Студопедия

КАТЕГОРИИ:

АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника


БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И КРЕДИТОВАНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА




Банк — учреждение, являющееся юридическим лицом, кото­рому в соответствии с действующим законодательством предо­ставлено право осуществлять аккумуляцию временно свободных денежных средств физических и юридических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и сроч­ности.

Кредит — это движение ссудного капитала, форма мобилиза­ции временно свободных денежных средств организаций, пред­приятий и доходов населения, которые превращаются из бездей­ствующего в действующий, функционирующий капитал. Разли­чают следующие формы кредита: государственный, банковский, потребительский, международный.

Банковская система России имеет двухуровневую структуру.На первом уровне системы находится Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ).

Основные задачи деятельности ЦБ РФ:

1) регулирование денежного обращения

2) обеспечение устойчивости рубля

3) защита интересов вкладчиков

4) надзор за деятельностью комм банков

5) операции по внеш.эконом деятельности

ЦБ РФ выполняет следующие функции:

Центральный банк Российской Федерации не может участво­вать в капитале кредитных и иных организаций, если это не установлено федеральным законом.

В целях совершенствования денежно-кредитной системы Рос­сийской Федерации при ЦБ РФ создается Национальный бан­ковский совет, состоящий из представителей палат Федерального собрания Российской Федерации, Правительства Российской Фе­дерации, ЦБ РФ, кредитных организаций, а также экспертов.

Главная функция Центрального банка (в данном случае — ЦБ РФ) — эмиссия наличных денег (поэтому он является эмиссион­ным) и регулирование денежного обращения, поддержание ста­бильности национальной валюты как на внутреннем рынке, так и по отношению к валютам других стран.

Решение главных задач кредитно-денежной политики (под­держание стабильной покупательной способности национальной валюты, обеспечение эластичной системы платежей и расчетов и темпов экономического роста) Центральный банк осуществляет с помощью трех основных инструментов кредитно-денежной поли­тики:

дисконтной политики (изменение учетной ставки);

изменения норм обязательных резервов;

операций на открытом рынке.

Дисконтная политика, или изменение учетной ставки, пред­ставляет собой изменение своеобразной цены дополнительных ресурсов, предоставляемых Центральным банком коммерческим и специалиированным банкам. Размер ставки, по которой банк рассчитывает проценты за учет (учетная ставка, учетный про­цент), зависит от конъюнктуры денежного рынка и является од­ним из показателей этой конъюнктуры.

В случае ускорения роста цен на потребительские товары Центральный банк проводит политику «дорогих денег», повышая учетную ставку (процент, под который ЦБ предоставляет креди­ты коммерческим банкам для пополнения их денежных резервов и кредитования клиентов), и тем самым сокращает спрос на кре­диты со стороны банков и их клиентов и уменьшает количество денег в обращении, снижает рост цен, замедляет инвестиции и рост производства. Повышение учетной ставки свидетельствует об ужесточении кредитной политики Центрального банка. И на­оборот — при стагнации (застое) производства, увеличении без­работицы Центральный банк проводит либеральную кредитно-денежную политику: снижает учетную ставку, удешевляет и рас­ширяет кредит, увеличивая тем самым количество денег в обращении, стимулирует инвестиции и рост производства.

Другим инструментом кредитно-денежной политики являют­ся обязательные резервы, которые кредитные учреждения должны хранить в Центральном банке. Суть регулирования состоит в том, что в случае нежелательного роста цен Центральный банк увели­чивает нормы обязательных резервов и сокращает возможность кредитования, а значит, и размеры массы денег на денежном рынке, сдерживает рост производства и цен. И наоборот — при стагна­ции производства и угрозе роста безработицы Центральный банк снижает норму обязательного резерва, расширяет кредитные ре­сурсы банков и создает условия активизации производства.

Операции на открытом рынке являются также существенным инструментом кредитно-денежной политики Центрального бан­ка. Суть этого инструмента заключается в покупке или продаже ценных бумаг Центральным банком за свой счет. При этом, по­купая ценные бумаги, Центральный банк увеличивает количест­во денег в обращении и возможности других банков по выдаче кредитов; а продавая — изымает часть денег из обращения, уменьшает резервы банков и возможности кредитования клиентов.

Коммерческие банки, находясь навтором уровне банковской системы, составляют основу кредитной системы и концентриру­ют основную часть кредитных ресурсов страны.

Они организуются на акционерной основе юридическими ли­цами и гражданами и выполняют функции посредников между теми, кто имеет временно свободные деньги, и теми, кто в них нуждается.

Коммерческие банки действуют на основе лицензий, выдавае­мых Центральным банком России, в которых фиксируется пере­чень выполняемых банковских операций.

Одновременно с выдачей лицензии для коммерческих банков устанавливаются нормативы, которые они обязаны соблюдать.

Коммерческие банки различаются по:

принадлежности и способу формирования уставного капитала (с участием государства, кооперативные, совместные, иностран­ные);

отраслевой ориентации (агробанки, для кредитования и расчетно-кассового обслуживания торговли, жилищно-коммунального хо­зяйства, строительства, транспорта и связи, какой-либо промыш­ленной деятельности);

территории деятельности (региональные, республиканские);

видам совершаемых операций (универсальные, специализирован­ные).

Коммерческие банки — наиболее универсальный тип банков. Важнейшие функции коммерческих банков:

аккумуляция временно свободных денежных средств, сбере­жений и накоплений;

организация и осуществление расчетов между предприятия­ми;

учет векселей и операции с ними;

операции с ценными бумагами;

хранение финансовых и материальных ценностей;

управление имуществом клиентов по доверенности (трастовые операции);

кредитование предприятий, организаций и населения. Помимо выполнения этих функций коммерческие банки за­нимаются факторингом (приобретение банком долгов предпри­нимателей в виде обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ или услуг и оплата их за соответствующее вознаграждение с последующим взысканием долга с предприни­мателя), финансовым лизингом (см. 6.2).

Сберегательный банк России специализируется на обслужи­вании широких слоев населения. Аккумулируя свободные де­нежные средства граждан, оказывает кредитные, расчетные и иные услуги, выдавая потребительские кредиты, банковские ссуды и т. д.

Инвестиционные банки занимаются главным образом эмисси-онно-учредительными операциями. Они организуют выпуск и размещение ценных бумаг (акций различных компаний) и их вторичное обращение. Предоставляют покупателям ценных бумаг ссуды, выполняют и другие функции, сходные с функциями ком­мерческих банков. Некоторые инвестиционные банки выпуска­ют собственные ценные бумаги. Несмотря на то что удельный вес инвестиционных банков в активах кредитной системы отно­сительно невелик, они, располагая богатой информацией и учре­дительскими связями, выполняют крупную роль в экономике.

Ипотечные банки — учреждения, специализирующиеся на вы­даче долгосрочного кредита (ссуд) под залог недвижимости: зем­ли, зданий, сооружений и других построек. Ссуды выдаются на жилищное и производственное строительство. Осуществляют эти банки и выпуск ипотечных облигаций.

Операции коммерческих банков делятся на активные и пас­сивные. Пассивные операции банков — это операции по форми­рованию «пассивов» за счет источников средств, ресурсов банка. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственно­го капитала и приравненных к нему ресурсов и привлеченных

средств.

Собственный капитал банка состоит из акционерного капита­ла и резервов. Акционерный капитал образуется в результате вы­пуска и размещения на фондовом рынке простых и привилегиро­ванных акций, включает избыточный капитал (разницу между суммой курсовой цены акций и их номинальной стоимостью) и нераспределенную прибыль.

Резервы состоят из резервов на случай непредвиденных обстоятель­ств, на выплату дивидендов, резерва на покрытие потерь от не­погашенных ссуд или лизинговых операций.

Привлеченные средства банков составляют основную часть ре­сурсов коммерческих банков. Источником их формирования яв­ляются депозиты, т. е. деньги, внесенные в банк клиентами.

Активные операции коммерческих банков (с целью прибыль­ного использования привлеченных средств) можно разделить на четыре группы:

— кредитные операции (или ссуды);

— инвестиции в ценные бумаги;

— кассовые операции;

— посреднические и доверительные операции.

Важнейшим направлением активных операций является кре­дитование. Банковский кредит — предоставление банком своему клиенту во временное пользование определенной доли собствен­ных или привлеченных денежных средств. Предоставляются кре­диты под залог материальных ценностей или без обеспечения (блан­ковые кредиты), в форме выдачи ссуд под различное обеспече­ние, учета векселей, покупки банками ценных бумаг.

Функции банковского кредита: перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата; замещение дей­ствительных денег кредитными деньгами (банкнотами) и кредит­ными операциями.

Основными принципами банковского кредита являются воз-мездность и возвратность в определенный срок.

По срокам погашения банковский кредит подразделяется на краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (от 1 до 3 лет) и дол­госрочный (свыше 3 лет). Среднесрочный и долгосрочный креди­ты обслуживают движение основных фондов, а также используются на новое строительство, расширение, техническое перевооружение и реконструкцию уже действующих производств и объектов.

Краткосрочный кредит обслуживает кругооборот оборотных

средств и классифицируется:

по экономическому характеру объектов кредитования: а) под

товарно-материальные ценности (например, сырье и основные ма­териалы, запасы, незавершенное производство и др., а также на временные нужды под сверхплановые запасы); б) под затраты (например, сезонное производство, подготовка новых производств);

в) расчетные (например, в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива); г) платежный банковский кредит (на­пример, несвоевременное поступление средств за отгруженный товар); д) на распределительные операции (под покрытие вре­менных разовых потребностей при отсутствии свободных денеж­ных средств);

в зависимости от степени концентрации объекта кредитова­ния: а) по укрупненному объекту; 6) по частному объекту.

Для подрядных строительных организаций укрупненный объект представляет собой совокупность материальных запасов и произ­водственных затрат. Предоставление данного вида кредита на­правлено на снижение запасов материальных ценностей, ускоре­ние их оборачиваемости. При таком порядке кредитования уст­ранена многообъектность, нормируемые запасы и затраты представлены в качестве единого объекта кредитования. К креди­тованию принимаются материальные запасы и производственные затраты, потребность в которых вытекает из планов производства

строительно-монтажных работ:

в зависимости от характера разграничения оборотных средств

на собственные и заемные: а) ссуды сверх норматива собствен­ных оборотных средств; б) кредиты для оплаты ценностей на долевых началах в формировании норматива; в) кредиты под разрыв

в платежном обороте;

по срокам погашения: а) срочные; б) отсроченные; в) просрочен­ные;

по источникам погашения: а) за счет средств заемщика; б) за

счет средств гаранта; в) за счет новых кредитов;

по связи с принципом обеспечения: а) с прямым обеспечени­ем; б) с косвенным обеспечением; в) не имеющие обеспечения;

по плотности кредитования: а) с нормальной процентной ставкой;

б) с максимальной процентной ставкой; в) с повышенной про­центной ставкой; г) с пониженной процентной ставкой; д) бес­процентные.

Кругооборот средств организаций в процессе производства

продукции, работ и услуг нередко сопровождается такой ситуа­цией, когда возникает недостаток финансовых ресурсов и поку­патель (предприятие, строительная организация) не может рас­считаться с поставщиками ресурсов. В этом случае может ис­пользоваться коммерческий кредит, представляющий собой форму отсрочки платежа. Кредитным документом при осуществлении^ коммерческого кредита является вексель, выдаваемый должни­ком поставщику.

Вексель представляет собой письменное долговое обязательст­во лица, выдавшего его, уплатить в указанный срок определен­ную, указанную в векселе сумму держателю векселя.

Специальной формой кредита является ипотечный кредит (кредит под залог недвижимости). Первая программа ипотечного креди­тования была разработана акционерным обществом «Корпорация «Жилищная инициатива» совместно со Сбербанком России и Гос­страхом России.

За предоставление кредита кредиторы (банки) взимают плату в виде процентов, называемую процентной ставкой, которая яв­ляется основой их хозрасчета.

Величина кредитной (процентной) ставки зависит от соотно­шения спроса и предложения на денежном рынке, а также сте­пени риска, который несет кредитор, ссужая определенную де­нежную сумму дебитору (должнику), так как в каждой кредит­ной сделке есть опасность того, что ссуда не будет погашена в срок. Размер процентной ставки связан не только со степенью риска, необходимо учитывать и то, что в современных условиях величина ставки выступает объектом государственного регули­рования, которое осуществляется посредством учетной полити­ки Центрального банка. Поэтому базисными для всей системы процентных ставок коммерческих, инвестиционных и других банков являются учетный процент Центрального банка, ставка по каз­начейским векселям, межбанковские ставки по однодневным ссудам, изменение которых зависит от состояния экономики страны, темпов инфляции, направлений денежно-кредитной политики государства.

 

Содержание проектно-сметной документации на различных этапах и стадиях проектирования

СТАДИИ И СОДЕРЖАНИЕ ПРОЕКТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ

Проекты разрабатываются по принципу «от общего — к част­ному». Такой подход позволяет уменьшить трудозатраты и уско­рить поиск наивыгоднейшего проектного решения, когда детали­зация проектных проработок возрастает от одного этапа к друго­му по мере сужения области поиска.

Согласно СП 11-101—95 («Порядок разработки, согласова­ния, утверждения и состав обоснований инвестиций в строительство предприятий, зданий и сооружений»), введенным в действие Мин-строем России приказом от 30.06.95 г. № 18—63,проектная подготовка строительства, как правило, состоит из трех ос­новных этапов.

На первом этапе определяются цель инвестирования, назначе­ние и мощность объекта строительства, номенклатура продукции или оказания услуг, местоположение объекта; проводится оценка возможностей финансирования и достижения намечаемых техни­ко-экономических показателей.

На основании результатов разработки первого этапа заказчик представляет в местные органы исполнительной власти ходатай­ство (декларацию) о намерениях. В ходатайстве о намерениях для производственных объектов приводятся технические и техноло­гические данные о предприятиях, примерная численность рабо­чих и служащих и ориентировочная потребность предприятия в сырье и материалах, в энергоресурсах, в воде, земельных ресур­сах, соображения о возможном влиянии предприятия на окру­жающую среду, обеспечении работников и их семей жильем и объектами социально-бытового назначения. Ходатайство о намерениях должно содержать информацию об источниках финанси­рования и использовании готовой продукции.

После получения положительного заключения на ходатайство о намерениях заказчик приступает к разработке «Обоснований ин­вестиций в строительство». Разработка «Обоснований инвестиций» (второй этап) проводится с целью принятия решения о хозяйст­венной необходимости, технической возможности, коммерческой, экономической и социальной целесообразности инвестиций.

Результаты «Обоснований инвестиций» являются основой для дальнейшей (третий этап) разработки, согласования, эксперти­зы и утверждения проектной документации.

Следует различать предпроектную стадию и стадию непосредст­венного проектирования объектов. Предпроектная стадия объеди­няет первый и второй этапы проектной подготовки строительства в инвестиционном процессе. Важнейшим документом, разрабаты­ваемым на предпроектной стадии, являются «Обоснования инвес­тиций в строительство объекта». В задании на разработку «Обо­снований» должны быть приведены требования к архитектурно-планировочным, конструктивным и инженерным решениям, требования к охране окружающей среды, особые условия строи­тельства и основные технико-экономические показатели объекта.

В состав «Обоснований инвестиций» должны включаться: ма­териалы маркетингового исследования (обоснование выбора по­литики в области сбыта продукции на основе прогноза конъюнк­туры рынка, исследование спроса с учетом уровня цен, инфля­ции, состояния деловой активности, разработка мероприятий по стимулированию сбыта продукции, в том числе на внешнем рын­ке и т. д.); обоснование выбираемой технологии основного и вспомогательных производств; анализ обеспечения предприятия ресурсами; основные требования к местоположению объекта (на­личие сырьевых ресурсов, рынка сбыта продукции, транспорт­ных коммуникаций, инженерных сетей и других объектов произ­водственной и социальной инфраструктуры); принципиальные объ­емно-планировочные и конструктивные решения; сроки и очередность строительства; общие положения организации стро­ительства; решения по энергообеспечению, теплоснабжению; оценка воздействия на природную среду; потребность в трудовых ресур­сах, а также оценка эффективности инвестиций.

Материалы «Обоснований инвестиций» могут быть использова­ны не только для дальнейшей разработки проектной документации, но и для разработки бизнес-планов, проведения социологических исследований, а также переговоров с государственными и местными органами исполнительной власти о предоставлении субсидий, нало­говых и иных льгот. Бизнес-план формируется в этом случае для подтверждения платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия или иного объекта инвестирования. Социологические исследования предполагают опрос населения о возможности и целе­сообразности сооружения объекта в анализируемом месте.

Утверждение «Обоснований инвестиций» осуществляется на ос­нове заключения государственной экспертизы и решения органа исполнительной власти о согласовании места сооружения объекта.

На основании «Обоснований» разрабатывается проектная докумен­тация, в которой детализируются принятые в «Обоснованиях» ре­шения и уточняются основные технико-экономические показатели.

Проектирование осуществляется юридическими и физически­ми лицами, имеющими право на соответствующий вид деятель­ности. Основным документом, регулирующим правовые и фи­нансовые отношения, как уже отмечалось, является договор (кон­тракт), заключаемый заказчиком с привлекаемыми им для разработки проектной документации проектными организациями или други­ми юридическими и физическими лицами.

Проектная документация на строительство предприятий, зда­ний и сооружений может разрабатываться в одну или две стадии. По технически несложным сооружениям (строительство которых осуществляется преимущественно по проектам массового и по­вторного применения), а также объектам технического перево­оружения разработка проектно-сметной документации осущест­вляется в одну стадию — рабочий проект.

Проектирование более технически и экологически сложных объ­ектов выполняется в две стадии: проект и рабочая документация.

Проект как стадия проектирования — согласно «Инструкции о порядке разработки, согласования, утверждения и составе проект­ной документации на строительство предприятий, зданий и соору­жений» (СНиП 11—01—95) — включает в себя следующие разделы:

— общая пояснительная записка;

— генеральный план и транспорт;

— технологические решения;

— организация и условия труда работников;

— управление производством и предприятием и организация условий и охраны труда рабочих и служащих;

— архитектурно-строительные решения;

— инженерное оборудование, сети и системы;

— организация строительства;

— охрана окружающей среды;

— инженерно-технические мероприятия гражданской обороны;

— сметная документация;

— эффективность инвестиций.

В общей пояснительной записке даются информация о проект­ной мощности объекта, номенклатуре, качестве и конкуренто­способности продукции, потребности объекта в ресурсах, сведе­ния о социально-экономических и экологических условиях района строительства, основные показатели по генеральному плану, инженерным сетям и коммуникациям и другие характеристики реа­лизации инвестиционного проекта.

Генеральный план и транспорт включает в себя показатели по генеральному плану, внутриплощадочному и внешнему транспорту, основные планировочные решения, мероприятия по благоустрой­ству территории и другие материалы.

Технологические решения — приводятся характеристики техно­логии производства, трудоемкости изготовления продукции, пред­ложения по организации контроля качества продукции, топливно-энергетический и материальный балансы технологических процес­сов, технические решения по предотвращению (сокращению) выбросов и сбросов вредных веществ в окружающую среду и т. д.

Управление производством, предприятием и организация усло­вий и охраны труда рабочих и служащих включает анализ органи­зационно-функциональной структуры управления предприятием, АСУ, числа и оснащенности рабочих мест, санитарно-гигиени-ческих условий труда работающих, мероприятия по охране труда и технике безопасности.

В раздел архитектурно-строительные решения входят сведе­ния об инженерно-геологических, гидрогеологических условиях площадки строительства, обоснование архитектурно-строительных решений, мероприятия по снижению производственных шумов и

вибраций и т. д.

Инженерное оборудование, сети и системы — решения по во­доснабжению, канализации, теплоснабжению, газоснабжению, электроснабжению, отоплению, вентиляции и т. д.

Раздел организация строительства разрабатывается в соответ­ствии со СНиП «Организация строительного производства» и ха­рактеризуется принципами использования ресурсов (в том числе и ресурсов времени) при сооружении объекта.

В разделе охрана окружающей среды приводятся мероприя­тия по снижению вредного воздействия на природную среду как в процессе строительства, так и при дальнейшей эксплуа­тации объекта.

Инженерно-технические мероприятия гражданской обороны вклю­чают мероприятия по защите населения и территорий от чрезвы­чайных ситуаций природного и техногенного характера.

Раздел сметная документация содержит сводные сметные рас­четы стоимости строительства и при необходимости сводку за­трат, объектные и локальные сметные расчеты, сметные расчеты на отдельные виды затрат, в том числе на изыскательские и про­ектные работы. Стоимость строительства в сметной документа­ции рекомендуется приводить в двух уровнях цен: в базисном и текущем (или прогнозном). На основе текущих или прогнозных цен заказчики и подрядчики формируют сводные (договорные) цены на строительную продукцию.

В разделе эффективность инвестиций уточняется оценка эф­фективности капитальных вложений, установленная ранее в Обо­снованиях инвестиций.

На основании утвержденного проекта разрабатываетсярабо­чая документация, включающая и локальные сметы, ведомости объемов и потребности в материалах строительных и монтажных работ, сборники спецификаций оборудования.

Рабочий проект, разрабатываемый при одностадийном проек­тировании, объединяет материалы двух стадий: проекта и рабо­чей документации.

 


Поделиться:

Дата добавления: 2015-04-18; просмотров: 120; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав





lektsii.com - Лекции.Ком - 2014-2024 год. (0.006 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав
Главная страница Случайная страница Контакты