Себестоимость реализации

Себестоимость реализации определялась на основании фактических и прогнозных калькуляций, учитывая отсутствие бизнес-плана и инвестиционной программы.

Прогноз изменения себестоимости основной деятельности приведен ниже:

Амортизация

К прибыли, получаемой предприятием, необходимо прибавить амортизационные начисления — все неденежные отчисления, включая списание стоимости нематериальных активов. Прогноз величины амортизационных отчислений основывался на ретроспективных данных и прогнозах капитальных вложений. Прогноз амортизационных отчислений приведен ниже:

Увеличение оборотного капитала

Оборотный капитал — это сумма, которую компания инвестирует в операционные оборотные средства за финансовый год. Оборотный капитал равен текущим оборотным активам минус текущие обязательства (за исключением заемных средств).

У ОАО "Василек" таблица прогнозирования изменения оборотного капитала выглядит следующим образом:

Наш прогноз учитывает постепенное увеличение оборотного капитала и доведение его значения в последнем 2003г. до ___________руб.

Капитальные вложения

Объем капитальных вложений мы определяем, исходя из:

1. Среднегодовых темпов капитальных вложений в 1998-1999г.г.

2. Потребности замены объектов основных фондов

3. Объема незавершенного строительства, предназначенного для осуществления основной деятельности

В результате анализа этих данных мы сделали прогноз изменения капитальных вложений, который представлен в следующей таблице.

Прогноз капитальных вложений (тыс.руб.)

Прогноз финансовых результатов (тыс.руб.)