Формы безналичных расчетов в РФ и их характеристика.

При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета, либо не определен обычаями делового оборота п. 1 ст. 863 ГК РФ. При расчетах платежными поручениями клиент поручает своему банку перечислить денежные средства на счет третьего лица — получателя.

Общий срок безналичных расчетов в пределах одного субъекта РФ не должен превышать двух операционных дней, и пяти — в пределах РФ ст. 80 ФЗ О центральном банке РФ Банке России.

Субъекты расчетов платежными поручениями:

клиент плательщик

банк плательщика

банк получателя

получатель.

Предмет обязательства по расчетам платежного поручения — денежные средства, как находящиеся на счете у клиента, так и не находящиеся на счете.

Обязанности банка:

банк, принявший платежное поручение, обязан перечислить соответствующую денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет получателя

незамедлительно информировать плательщика об исполнении поручения.

Права банка — привлекать другие банки для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента.

Чек — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю п. 1 ст. 877 ГК РФ.

Реквизиты чека:

наименование чек, включенное в текст документа

поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму

наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж

указание валюты платежа

указание даты и места составления чека

подпись лица, выписавшего чек, — чекодателя ст. 878 ГК РФ.

Стороны расчетов по чекам:

чекодатель физические и юридические лица; государство, субъекты РФ, муниципальные образования

плательщик банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться

чекодержатель физическое или юридическое лицо, которому выдан чек для предъявления к оплате.

Предмет чекового обязательства: осуществление платежа.

Чек оплачивается за счет средств чекодателя, если он был предъявлен к оплате в срок, предусмотренный в законе:

10 дней — если чек выписан на территории России

20 дней — на территории стран СНГ

70 дней — на территории другого государства.

Указанную в чеке сумму банк-плательщик выдает чекодержателю за счет средств, находящихся на счете чекодателя. При временном отсутствии средств на счете чекодателя банк, по соглашению с чекодателем, может оплатить чек за счет собственных средств.

Виды чеков.

Именной чек — не подлежит передаче.

Ордерный чек — может передаваться посредством индоссамента. Индоссамент может быть именным, если в нем указано лицо, бланковым — если такое лицо не указано. Передача чека посредством индоссамента может быть совершена любому лицу.

Предъявительский чек на предъявителя.

В случае оплаты чека, не отвечающего требованиям, убытки несет банк-плательщик. Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или в части посредством аваля — чекового поручительства. В этом случае появляется еще один участник расчетов — авалист за исключением плательщика. Аваль проставляется на лицевой стороне чека или на дополнительном листе путем надписи считать за аваль и указания, кем и за кого он выдан. Если не указано, за кого он дан, то считается, что аваль дан за чекодателя. Авалист отвечает так же, как и лицо, за которое он поручился. Для требований по чеку установлен сокращенный срок исковой давности 6 месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу.

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива, и в соответствии с его указанием банк-эмитент, обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку исполняющему банку произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель п. 1 ст. 867 ГК РФ.

Аккредитивная форма должна быть предусмотрена в договоре между плательщиком покупателем и получателем средств продавцом, в котором указывается наименование банка-эмитента, вид аккредитива, схема расчетов, способ извещения продавца об открытии аккредитива, перечень документов, предъявляемым продавцом для получения средств по аккредитиву и т.д. п. 5.7 положения о расчетах. Все расходы, связанные с аккредитивом, возмещаются плательщиком.

В аккредитивном обязательстве четыре участника:

1 плательщик — покупатель

2 банк плательщика банк-эмитент

3 банк получателя исполняющий банк

4 получатель средств продавец или иной бенефициар.

Платеж по аккредитиву может быть произведен:

платежными поручениями

оплатой акцептом или учетом переводного векселя. Вексельный способ платежа включает оплату банком переводного векселя акцепт банка такого векселя — безоговорочное соглашение платежа по нему.

Виды аккредитивов.

Отзывной аккредитив ст. 868 ГК РФ является общим правилом, если в тексте прямо не установлено иное. Отзывной аккредитив может быть отменен банком-эмитентом без согласия получателя средств. Безотзывность должна быть прямо указана в тексте, в противном случае он признается отзывным. Следовательно, безотзывный аккредитив защищает интересы поставщика кредитора по обязательству.

Безотзывный, подтвержденный безотзывный аккредитив ст. 869 ГК РФ — это аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. Разновидностью безотзывного аккредитива является подтвержденный безотзывный аккредитив — подтверждение осуществляет по просьбе банка-эмитента исполняющий банк исполняющий банк принимает на себя дополнительное обязательство к банку-эмитенту произвести платеж в соответствии с условиями безотзывного аккредитива.

Покрытый депонированный аккредитив п. 2 ст. 867 ГК РФ — это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет сумму аккредитива в исполняющий банк на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

Непокрытый гарантированный аккредитив п. 2 ст. 867 ГК РФ основан на праве исполняющего банка списать всю сумму аккредитива с корреспондентского счета банка-эмитента.

При расчетах по инкассо банк банк-эмитент обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и или акцепта платежа п. 1 ст. 874 ГК РФ.

При инкассовой форме клиент поручает своему банку получить денежные средства с плательщика при данных расчетах инициатива исходит от получателя средств. Расчеты по инкассо производятся либо на основании платежных требований-поручений с предоставлением иных документов об отгрузке товаров, выполнении работ и т.д., либо, когда это прямо предусмотрено в договоре кредитора с должником и в договорах сторон с обслуживающими банками, без предоставления каких либо коммерческих документов.

Получатель средств направляет платежное требование-поручение и иные необходимые документы в банк-эмитент. Последний, получив документы от клиента, начинает процедуру инкассирования сам или направляет их исполняющему банку банк-эмитент вправе привлекать для исполнения другой банк. При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов инкассовому поручению исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого они были получены. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

Полученные инкассированные суммы должны быть переданы исполняющим банком в распоряжение банка-эмитента. Исполняющий банк вправе удерживать из инкассированных сумм причитающиеся вознаграждения и возмещение расходов. Банк-эмитент обязан информировать клиента о ходе исполнения поручения.

Ответственность за ненадлежащее исполнение поручения перед получателем средств несет банк-эмитент, однако если это произошло из-за нарушения правил ведения расчетных обязательств исполняющим банком, то ответственность может быть возложена на этот банк.