гл. 1, п. 1.5].

101*

Положение о службе внутреннего контроля кредитной организации утверждается:

а) руководителем кредитной организации;

б) советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации;

в) территориальным учреждением Банка России по надзору за деятельностью кредитной организации;

г) департаментом банковского регулирования и надзора Банка России.

Ответ — [7, гл. 4, п. 4.3].

Что понимается под комплексной проверкой кредитной организации?

а) проверка, проводимая по всем основным направлениям деятельности кредитной организации, за определенный период ее деятельности;

б) проверка, проводимая рабочей группой Банка России совместно с аудиторской организацией;

в) проверка, проводимая одновременно в головном офисе кредитной организации и во всех ее обособленных и внутренних структурных подразделениях.

Ответ — [6, гл. 1, п. 1.4].

103*

Мера воздействия в виде запрета на открытие филиалов применяется в случае:

а) задержки кредитной организацией начала осуществления банковских операций более чем на год со дня выдачи ей лицензии;

б) непредоставления или предоставления неполной (недостоверной) информации кредитной организацией;

в) опасного нарастания проблем в деятельности кредитной организации, неудовлетворительного ее финансового положения в целях ограничения риска кредиторов и клиентов кредитной организации;

г) если число убыточных филиалов кредитной организации в течение года составило более 3 единиц.

Ответ — [4, п. 1.21.1].

Укажите срок проведения комплексных проверок кредитных организаций:

а) 60 календарных дней;

б) до 60 рабочих дней;

в) 30 рабочих дней;

Ответ — [6, гл. 1, п. 1.6].

Предупредительные меры воздействия могут применяться к кредитной организации:

а) при ухудшении показателей деятельности кредитной организации, не угрожающему финансовому состоянию кредитной организации, интересам ее кредиторов и вкладчиков;

б) если по данным отчетности кредитной организации и другой информации о ее деятельности имеются признаки, свидетельствующие об опасности ухудшения финансового состояния кредитной организации;

в) при несоблюдении требований федеральных законов и нормативных актов Банка России в части регистрации кредитных организаций, их лицензирования и расширения деятельности;

г) при непредставлении кредитной организацией информации, представлении ею неполной или недостоверной информации;

д) если совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам клиентов и / или кредиторов (вкладчиков);

е) при несоблюдении кредитной организацией требований Банка России: А) по разработке Правил построения расчетной системы кредитной организации в условиях отсутствия на последнюю отчетную дату у филиалов неоплаченных расчетных документов клиентов или при их наличии длительностью не более 3 дней; Б) по своевременному проведению филиалами платежей с корреспондентских субсчетов, открытых им в Банке России, в случае наличия у филиалов на отчетную дату неоплаченных расчетных документов длительностью не более 3 дней.

Ответ — [4, п. 1.7].

106*

Система внутреннего контроля кредитной организации должна включать следующие направления:

а) контроль со стороны органов управления за организацией деятельности кредитной организации;

б) контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;

в) контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;

г) контроль за управлением информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;

д) осуществляемое на постоянной основе наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля в целях оценки степени ее соответствия задачам деятельности кредитной организации, выявления недостатков, разработки предложений и осуществления контроля за реализацией решений по совершенствованию системы внутреннего контроля кредитной организации.

Ответ — [7, гл. 3, п. 3.1].

С какой периодичностью проводятся проверки кредитных организаций?

а) не реже одного раза в 24 месяца;

б) не реже одного раза в 3 года;

в) 2 раза в год;

г) в случае выявления в ходе проверки кредитной организации нарушения нормативов обязательных резервов, повлекшего применение штрафа, следующая проверка по вопросу выполнения кредитной организацией нормативов обязательных резервов проводится не позднее 12 месяцев с даты завершения предыдущей проверки по указанному вопросу.

Ответ — [5, гл. 1, п. 1.4; гл. 10, п. 10.1.3].

108*

В каком из указанных случаев взыскание штрафа с кредитной организации не производится?

а) если на момент возникновения нарушения в отношении кредитной организации применяются и другие принудительные меры воздействия;

б) при наличии у кредитной организации на момент возникновения нарушения отрицательного капитала (кроме штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования, установленного Банком России);

в) по ходатайству совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;

д) если с момента государственной регистрации кредитной организации прошло менее 12 месяцев.

Ответ — [4, п. 1.17.8].

Укажите срок проведения тематической проверки кредитной организации (ее филиала):

а) 30 рабочих дней — срок тематических проверок регионального типа и 60 рабочих дней — срок тематических проверок межрегионального типа;

б) 30 календарных дней;

в) до 35 рабочих дней.

Ответ — [6, гл. 1, п. 1.6].

Содержание предупредительных мер воздействия включает:

а) доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в ее деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в кредитной организации;

б) изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

в) предложение представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков;

г) требование предоставить в надзорный орган план финансового оздоровления кредитной организации;

д) установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организации и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.

Ответ — [4, п. 1.9].

Проверки кредитных организаций (их филиалов) могут осуществляться:

а) только внезапно;

б) только с предварительным уведомлением кредитной организации (ее филиала);

в) внезапно или с предварительным уведомлением кредитной организации (ее филиала).

Ответ — [5, гл. 4, п. 4.2].

Внутренний контроль в кредитной организации должны осуществлять в соответствии с полномочиями, определенными учредительными и внутренними документами кредитной организации:

а) органы управления кредитной организации;

б) ревизионная комиссия (ревизор);

в) главный бухгалтер (его заместители) кредитной организации;

г) руководитель (его заместители) и главный бухгалтер (его заместители) филиала кредитной организации;

е) подразделения и служащие, осуществляющие внутренний контроль, включая службу внутреннего контроля, ответственного сотрудника (структурное подразделение) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иные структурные подразделения и (или) ответственных сотрудников кредитной организации (контролера профессионального участника рынка ценных бумаг, ответственного сотрудника по правовым вопросам).

Ответ — [7, гл. 2, п. 2.2].

113*

При невыполнении кредитной организацией нескольких обязательных нормативов:

а) не допускается взыскание штрафа за невыполнение каждого обязательного норматива в отдельности, он взыскивается за невыполнение на отчетную дату обязательных нормативов в целом, независимо от количества невыполненных нормативов;

б) взыскание штрафа производится за невыполнение каждого обязательного норматива в отдельности;

в) допускается взыскание штрафа за невыполнение каждого обязательного норматива в отдельности.

Ответ — [4, п. 1.17.9.2].

Какие из указанных мер воздействия, применяемых Банком России в отношении кредитных организаций, относятся к мерам воздействия принудительного типа?

а) штрафы;

б) требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению;

в) требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации;

г) требование о реорганизации кредитной организации, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации;

д) изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;

е) ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до 6 месяцев;

ж) запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

з) запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

и) запрет на открытие внутренних структурных подразделений на срок до одного года;

к) требование о замене руководителей кредитной организации;

л) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

м) отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Ответ — [4, п. 1.15].

Решение о приостановлении проверки кредитной организации (ее филиала) может быть принято в случаях:

а) угрозы жизни и здоровью руководителя и членов рабочей группы, противодействия кредитной организации (ее филиала) проведению проверки, иных оснований, препятствующих проведению проверки;

в) назначения проверки в это же время в другой кредитной организации (ее филиале);

г) вручения руководителем кредитной организации (ее филиала) руководителю рабочей группы ходатайства о приостановлении проверки.

Ответ — [5, гл. 1, п. 1.10].

116*

На какой срок надзорный орган может ограничить проведение кредитной организацией отдельных операций?

а) по собственному усмотрению, но не более чем на 12 месяцев;

б) от 3 до 9 месяцев;

в) от 6 до 12 месяцев;

г) до 6 месяцев;

д) до полного устранения недостатков, послуживших основанием применения данной принудительной меры воздействия.

Ответ — [4, п. 1.19.1].

117*

Руководитель кредитной организации (ее филиала) со дня получения акта проверки должен ознакомиться с ним не позднее:

а) 5 рабочих дней;

б) 10 рабочих дней — в случае комплексной проверки и 3 рабочих дней — в случае тематической проверки;

в) 3 рабочих дней;

г) 2 рабочих дней.

Ответ — [5, гл. 9, п. 9.2].

Куратор может курировать:

а) одну или несколько кредитных организаций;

б) только одну кредитную организацию;

в) случае если за куратором закрепляется кредитная организация, являющаяся головной кредитной организацией банковской группы, то рекомендуется закреплять за ним и другие кредитные организации данной группы, надзор за которыми осуществляет данное территориальное учреждение Банка России;

г) в случае если за куратором закрепляется кредитная организация, являющаяся головной кредитной организацией банковской группы, то запрещается закреплять за ним и другие кредитные организации данной группы, надзор за которыми осуществляет данное территориальное учреждение Банка России.

Ответ — [8, гл. 1, п. 1.6].