Коммерческий банк — второй уровень банковской системы

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

а) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

б) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

г) лизинговые операции;

д) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

е) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

ж) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

з) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

и) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

к) выдача банковских гарантий;

л) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Ответ — [3, ст. 5]

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

а) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

б) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

в) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

г) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

д) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

е) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

ж) куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

з) лизинговые операции;

и) оказание консультационных и информационных услуг.

Ответ — [3, ст. 5]

3*

Вправе ли кредитные организации заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью?

а) нет, не в праве;

б) да, вправе с разрешения Банка России;

в) да вправе, за исключением торговой деятельности.

Ответ — [3, ст. 5]

К органам управления коммерческого банка относятся:

а) общее собрание учредителей (участников) кредитной организации;

б) Совет директоров Банка России;

в) совет директоров кредитной организации;

г) наблюдательный совет кредитной организации;

д) единоличный исполнительный орган кредитной организации;

е) коллегиальный исполнительный орган кредитной организации.

Ответ — [3, ст. 11]

Текущее руководство деятельностью коммерческого банка осуществляет:

а) общее собрание учредителей (участников) кредитной организации;

б) Совет директоров Банка России;

в) совет директоров кредитной организации;

г) наблюдательный совет кредитной организации;

д) единоличный исполнительный орган кредитной организации;

е) коллегиальный исполнительный орган кредитной организации;

ж) территориальное учреждение Банка России.

Ответ — [3, ст. 11]

К единоличному исполнительному органу коммерческого банка относятся:

а) руководитель кредитной организации;

б) заместители руководителя кредитной организации;

в) главный бухгалтер;

г) руководители филиалов;

д) общее собрание учредителей (участников) кредитной организации.

Ответ — [3, ст. 11]

7*

К коллегиальному исполнительному органу коммерческого банка относятся:

а) руководитель кредитной организации;

б) заместители руководителя кредитной организации;

в) главный бухгалтер;

г) руководители филиалов;

д) общее собрание учредителей (участников) кредитной организации;

е) заместители главного бухгалтера.

Ответ — [3, ст. 11]

8*

Единоличный орган управления и члены коллегиального органа управления коммерческого банка не вправе занимать должности в других организациях, являющихся:

а) кредитными;

б) страховыми;

в) профессиональными участниками рынка ценных бумаг;

г) лизинговыми;

д) учебными заведениями;

е) научными институтами.

Ответ — [3, ст. 11]

9*

Должны ли с Банком России согласовываться кандидатуры на должности руководителя коммерческого банка, главного бухгалтера и их заместителей?

а) да, должны в обязательном порядке, и Банк России может отклонить данные кандидатуры;

б) нет, не должны, так как Банк России не может вмешиваться во внутренние дела кредитной организации;

в) да, должны в обязательном порядке, но Банк России не может отклонять предложенные кандидатуры на должности руководителей кредитной организации.

Ответ — [3, ст. 11]

К принципам деятельности коммерческого банка относятся:

а) работа в пределах реально имеющихся ресурсов;

б) полная экономическая самостоятельность;

в) косвенное регулирование банковской деятельности;

г) взаимоотношения с клиентами кредитной организации строятся как рыночные отношения;

д) прямое регулирование банковской деятельности со стороны Банка России;

е) экономическая независимость от государственных органов власти.

Ответ — [28, с. 24]

11*

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» отвечает ли коммерческий банк по обязательствам государства?

а) нет, не отвечает;

б) да, отвечает, если эти обязательства государства по внешнему долгу;

в) да, отвечает в обязательном порядке.

Ответ — [3, ст. 9]

12*

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» отвечает ли государство по обязательствам коммерческого банка?

а) нет, не отвечает;

б) нет, не отвечает за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства;

в) да, отвечает по обязательствам кредитной организации перед нерезидентами.

Ответ — [3, ст. 9]

Может ли коммерческий банк быть обязан к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами?

а) нет, не может в любом случае;

б) да, может;

в) нет, не может за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных федеральными законами.

Ответ — [3, ст. 9]

Посредническая функция в экономике Российской Федерации коммерческого банка осуществляется через посредничество в:

а) платежах между отдельными субъектами рынка;

б) перераспределении денежных средств предприятий и организаций;

в) операциях с ценными бумагами;

г) операциях с драгоценными металлами и камнями;

д) мобилизации имеющихся в хозяйстве сбережений и формировании эффективных стимулов к накоплению средств населения.

Ответ — [28, гл. 2]

15*

Международные стандарты прозрачности банковской деятельности были разработаны:

а) международным валютным фондом;

б) Базельским комитетом по надзору за банковской деятельностью;

в) Европейским центральным банком.

Ответ — [32, гл. 2]

Под прозрачностью банковской деятельности понимается раскрытие:

а) достоверной и своевременной информации для внешних пользователей, позволяющей им точно оценить финансовое положение и результаты деятельности банка и риски которые он принимает на себя;

б) достоверной и своевременной информации для органов надзора, позволяющей им точно оценить финансовое положение и результаты деятельности банка и риски которые он принимает на себя;

в) информации для внешних пользователей, позволяющей им оценить финансовое положение и результаты деятельности банка.

Ответ — [32, гл. 2]

К качественным характеристикам публикуемой информации коммерческого банка относятся:

а) всесторонний характер;

б) надежность;

в) существенность и своевременность;

г) достоверность;

д) сопоставимость;

е) материальность.

Ответ — [32, гл. 2]

Под всесторонним характером публикуемой информации коммерческого банка понимается:

а) возможность для внешних пользователей на основе публикуемой отчетности принимать решения по обслуживанию в данном коммерческом банке;

б) агрегирование и консолидирование отчетности, которое дает возможность давать полное и верное представление о деятельности банка;

в) оперативное представление информации с определенной периодичностью чтобы давать возможность оценить риски коммерческого банка и управление ими;

г) отражение экономической сути проведенных сделок, быть проверяемой не содержать ошибок и представление полных сведений о расходовании средств;

д) возможность для внешнего пользователя сравнивать кредитные организации между собой, а так же сравнивать деятельность кредитных организаций за разные периоды времени;

е) раскрытие информации по каждой статье отдельно в отчетности банка.

Ответ — [32, гл. 2]

Под существенностью публикуемой информации коммерческого банка понимается:

а) возможность для внешних пользователей на основе публикуемой отчетности принимать решения по обслуживанию в данном коммерческом банке;

б) агрегирование и консолидирование отчетности, которое дает возможность давать полное и верное представление о деятельности банка;

в) оперативное представление информации с определенной периодичностью чтобы давать возможность оценить риски коммерческого банка и управление ими;

г) отражение экономической сути проведенных сделок, быть проверяемой не содержать ошибок и представление полных сведений о расходовании средств;

д) возможность для внешнего пользователя сравнивать кредитные организации между собой, а так же сравнивать деятельность кредитных организаций за разные периоды времени;

е) раскрытие информации по каждой статье отдельно в отчетности банка.

Ответ — [32, гл. 2]

Под своевременностью публикуемой информации коммерческого банка понимается:

а) возможность для внешних пользователей на основе публикуемой отчетности принимать решения по обслуживанию в данном коммерческом банке;

б) агрегирование и консолидирование отчетности, которое дает возможность давать полное и верное представление о деятельности банка;

в) оперативное представление информации с определенной периодичностью чтобы давать возможность оценить риски коммерческого банка и управление ими;

г) отражение экономической сути проведенных сделок, быть проверяемой не содержать ошибок и представление полных сведений о расходовании средств;

д) возможность для внешнего пользователя сравнивать кредитные организации между собой, а так же сравнивать деятельность кредитных организаций за разные периоды времени;

е) раскрытие информации по каждой статье отдельно в отчетности банка.

Ответ — [32, гл. 2]

Под достоверностью публикуемой информации коммерческого банка понимается:

а) возможность для внешних пользователей на основе публикуемой отчетности принимать решения по обслуживанию в данном коммерческом банке;

б) агрегирование и консолидирование отчетности, которое дает возможность давать полное и верное представление о деятельности банка;

в) оперативное представление информации с определенной периодичностью чтобы давать возможность оценить риски коммерческого банка и управление ими;

г) отражение экономической сути проведенных сделок, быть проверяемой не содержать ошибок и представление полных сведений о расходовании средств;

д) возможность для внешнего пользователя сравнивать кредитные организации между собой, а так же сравнивать деятельность кредитных организаций за разные периоды времени;

е) раскрытие информации по каждой статье отдельно в отчетности банка.

Ответ — [32, гл. 2]

Под сопоставимостью публикуемой информации коммерческого банка понимается:

а) возможность для внешних пользователей на основе публикуемой отчетности принимать решения по обслуживанию в данном коммерческом банке;

б) агрегирование и консолидирование отчетности, которое дает возможность давать полное и верное представление о деятельности банка;

в) оперативное представление информации с определенной периодичностью чтобы давать возможность оценить риски коммерческого банка и управление ими;

г) отражение экономической сути проведенных сделок, быть проверяемой не содержать ошибок и представление полных сведений о расходовании средств;

д) возможность для внешнего пользователя сравнивать кредитные организации между собой, а так же сравнивать деятельность кредитных организаций за разные периоды времени;

е) раскрытие информации по каждой статье отдельно в отчетности банка.

Ответ — [32, гл. 2]

Под материальностью публикуемой информации коммерческого банка понимается:

а) возможность для внешних пользователей на основе публикуемой отчетности принимать решения по обслуживанию в данном коммерческом банке;

б) агрегирование и консолидирование отчетности, которое дает возможность давать полное и верное представление о деятельности банка;

в) оперативное представление информации с определенной периодичностью чтобы давать возможность оценить риски коммерческого банка и управление ими;

г) отражение экономической сути проведенных сделок, быть проверяемой не содержать ошибок и представление полных сведений о расходовании средств;

д) возможность для внешнего пользователя сравнивать кредитные организации между собой, а так же сравнивать деятельность кредитных организаций за разные периоды времени;

е) раскрытие информации по каждой статье отдельно в отчетности банка.

Ответ — [32, гл. 2]

К необходимым категориям информации, которые следует раскрывать коммерческим банком при публикации отчетности, Базельский комитет относит:

а) финансовые результаты деятельности коммерческого банка;

б) финансовое положение коммерческого банка;

в) стратегию и тактику управления филиалами коммерческого банка;

г) стратегию и тактику управления рисками коммерческого банка;

д) депозитную политику коммерческого банка;

е) информацию о рисках включая кредитный риск, рыночный риск, риск утраты ликвидности, операционный и правовой рисках;

ж) учетную политику коммерческого банка;

з) основные сведения о предпринимательской деятельности, управлении и корпоративном руководстве.

Ответ — [32, гл. 2]

Коммерческий банк обязан публиковать отчетность:

а) ежемесячную;

б) ежеквартальную;

в) ежедекадную;

г) ежегодную.

Ответ — [3, ст. 8; 32, гл. 2]

26*

К обязательной для публикации ежеквартальной отчетности коммерческого банка относится:

а) бухгалтерский баланс;

б) отчет о прибылях и убытках;

в) информация об уровне достаточности капитала;

г) показатели выполнения экономических нормативов ликвидности;

д) величина резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов.

Ответ — [3, ст. 8; 32, гл. 2]

27*

Требуется ли в обязательном порядке публиковать ежеквартальную отчетность коммерческого банка с аудиторским заключением?

а) нет, не требуется, достаточно чтобы она была заверена территориальным учреждением Банка России;

б) нет, не требуется;

в) да, требуется в обязательном порядке.

Ответ — [3, ст. 8; 32, гл. 2]

28*

К обязательной для публикации ежегодной отчетности коммерческого банка относится:

а) бухгалтерский баланс;

б) отчет о прибылях и убытках;

в) информация об уровне достаточности капитала;

г) показатели выполнения экономических нормативов ликвидности;

д) величина резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов.

Ответ — [3, ст. 8; 32, гл. 2]

29*

Требуется ли в обязательном порядке публиковать ежегодную отчетность коммерческого банка с аудиторским заключением?

а) нет, не требуется, достаточно чтобы она была заверена территориальным учреждением Банка России;

б) нет, не требуется;

в) да, требуется в обязательном порядке.

Ответ — [3, ст. 8; 32, гл. 2]