Формы и виды кредита и их особенности в России.

Форма кредита – это проявление внутреннего содержания кредитных отношений, его структуры. Изменение содержания кредитных отношений приводит к появлению новой формы.

В своем развитии кредит принимал шесть основных форм:

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд. Банковский кредит превышает границы коммерческого по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения.

Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья, на покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в рассрочку.

Государственный кредит следует разделить на государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

Международный кредит кредит предоставляемый государствами, банками, фирмами, одних стран правительству, банкам, фирмам других стран

Ростовщический кредит сохраняется в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки. Особенность этого кредита – чрезвычайно высокие проценты (от 30 до 200 и выше).

Каждая форма кредита может включать в себя конкретные его виды в зависимости от организационно-экономических признаков. Виды кредита могут классифицироваться следующим образом:

· по экономическому характеру объектов кредитования (на формирование оборотных средств, на реконструкцию и т.д.);

· срокам возврата (до востребования, краткосрочный, долгосрочный);

· порядку погашения (единовременное, с рассрочкой и т.д.);

· источникам погашения (за счет собственных средств, за счет новых кредитов и т.д.);

· принципу обеспеченности (с обеспечением, без обеспечения);

· степени риска (стандартные, рисковые и т.д.);

· отраслевому признаку (для торговли, промышленности и т.д.);

· видам открываемых счетов (простой, ссудный, овердрафт и т.д.);

· порядку выдачи (выдаваемые единовременно, по частям и т.д.) и т.д.