КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Расчёт суммы налога за отчётный период
№ п/п
| Показатель
| Сумма, руб.
|
| Среднегодовая стоимость имущества за 2012 г. (остаточная стоимость основных средств на начало отчётного года + остаточная стоимость основных средств на начало каждого месяца внутри отчётного периода + остаточная стоимость основных средств на 31 декабря отчётного года) : 13
|
|
| Налоговая ставка, %
| 2,2
|
| Сумма налога за год
|
|
| Сумма налога, исчисленная за 9 месяцев
|
|
| Сумма налога, причитающаяся к уплате по итогам отчётного периода (операция 59)
|
|
Приложение 7
Аналитические данные по счёту 91 «Прочие доходы и расходы»
(за январь - декабрь 2012 г.)
Статья аналитического учёта
| Обороты, руб.
| С начала года до отчётного месяца
| За отчётный месяц
| Итого за год
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
| Выручка от реализации ценных бумаг
| | | | | | | Стоимость акций по цене приобретения
| | | | | | | Выручка от реализации основных средств
| | | | | | | НДС по реализованным основным средствам
| | | | | | | Остаточная стоимость выбывших основных средств
|
| | | | | | Материалы от ликвидации основных средств
| |
| | | | | Расходы на демонтаж оборудования
|
|
| | | | | Разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций
| | | | | | | Проценты по облигациям
| | | | | | | За пользование денежными средствами на расчётном счёте
| |
| | | | | За расчётно-кассовое обслуживание банка
|
| | | | | | Штрафы, пени, неустойки
|
|
| | | | | НДС по штрафам
|
| | | | | | Проценты по кредитам банка
|
| | | | | | Сверхнормативные расходы по приобретению путёвок
| | | | | | | Налог на имущество
|
| | | | | | Излишки материалов
| | | | | | | Списание сальдо прочих доходов и расходов
|
| | | | | | Итого
|
|
| | | | | Приложение 8
Расчёт условного расхода по налогу на прибыль за декабрь 2012 г.
(справка бухгалтерии)
№ п/п
| Показатель
| Сумма, руб.
|
| Прибыль (убыток) от продажи продукции (операция 54)
| |
| Сальдо прочих доходов и расходов (операция 60)
| |
| Прибыль (убыток) до налогообложения
| |
| Ставка налога на прибыль, %
|
|
| Условный расход по налогу на прибыль за декабрь 2012 г. (операция 61)
| | Приложение 9
Расчёт суммы НДС, принимаемой к налоговому вычету за декабрь 2012 г.
№ п/п
| Показатель
| Сумма, руб.
|
| Сумма НДС, предъявленная предприятию и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), подлежащая вычету – всего (операция 68)
| |
1.1
| В том числе:
По основным средствам
| | 1.2
| По расходам на командировки
| | 1.3
| По материалам
|
| 1.4
| По услугам
| |
Приложение 10
Аналитические данные по счёту 99 «Прибыли и убытки» (за январь - декабрь 2012 г.)
Статья аналитического учёта
| Обороты, руб.
| С начала года до отчётного месяца
| За отчётный месяц
| Итого за год
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
| Прибыль (убыток) от продажи продукции
|
|
| | | | | Сальдо прочих доходов и расходов
|
|
| | | | | Условный расход по налогу на прибыль
|
|
| | | | | Постоянное налоговое обязательство
|
|
| | | | | Нераспределённая прибыль(убыток) отчётного года
|
| | | | | | Итого
|
|
| | | | | Приложение 11
|