![]() КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И КРЕДИТОВАНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВАБанк — учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с действующим законодательством предоставлено право осуществлять аккумуляцию временно свободных денежных средств физических и юридических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности. Кредит — это движение ссудного капитала, форма мобилизации временно свободных денежных средств организаций, предприятий и доходов населения, которые превращаются из бездействующего в действующий, функционирующий капитал. Различают следующие формы кредита: государственный, банковский, потребительский, международный. Банковская система России имеет двухуровневую структуру.На первом уровне системы находится Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ). Основные задачи деятельности ЦБ РФ: 1) регулирование денежного обращения 2) обеспечение устойчивости рубля 3) защита интересов вкладчиков 4) надзор за деятельностью комм банков 5) операции по внеш.эконом деятельности ЦБ РФ выполняет следующие функции: Центральный банк Российской Федерации не может участвовать в капитале кредитных и иных организаций, если это не установлено федеральным законом. В целях совершенствования денежно-кредитной системы Российской Федерации при ЦБ РФ создается Национальный банковский совет, состоящий из представителей палат Федерального собрания Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, ЦБ РФ, кредитных организаций, а также экспертов. Главная функция Центрального банка (в данном случае — ЦБ РФ) — эмиссия наличных денег (поэтому он является эмиссионным) и регулирование денежного обращения, поддержание стабильности национальной валюты как на внутреннем рынке, так и по отношению к валютам других стран. Решение главных задач кредитно-денежной политики (поддержание стабильной покупательной способности национальной валюты, обеспечение эластичной системы платежей и расчетов и темпов экономического роста) Центральный банк осуществляет с помощью трех основных инструментов кредитно-денежной политики: дисконтной политики (изменение учетной ставки); изменения норм обязательных резервов; операций на открытом рынке. Дисконтная политика, или изменение учетной ставки, представляет собой изменение своеобразной цены дополнительных ресурсов, предоставляемых Центральным банком коммерческим и специалиированным банкам. Размер ставки, по которой банк рассчитывает проценты за учет (учетная ставка, учетный процент), зависит от конъюнктуры денежного рынка и является одним из показателей этой конъюнктуры. В случае ускорения роста цен на потребительские товары Центральный банк проводит политику «дорогих денег», повышая учетную ставку (процент, под который ЦБ предоставляет кредиты коммерческим банкам для пополнения их денежных резервов и кредитования клиентов), и тем самым сокращает спрос на кредиты со стороны банков и их клиентов и уменьшает количество денег в обращении, снижает рост цен, замедляет инвестиции и рост производства. Повышение учетной ставки свидетельствует об ужесточении кредитной политики Центрального банка. И наоборот — при стагнации (застое) производства, увеличении безработицы Центральный банк проводит либеральную кредитно-денежную политику: снижает учетную ставку, удешевляет и расширяет кредит, увеличивая тем самым количество денег в обращении, стимулирует инвестиции и рост производства. Другим инструментом кредитно-денежной политики являются обязательные резервы, которые кредитные учреждения должны хранить в Центральном банке. Суть регулирования состоит в том, что в случае нежелательного роста цен Центральный банк увеличивает нормы обязательных резервов и сокращает возможность кредитования, а значит, и размеры массы денег на денежном рынке, сдерживает рост производства и цен. И наоборот — при стагнации производства и угрозе роста безработицы Центральный банк снижает норму обязательного резерва, расширяет кредитные ресурсы банков и создает условия активизации производства. Операции на открытом рынке являются также существенным инструментом кредитно-денежной политики Центрального банка. Суть этого инструмента заключается в покупке или продаже ценных бумаг Центральным банком за свой счет. При этом, покупая ценные бумаги, Центральный банк увеличивает количество денег в обращении и возможности других банков по выдаче кредитов; а продавая — изымает часть денег из обращения, уменьшает резервы банков и возможности кредитования клиентов. Коммерческие банки, находясь навтором уровне банковской системы, составляют основу кредитной системы и концентрируют основную часть кредитных ресурсов страны. Они организуются на акционерной основе юридическими лицами и гражданами и выполняют функции посредников между теми, кто имеет временно свободные деньги, и теми, кто в них нуждается. Коммерческие банки действуют на основе лицензий, выдаваемых Центральным банком России, в которых фиксируется перечень выполняемых банковских операций. Одновременно с выдачей лицензии для коммерческих банков устанавливаются нормативы, которые они обязаны соблюдать. Коммерческие банки различаются по: принадлежности и способу формирования уставного капитала (с участием государства, кооперативные, совместные, иностранные); отраслевой ориентации (агробанки, для кредитования и расчетно-кассового обслуживания торговли, жилищно-коммунального хозяйства, строительства, транспорта и связи, какой-либо промышленной деятельности); территории деятельности (региональные, республиканские); видам совершаемых операций (универсальные, специализированные). Коммерческие банки — наиболее универсальный тип банков. Важнейшие функции коммерческих банков: аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений; организация и осуществление расчетов между предприятиями; учет векселей и операции с ними; операции с ценными бумагами; хранение финансовых и материальных ценностей; управление имуществом клиентов по доверенности (трастовые операции); кредитование предприятий, организаций и населения. Помимо выполнения этих функций коммерческие банки занимаются факторингом (приобретение банком долгов предпринимателей в виде обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ или услуг и оплата их за соответствующее вознаграждение с последующим взысканием долга с предпринимателя), финансовым лизингом (см. 6.2). Сберегательный банк России специализируется на обслуживании широких слоев населения. Аккумулируя свободные денежные средства граждан, оказывает кредитные, расчетные и иные услуги, выдавая потребительские кредиты, банковские ссуды и т. д. Инвестиционные банки занимаются главным образом эмисси-онно-учредительными операциями. Они организуют выпуск и размещение ценных бумаг (акций различных компаний) и их вторичное обращение. Предоставляют покупателям ценных бумаг ссуды, выполняют и другие функции, сходные с функциями коммерческих банков. Некоторые инвестиционные банки выпускают собственные ценные бумаги. Несмотря на то что удельный вес инвестиционных банков в активах кредитной системы относительно невелик, они, располагая богатой информацией и учредительскими связями, выполняют крупную роль в экономике. Ипотечные банки — учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочного кредита (ссуд) под залог недвижимости: земли, зданий, сооружений и других построек. Ссуды выдаются на жилищное и производственное строительство. Осуществляют эти банки и выпуск ипотечных облигаций. Операции коммерческих банков делятся на активные и пассивные. Пассивные операции банков — это операции по формированию «пассивов» за счет источников средств, ресурсов банка. Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственного капитала и приравненных к нему ресурсов и привлеченных средств. Собственный капитал банка состоит из акционерного капитала и резервов. Акционерный капитал образуется в результате выпуска и размещения на фондовом рынке простых и привилегированных акций, включает избыточный капитал (разницу между суммой курсовой цены акций и их номинальной стоимостью) и нераспределенную прибыль. Резервы состоят из резервов на случай непредвиденных обстоятельств, на выплату дивидендов, резерва на покрытие потерь от непогашенных ссуд или лизинговых операций. Привлеченные средства банков составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Источником их формирования являются депозиты, т. е. деньги, внесенные в банк клиентами. Активные операции коммерческих банков (с целью прибыльного использования привлеченных средств) можно разделить на четыре группы: — кредитные операции (или ссуды); — инвестиции в ценные бумаги; — кассовые операции; — посреднические и доверительные операции. Важнейшим направлением активных операций является кредитование. Банковский кредит — предоставление банком своему клиенту во временное пользование определенной доли собственных или привлеченных денежных средств. Предоставляются кредиты под залог материальных ценностей или без обеспечения (бланковые кредиты), в форме выдачи ссуд под различное обеспечение, учета векселей, покупки банками ценных бумаг. Функции банковского кредита: перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата; замещение действительных денег кредитными деньгами (банкнотами) и кредитными операциями. Основными принципами банковского кредита являются воз-мездность и возвратность в определенный срок. По срокам погашения банковский кредит подразделяется на краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (от 1 до 3 лет) и долгосрочный (свыше 3 лет). Среднесрочный и долгосрочный кредиты обслуживают движение основных фондов, а также используются на новое строительство, расширение, техническое перевооружение и реконструкцию уже действующих производств и объектов. Краткосрочный кредит обслуживает кругооборот оборотных средств и классифицируется: по экономическому характеру объектов кредитования: а) под товарно-материальные ценности (например, сырье и основные материалы, запасы, незавершенное производство и др., а также на временные нужды под сверхплановые запасы); б) под затраты (например, сезонное производство, подготовка новых производств); в) расчетные (например, в связи с отгрузкой готовой продукции, открытие аккредитива); г) платежный банковский кредит (например, несвоевременное поступление средств за отгруженный товар); д) на распределительные операции (под покрытие временных разовых потребностей при отсутствии свободных денежных средств); в зависимости от степени концентрации объекта кредитования: а) по укрупненному объекту; 6) по частному объекту. Для подрядных строительных организаций укрупненный объект представляет собой совокупность материальных запасов и производственных затрат. Предоставление данного вида кредита направлено на снижение запасов материальных ценностей, ускорение их оборачиваемости. При таком порядке кредитования устранена многообъектность, нормируемые запасы и затраты представлены в качестве единого объекта кредитования. К кредитованию принимаются материальные запасы и производственные затраты, потребность в которых вытекает из планов производства строительно-монтажных работ: в зависимости от характера разграничения оборотных средств на собственные и заемные: а) ссуды сверх норматива собственных оборотных средств; б) кредиты для оплаты ценностей на долевых началах в формировании норматива; в) кредиты под разрыв в платежном обороте; по срокам погашения: а) срочные; б) отсроченные; в) просроченные; по источникам погашения: а) за счет средств заемщика; б) за счет средств гаранта; в) за счет новых кредитов; по связи с принципом обеспечения: а) с прямым обеспечением; б) с косвенным обеспечением; в) не имеющие обеспечения; по плотности кредитования: а) с нормальной процентной ставкой; б) с максимальной процентной ставкой; в) с повышенной процентной ставкой; г) с пониженной процентной ставкой; д) беспроцентные. Кругооборот средств организаций в процессе производства продукции, работ и услуг нередко сопровождается такой ситуацией, когда возникает недостаток финансовых ресурсов и покупатель (предприятие, строительная организация) не может рассчитаться с поставщиками ресурсов. В этом случае может использоваться коммерческий кредит, представляющий собой форму отсрочки платежа. Кредитным документом при осуществлении^ коммерческого кредита является вексель, выдаваемый должником поставщику. Вексель представляет собой письменное долговое обязательство лица, выдавшего его, уплатить в указанный срок определенную, указанную в векселе сумму держателю векселя. Специальной формой кредита является ипотечный кредит (кредит под залог недвижимости). Первая программа ипотечного кредитования была разработана акционерным обществом «Корпорация «Жилищная инициатива» совместно со Сбербанком России и Госстрахом России. За предоставление кредита кредиторы (банки) взимают плату в виде процентов, называемую процентной ставкой, которая является основой их хозрасчета. Величина кредитной (процентной) ставки зависит от соотношения спроса и предложения на денежном рынке, а также степени риска, который несет кредитор, ссужая определенную денежную сумму дебитору (должнику), так как в каждой кредитной сделке есть опасность того, что ссуда не будет погашена в срок. Размер процентной ставки связан не только со степенью риска, необходимо учитывать и то, что в современных условиях величина ставки выступает объектом государственного регулирования, которое осуществляется посредством учетной политики Центрального банка. Поэтому базисными для всей системы процентных ставок коммерческих, инвестиционных и других банков являются учетный процент Центрального банка, ставка по казначейским векселям, межбанковские ставки по однодневным ссудам, изменение которых зависит от состояния экономики страны, темпов инфляции, направлений денежно-кредитной политики государства.
Содержание проектно-сметной документации на различных этапах и стадиях проектирования СТАДИИ И СОДЕРЖАНИЕ ПРОЕКТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ Проекты разрабатываются по принципу «от общего — к частному». Такой подход позволяет уменьшить трудозатраты и ускорить поиск наивыгоднейшего проектного решения, когда детализация проектных проработок возрастает от одного этапа к другому по мере сужения области поиска. Согласно СП 11-101—95 («Порядок разработки, согласования, утверждения и состав обоснований инвестиций в строительство предприятий, зданий и сооружений»), введенным в действие Мин-строем России приказом от 30.06.95 г. № 18—63,проектная подготовка строительства, как правило, состоит из трех основных этапов. На первом этапе определяются цель инвестирования, назначение и мощность объекта строительства, номенклатура продукции или оказания услуг, местоположение объекта; проводится оценка возможностей финансирования и достижения намечаемых технико-экономических показателей. На основании результатов разработки первого этапа заказчик представляет в местные органы исполнительной власти ходатайство (декларацию) о намерениях. В ходатайстве о намерениях для производственных объектов приводятся технические и технологические данные о предприятиях, примерная численность рабочих и служащих и ориентировочная потребность предприятия в сырье и материалах, в энергоресурсах, в воде, земельных ресурсах, соображения о возможном влиянии предприятия на окружающую среду, обеспечении работников и их семей жильем и объектами социально-бытового назначения. Ходатайство о намерениях должно содержать информацию об источниках финансирования и использовании готовой продукции. После получения положительного заключения на ходатайство о намерениях заказчик приступает к разработке «Обоснований инвестиций в строительство». Разработка «Обоснований инвестиций» (второй этап) проводится с целью принятия решения о хозяйственной необходимости, технической возможности, коммерческой, экономической и социальной целесообразности инвестиций. Результаты «Обоснований инвестиций» являются основой для дальнейшей (третий этап) разработки, согласования, экспертизы и утверждения проектной документации. Следует различать предпроектную стадию и стадию непосредственного проектирования объектов. Предпроектная стадия объединяет первый и второй этапы проектной подготовки строительства в инвестиционном процессе. Важнейшим документом, разрабатываемым на предпроектной стадии, являются «Обоснования инвестиций в строительство объекта». В задании на разработку «Обоснований» должны быть приведены требования к архитектурно-планировочным, конструктивным и инженерным решениям, требования к охране окружающей среды, особые условия строительства и основные технико-экономические показатели объекта. В состав «Обоснований инвестиций» должны включаться: материалы маркетингового исследования (обоснование выбора политики в области сбыта продукции на основе прогноза конъюнктуры рынка, исследование спроса с учетом уровня цен, инфляции, состояния деловой активности, разработка мероприятий по стимулированию сбыта продукции, в том числе на внешнем рынке и т. д.); обоснование выбираемой технологии основного и вспомогательных производств; анализ обеспечения предприятия ресурсами; основные требования к местоположению объекта (наличие сырьевых ресурсов, рынка сбыта продукции, транспортных коммуникаций, инженерных сетей и других объектов производственной и социальной инфраструктуры); принципиальные объемно-планировочные и конструктивные решения; сроки и очередность строительства; общие положения организации строительства; решения по энергообеспечению, теплоснабжению; оценка воздействия на природную среду; потребность в трудовых ресурсах, а также оценка эффективности инвестиций. Материалы «Обоснований инвестиций» могут быть использованы не только для дальнейшей разработки проектной документации, но и для разработки бизнес-планов, проведения социологических исследований, а также переговоров с государственными и местными органами исполнительной власти о предоставлении субсидий, налоговых и иных льгот. Бизнес-план формируется в этом случае для подтверждения платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия или иного объекта инвестирования. Социологические исследования предполагают опрос населения о возможности и целесообразности сооружения объекта в анализируемом месте. Утверждение «Обоснований инвестиций» осуществляется на основе заключения государственной экспертизы и решения органа исполнительной власти о согласовании места сооружения объекта. На основании «Обоснований» разрабатывается проектная документация, в которой детализируются принятые в «Обоснованиях» решения и уточняются основные технико-экономические показатели. Проектирование осуществляется юридическими и физическими лицами, имеющими право на соответствующий вид деятельности. Основным документом, регулирующим правовые и финансовые отношения, как уже отмечалось, является договор (контракт), заключаемый заказчиком с привлекаемыми им для разработки проектной документации проектными организациями или другими юридическими и физическими лицами. Проектная документация на строительство предприятий, зданий и сооружений может разрабатываться в одну или две стадии. По технически несложным сооружениям (строительство которых осуществляется преимущественно по проектам массового и повторного применения), а также объектам технического перевооружения разработка проектно-сметной документации осуществляется в одну стадию — рабочий проект. Проектирование более технически и экологически сложных объектов выполняется в две стадии: проект и рабочая документация. Проект как стадия проектирования — согласно «Инструкции о порядке разработки, согласования, утверждения и составе проектной документации на строительство предприятий, зданий и сооружений» (СНиП 11—01—95) — включает в себя следующие разделы: — общая пояснительная записка; — генеральный план и транспорт; — технологические решения; — организация и условия труда работников; — управление производством и предприятием и организация условий и охраны труда рабочих и служащих; — архитектурно-строительные решения; — инженерное оборудование, сети и системы; — организация строительства; — охрана окружающей среды; — инженерно-технические мероприятия гражданской обороны; — сметная документация; — эффективность инвестиций. В общей пояснительной записке даются информация о проектной мощности объекта, номенклатуре, качестве и конкурентоспособности продукции, потребности объекта в ресурсах, сведения о социально-экономических и экологических условиях района строительства, основные показатели по генеральному плану, инженерным сетям и коммуникациям и другие характеристики реализации инвестиционного проекта. Генеральный план и транспорт включает в себя показатели по генеральному плану, внутриплощадочному и внешнему транспорту, основные планировочные решения, мероприятия по благоустройству территории и другие материалы. Технологические решения — приводятся характеристики технологии производства, трудоемкости изготовления продукции, предложения по организации контроля качества продукции, топливно-энергетический и материальный балансы технологических процессов, технические решения по предотвращению (сокращению) выбросов и сбросов вредных веществ в окружающую среду и т. д. Управление производством, предприятием и организация условий и охраны труда рабочих и служащих включает анализ организационно-функциональной структуры управления предприятием, АСУ, числа и оснащенности рабочих мест, санитарно-гигиени-ческих условий труда работающих, мероприятия по охране труда и технике безопасности. В раздел архитектурно-строительные решения входят сведения об инженерно-геологических, гидрогеологических условиях площадки строительства, обоснование архитектурно-строительных решений, мероприятия по снижению производственных шумов и вибраций и т. д. Инженерное оборудование, сети и системы — решения по водоснабжению, канализации, теплоснабжению, газоснабжению, электроснабжению, отоплению, вентиляции и т. д. Раздел организация строительства разрабатывается в соответствии со СНиП «Организация строительного производства» и характеризуется принципами использования ресурсов (в том числе и ресурсов времени) при сооружении объекта. В разделе охрана окружающей среды приводятся мероприятия по снижению вредного воздействия на природную среду как в процессе строительства, так и при дальнейшей эксплуатации объекта. Инженерно-технические мероприятия гражданской обороны включают мероприятия по защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера. Раздел сметная документация содержит сводные сметные расчеты стоимости строительства и при необходимости сводку затрат, объектные и локальные сметные расчеты, сметные расчеты на отдельные виды затрат, в том числе на изыскательские и проектные работы. Стоимость строительства в сметной документации рекомендуется приводить в двух уровнях цен: в базисном и текущем (или прогнозном). На основе текущих или прогнозных цен заказчики и подрядчики формируют сводные (договорные) цены на строительную продукцию. В разделе эффективность инвестиций уточняется оценка эффективности капитальных вложений, установленная ранее в Обоснованиях инвестиций. На основании утвержденного проекта разрабатываетсярабочая документация, включающая и локальные сметы, ведомости объемов и потребности в материалах строительных и монтажных работ, сборники спецификаций оборудования. Рабочий проект, разрабатываемый при одностадийном проектировании, объединяет материалы двух стадий: проекта и рабочей документации.
|