Сущность и функции страхования. Особенности страховых отношений в системе финансовых отношений

Страхование – система экономических отношений по защите имущественных интересов физ. и юр. лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страхов. случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий,а также за счет иных средств страховщиков.

Страховое дело – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному стр-ю, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связ со стр-ем, перестр-ем.

Сущность страхования хар-ют след-щие признаки:

1) Денежные перераспределительные отношения, определяемые наличием вероятности наступления страх. случая;

2) При страховании осущ-ся замкнутая раскладка ущерба м/д участниками страхования;

3) Страх-ние предусматривает перераспределение ущербов по территории и во времени (неоднозначно;

4) Замкнутая раскладка ущерба обуславливает возвратность средств в мобилизованный страховой фонд. В этом признаке у страхования проявл-ся ф-ция кредита.

Объекты – имущество и жизнь. Согласно закону об организации страхового дела объектами страхования являются имущественные интересы связанные с:

1. В личном страховании:

– с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью ,с наступлением иных событий в жизни граждан (стр-е жизни);

– с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им мед услуг (стр-е от несч случаев и болезней, мед стр-е)

2. В имущественном стр-ии:

– с владением, пользованием и распоряжением имущ-вом (стр-е им-ва);

– с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (стр-е гражданской отв-ти);

– с осуществлением предприним деятельности (стр-е предприним рисков).

Субъекты страхования:

1) Страховщик – юр. лицо любой ОПФ, созданная для осуществ стр-я, перестр-я, взаимного стр-я и имеющее лицензию на право осуществления страховой деятельности.

2) Страхователь– это дееспособное физ. или юр. лицо, покупающее страховую защиту и вносящее страховую премию в страх. фонд.

3) Застрахованный – это физ. лицо, имущественные интересы к-рого застрахованы им лично или другим лицом в кач-ве страхователя.

4) Выгодоприобретатель – физ. или юр. лицо, назначенное страхователем при заключении д-ра стр-ния или становящееся выгодоприобретателем в силу закона и получающее право требования у страховщика при наступлении страх. случая выплаты в свою пользу.

Функции страхования:

1) Перераспределительная.Выражается в формир-нии и использовании специализированного страх. фонда (напр., с пом. страх. премий формир-ся страх .фонд, с к-рого ср-ва распред-ся в рахных напр-ниях, гос-ву и т.д.);

2) Рисковая ф-ция как защита от рисков;

3) Сберегательная (накопительная) – в основном по договору страхования жизни, когда в связи с долгосрочностью операций происходит накопление соответствующих сумм по договорам;

4) Ф-я налаживания бесперебойного воспроизводственного процесса;

5) Контрольная– закл-ся в строго целевом формир-нии и использ-нии средств страхового фонда (Федеральная служба страхового надзора РФ);

6) Социальная ф-ция – проявляется посредством заключения договоров стр-я.

Экономическая категория страхования является составной частью финансов.

Отличие страхования от финансов:

А) Финансы охватывают как распределительные так и перераспределительные отношения, а страхование только перераспределительные отношения;

Б) Формирование и использование страхового фонда носит вероятностный характер;

В) При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба м/д участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер;

Г) Страхование предусматривает перераспределение ущерба как м/у территориальными единицами, так и во времени;

Д) Замкнутая раскладка ущерба обуславливает возвратность средств, мобилизованных в страховой фонд.

Значение страхования в совр-ных условиях:

1) Роль С. для ФКС рассм-ся с 2-х позиций:

- связана с доп. кредитными рес-сами на фин. рынок;

- с позиции пополнения Д-дов гос-ва от страховщиков как н/пл-ков.

2) Стр-е способствует решению соц задач;

3) Страхования сокращает процесс нехватки бюджетных средств, поскольку для возмещения ущерба используются средства стр-го фонда.