Формы предупреждения банкротства и меры оздоровления кредитных организаций

Особенностью банкротства кредитных организаций является то, что до применения собственно процедуры банкротства (конкурсного производства) закон о банкротстве предусматривает ряд мер, направленных на предупреждение банкротства кредитных организаций. Эти меры могут осуществляться в трех формах:

1.финансовое оздоровление кредитной организации;

2.назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

3.реорганизация кредитной организации

1.Финансовое оздоровление - одна из мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, разрабатываемая по инициативе ее учредителей (участников) и (или) руководства, а также по требованию ЦБ РФ. В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

-оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;

-изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

-изменение организационной структуры кредитной организации;

-иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.

«Финансовая помощь»

Собственники бизнеса могут сделать дополнительные взносы в уставный капитал кредитной организации либо поручиться за нее при получении кредита. Кроме того, они вправе разместить на депозите в проблемном банке денежные средства, что является прямым кредитованием.

«Изменение структуры активов и пассивов»

Как правило, при этом сокращаются расходы кредитной организации, в том числе на обслуживание долга и на управление. Продаются активы, не приносящие дохода, а также активы, отказ от которых не помешает выполнению банковских операций. Кроме того, снижается размер и (или) удельный вес текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов.

«Изменение организационной структуры»

Изменяется состав и численность сотрудников кредитной организации, модифицируется внутренняя структура банка, сокращаются и ликвидируются обособленные и иные структурные подразделения компании.

В соответствии с методическими рекомендациями план мер по фин. оздоровлению должен состоять из 3 частей. В первой части дается оценка ситуации в КО:

1) общие сведения о КО;

2) роль и значение КО в экономике региона РФ;

3) динамика развития КО и причины возникновения финансовых трудностей;

4) финансовое состояние КО.

Во второй части содержатся мероприятия по финансовому оздоровлению, основными целями которого является восстановление собственного капитала КО до величины, позволяющей выполнить обязательные нормативы, и возврат КО к нормальной и устойчивой работе.

План мер по финансовому оздоровлению КО, представляемый в территориальное учреждение ЦБ, должен содержать пакет обосновывающих и подтверждающих документов по всем мероприятиям и конкретные сроки выполнения мероприятий по финансовому оздоровлению. В связи с этим при предъявлении неполного пакета документов территориальное учреждение ЦБ вправе требовать от КО устранения соответствующих недостатков.

В третьей части должны быть представлены результаты финансового оздоровления. КО рассчитывает ориентировочные показатели на конец каждого квартала и на момент завершения финансового оздоровления, определяет влияние мероприятий по финансовому оздоровлению на изменение размера собственных средств (капитала), рассчитанного в соответствии с Положением ЦБ, изменение структуры активов и пассивов и иные положительные тенденции в своей деятельности.

2. Назначение временной администрации

В период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов кредитной организации актом ЦБ РФ о назначении временной администрации могут быть либо ограничены, либо приостановлены. ЦБ РФ вправе назначить временную администрацию, если: 1) кредитная организация не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; 2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ; 3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный ЦБ РФ, в течение последнего месяца более чем на 20 процентов; 4) кредитная организация не исполняет требования ЦБ РФ о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок; 5) имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Временная администрация назначается ЦБ РФ на срок не более шести месяцев. Временная администрация обязана провести анализ финансового состояния кредитной организации и представить заключение о его результатах в Банк России. Руководитель и члены временной администрации не отвечают по обязательствам кредитной организации, а кредитная организация не отвечает по обязательствам руководителя и членов временной администрации. Иски в отношении кредитной организации не приостанавливают деятельности временной администрации.

3. Реорганизация кредитной организации

При реорганизации КО с созданием новой КО Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций. При этом принимаются во внимание лицензии на осуществление банковских операций.

Формы реорганизации кредитной организации:

1. Слияние. При слиянии двух и более кредитных организаций создается новое юридическое лицо (кредитная организация). К этой создаваемой в форме слияния кредитной организации в соответствии с передаточным актом переходят все права и обязанности сливающихся лиц. Вновь созданная кредитная организация становится правопреемником сливающихся юридических лиц.

2. Присоединение. При присоединении одной или нескольких кредитных организаций к другой кредитной организации к последней переходят права и обязанности присоединенного лица в соответствии с передаточным актом. Нового юридического лица не создается, но присоединяемая организация прекращает свое существование.

3. Разделение. При разделении кредитной организации на две или более ее права и обязанности переходят к вновь открывшимся банкам и небанковским кредитным организациям в соответствии с разделительным балансом.

4. Выделение. При выделении из состава кредитной организации одной или нескольких новых кредитных организаций к каждой из них переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с разделительным балансом.

5. Преобразование. При преобразовании кредитной организации из юридического лица одного вида в юридическое лицо другого вида к вновь возникшей юридической организации переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с передаточным актом.

Порядок реорганизации банков:

1. Подготавливается договор о слиянии/присоединении;

2. Уведомляется территориальное учреждение Банка России (не позднее, чем за 30 дней проведения общего собрания участников);

3. Проводятся совещание представителей территориальных учреждений Банка России с представителями реорганизующихся банков;

4. Проводится общее собрание участников каждого реорганизующегося банка

5. Кредиторы банка в письменной форме уведомляются о реорганизации (не позднее 30 дней с даты принятия общим собранием решения о реорганизации)

6. Проводится общее собрание участников всех банков, участвующих в реорганизации на котором, утверждаются учредительные документы, избирается совет директоров нового банка, образуются исполнительные органы и т.п.

7. Документы, связанные с реорганизацией, предоставляются в территориальное учреждение Банка России.