Студопедия

КАТЕГОРИИ:

АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника


Расчёт суммы налога за отчётный период




№ п/п Показатель Сумма, руб.
Среднегодовая стоимость имущества за 2012 г. (остаточная стоимость основных средств на начало отчётного года + остаточная стоимость основных средств на начало каждого месяца внутри отчётного периода + остаточная стоимость основных средств на 31 декабря отчётного года) : 13  
Налоговая ставка, % 2,2
Сумма налога за год  
Сумма налога, исчисленная за 9 месяцев
Сумма налога, причитающаяся к уплате по итогам отчётного периода (операция 59)  

 

Приложение 7

Аналитические данные по счёту 91 «Прочие доходы и расходы»

(за январь - декабрь 2012 г.)

Статья аналитического учёта Обороты, руб.
С начала года до отчётного месяца За отчётный месяц Итого за год
дебет кредит дебет кредит дебет кредит
Выручка от реализации ценных бумаг            
Стоимость акций по цене приобретения            
Выручка от реализации основных средств            
НДС по реализованным основным средствам            
Остаточная стоимость выбывших основных средств          
Материалы от ликвидации основных средств          
Расходы на демонтаж оборудования          
Разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций            
Проценты по облигациям            
За пользование денежными средствами на расчётном счёте          
За расчётно-кассовое обслуживание банка          
Штрафы, пени, неустойки        
НДС по штрафам          
Проценты по кредитам банка          
Сверхнормативные расходы по приобретению путёвок            
Налог на имущество          
Излишки материалов            
Списание сальдо прочих доходов и расходов          
Итого        

Приложение 8

 

Расчёт условного расхода по налогу на прибыль за декабрь 2012 г.

(справка бухгалтерии)

№ п/п Показатель Сумма, руб.
Прибыль (убыток) от продажи продукции (операция 54)  
Сальдо прочих доходов и расходов (операция 60)  
Прибыль (убыток) до налогообложения  
Ставка налога на прибыль, %
Условный расход по налогу на прибыль за декабрь 2012 г. (операция 61)  

Приложение 9

 

Расчёт суммы НДС, принимаемой к налоговому вычету за декабрь 2012 г.

 

№ п/п Показатель Сумма, руб.
Сумма НДС, предъявленная предприятию и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), подлежащая вычету – всего (операция 68)  
  1.1 В том числе: По основным средствам  
1.2 По расходам на командировки  
1.3 По материалам  
1.4 По услугам  

 

Приложение 10

Аналитические данные по счёту 99 «Прибыли и убытки» (за январь - декабрь 2012 г.)

Статья аналитического учёта Обороты, руб.
С начала года до отчётного месяца За отчётный месяц Итого за год
дебет кредит дебет кредит дебет кредит
Прибыль (убыток) от продажи продукции          
Сальдо прочих доходов и расходов          
Условный расход по налогу на прибыль          
Постоянное налоговое обязательство          
Нераспределённая прибыль(убыток) отчётного года            
Итого        

Приложение 11


Поделиться:

Дата добавления: 2015-08-05; просмотров: 52; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав





lektsii.com - Лекции.Ком - 2014-2024 год. (0.007 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав
Главная страница Случайная страница Контакты