Студопедия

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника



Порядок лицензирования валютных операций. Организация экспортно-импортного контроля в РК.




Читайте также:
  1. A) Правила организация передачи данных в сети
  2. A.Становление системы экспортного контроля
  3. B. средств контроля
  4. I. Порядок заполнения формы разрешения на строительство
  5. II. Порядок прохождения испытания
  6. II. Состав, порядок определения баллов оценки качественных критериев и оценки эффективности на основе качественных критериев
  7. III. Состав, порядок определения баллов оценки и весовых коэффициентов количественных критериев и оценки эффективности на основе количественных критериев
  8. IV. Порядок и сроки представления бюджетной и иной отчетности
  9. PR в государственных структурах и ведомствах. PR в финансовой сфере. PR в коммерческих организациях социальной сферы (культуры, спорта, образования, здравоохранения)
  10. Quot;Правила оказания услуг общественного питания": понятия, инф-я об услугах, порядок оказания услуг, ответс-ть исполнителя и потребителя за предоставление услуг.

1. Валютными операциями являются:1) операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности;2) ввоз и пересылка в Республику Казахстан, а также вывоз и пересылка из Республики Казахстан валютных ценностей любым способом.2. Валютные операции между резидентами и нерезидентами подразделяются на текущие операции и операции связанные с движением капитала. 3. Текущими операциями являются:1) переводы для осуществления расчетов по экспортно-импортным сделкам, предусматривающим отсрочку платежа либо авансовый платеж за товары, работы и услуги на срок не более 180 дней; 2) предоставление и получение кредитов на срок не более 180 дней;3) перевод и получение дивидендов, вознаграждения и иных доходов по вкладам (депозитам), инвестициям, заемным и иным операциям;4) переводы неторгового характера, включая гранты, переводы сумм наследства, заработной платы, пенсии, алиментов и другие;5) все иные валютные операции, не отнесенные настоящим Законом к операциям, связанным с движением капитала. 4. Операциями, связанными с движением капитала, являются:1) осуществление инвестиций;2) переводы для осуществления расчетов по сделкам, предусматривающим полную передачу исключительного права на объекты интеллектуальной собственности;3) переводы в оплату имущественных прав на недвижимость, за исключением имущества, приравненного к недвижимым вещам;4) переводы для осуществления расчетов по экспортно-импортным сделкам, предусматривающим отсрочку платежа либо авансовый платеж за товары, работы и услуги на срок более 180 дней; 5) предоставление и получение кредитов на срок более 180 дней; 6) (исключен)7) международные переводы по сделкам, связанным с накоплением пенсионных активов;8) международные переводы по договорам страхования и перестрахования накопительного характера;9) передача в доверительное управление валютных ценностей.Выдача, приостановление действия и отзыв лицензий на совершение операций, связанных с использованием валютных ценностей, осуществляются Национальным Банком Республики Казахстан в соответствии с законодательством. 2. Национальный Банк Республики Казахстан лицензирует операции, связанные с использованием валютных ценностей, определенные Законом Республики Казахстан "О лицензировании". 3. Лицензии на осуществление операций, связанных с использованием валютных ценностей, выдаются не позднее месячного срока со дня представления всех необходимых документов. 4. Основаниями для отзыва либо приостановления действия лицензии являются: 1) непредставление лицензиатом информации или представление им заведомо недостоверной информации, требуемой в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан; 2) нарушение лицензиатом валютного законодательства; 3) иные основания, предусмотренные Законом Республики Казахстан "О лицензировании". В соответствии с пунктом 2 главы 1 «Правил регистрации валютных операций связанных с движением капитала» подлежат регистрации в Национальном банке Республики Казахстан следующие виды валютных операций предусматривающие поступление имущества (средств) в Республику Казахстан в сумме, превышающей эквивалент 100 тысяч долларов США:



· получение кредитов от нерезидентов на срок более 120 дней, включая финансовый лизинг;

· кредитование нерезидентами экспортно-импортных сделок;

· инвестиции нерезидентов в Республику Казахстан, в форме прямых и портфельных инвестиций;



· переводы нерезидентов в оплату полной передачи резидентами исключительного права на объекты интеллектуальной собственности;

· переводы нерезидентов в оплату имущественных прав на недвижимость.

Регистрация валютной операции связанной с движением капитала производится территориальным Филиалом Национального банка Республики Казахстан в течение 10 рабочих дней. В соответствии со ст. 11-1 Закона Республики Казахстан «О лицензировании» лицензированию подлежат следующие виды операций, связанных с использованием валютных ценностей:

· осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту;

· открытие резидентами счетов (включая счета в валюте Республики Казахстан) в иностранных банках и иных финансовых институтах, имеющих соответствующее право по законодательству государств, в которых они зарегистрированы;

· инвестиции резидентов за границу (за исключением брокерско-дилерской деятельности банков);

· переводы резидентов в пользу нерезидентов в оплату имущественных прав на недвижимость;

· переводы резидентов в пользу нерезидентов для осуществления расчетов по импортным сделкам, предусматривающим авансовый платеж за товары, работы и услуги на срок более 120 дней, а также превышение срока получения валютной выручки в оплату экспорта товаров (работ, услуг) резидентами более 120 дней с даты экспорта товаров (работ, услуг);

· предоставление резидентами нерезидентам кредитов на срок более 120 дней;

· зачисление иностранной валюты, получаемой резидентом в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц.

елью валютного контроля является контроль над полнотой и своевременностью поступления экспортной выручки, а также правомерным и обоснованным использованием средств в иностранной валюте и тенге на цели импорта. Инструкция Национального Банка от 05.09.2001 N 343
"ИНСТРУКЦИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ЭКСПОРТНО - ИМПОРТНОГО ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН". Основными направлениями валютного контроля являются: 1) определение соответствия проводимых экспортно - импортных валютных операций законодательству и наличия, в случае необходимости, соответствующих лицензий и/или регистрационных свидетельств Национального Банка Республики Казахстан; 2) проверка обоснованности платежей;

3) проверка полноты и объективности учета по экспортно - импортным валютным операциям.

3. Экспортер обязан обеспечить в сроки, не превышающие 120 календарных дней с даты экспорта товаров, если иной срок не установлен в лицензии Национального Банка Республики Казахстан, зачисление экспортной выручки на свои банковские счета в уполномоченном банке Республики Казахстан, а в случае невозможности получения экспортной выручки - возврат ранее экспортированного товара.

Допускается зачисление экспортной выручки на счета экспортеров в иностранных банках или иных финансовых институтах, имеющих соответствующее право по законодательству государств, в которых они зарегистрированы, при наличии соответствующей лицензии Национального Банка Республики Казахстан.

В случае непоступления экспортной выручки в срок, установленный настоящей Инструкцией, экспортер обязан принять меры для получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

В случае осуществления авансового платежа по экспорту в срок, превышающий 120 календарных дней до даты экспорта, экспортер обязан получить соответствующее регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан. 4. Импортер обязан принять все меры для ввоза в Республику Казахстан товара, эквивалентного сумме денег, уплаченной за него, а в случае не поставки товара - возврата ранее переведенных денег на свой банковский счет в уполномоченном банке в сроки, установленные контрактом, но не позднее 120 календарных дней с даты перевода, если иное не предусмотрено в лицензии, выданной Национальным Банком Республики Казахстан. В случае непоставки товара в срок, установленный настоящей Инструкцией, импортер обязан принять меры для получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан. В случае перевода денег резидентом в оплату товара по импорту в срок, превышающий 120 календарных дней с даты импорта импортер обязан получить регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

5. Платежи и переводы по операциям между резидентом и нерезидентом в иностранной валюте и тенге осуществляются только через их банковские счета. 6. По каждому внешнеэкономическому контракту оформляется один паспорт сделки, подписываемый одним банком, ведущим счет резидента, на который в последующем должна поступить экспортная выручка либо произведен платеж по импорту. 7. Проверки по экспортно - импортным операциям резидентов - субъектов внешнеэкономической деятельности осуществляются налоговыми и таможенными органами, Национальным Банком Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.


Дата добавления: 2015-04-21; просмотров: 10; Нарушение авторских прав





lektsii.com - Лекции.Ком - 2014-2020 год. (0.009 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав
Главная страница Случайная страница Контакты