КАТЕГОРИИ:
АстрономияБиологияГеографияДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Управление ликвидностью банка.
Ликвидность – способность отвечать по всем своим обязательствам в обусловленный срок. Банковская ликвидность представляет собой способность коммерческого банка отвечать по всем своим обязательствам перед контрагентами своевременно и в полном объеме и оказывает определяющее влияние на деятельность коммерческого банка. Ликвидность необходима банкам главным образом для того, чтобы быть готовыми к изъятию депозитов и удовлетворять спрос на кредиты.
Неожиданные изменения потоков создают для банков проблемы ликвидности. Банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных источников, достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. Кроме того, банк должен иметь достаточный ликвидный резерв для удовлетворения практически любых непредвиденных финансовых нужд. Регулирование ликвидности со стороны ЦБ РФ.Следует выделять два уровня управления ликвидностью:
Макроуровень – регулирование банковской ликвидности со стороны центрального банка.
Микроуровень – управление ликвидностью со стороны коммерческих банков.
В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.В настоящее время ЦБ РФ использует следующие нормативы:
Норматив мгновенной ликвидности банка регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня:Н2=Лам/(Овм-0,5*Овм)*100%, дБ больше или равен 15%
где
Лам – высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня или могут быть незамедлительно востребованы банком или в случае необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных средств;
Овм - обязательства до востребования, по которым вкладчиком или кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении;
Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования.
Норматив текущей ликвидности банка регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней:Н3=Лат/(Овт-0,5*Овт) *100, дб больше 50%
где
Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть получены банком или могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней или в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки;
Овт - обязательства до востребования, по которым вкладчиком или кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней;
Овт* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.
Норматив долгосрочной ликвидности банка регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы:Н4=Крд/(К+ОД+0,5*О) * 100%,дБ больше 120%
где
Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней;
К - собственные средства (капитал) банка;
ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней;
О* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не вошедшим в расчет показателя ОД.
Для эффективного управления ликвидностью банкам необходимо обеспечить согласование статей активов и пассивов баланса по основным параметрам: срокам, суммам и ставкам. Банки должны обеспечить достаточный уровень запаса и потока ликвидных средств.
| Метод | Суть метода | Особенности |
| Управление активами | Накопление ликвидных средств в виде ликвидных активов (денежные средства и быстрореализуемые ценные бумаги) | Ликвидные средства поступают за счёт превращения неденежных активов в наличные средства |
| Управление пассивами | Заём быстрореализуемых средств в достаточном количестве | Рисковый метод из-за изменения процентных ставок денежного рынка и доступности кредита |
| Фондового пула | Создание первичных и вторичных резервов ликвидности; средства увязываются по источникам и направлениям использования | Возможность применения, когда возможность использования операций на денежном рынке ограничена |
| Конверсии фондов | Управление активами и пассивами | Применяется когда ресурсная база банка неоднородна, используются разные источники привлечения средств |
| Измерение движения денежных средств | Отслеживание динамики изменения объёмов потребности в ликвидности и источников её удовлетворения | Недостаток состоит в колеблемости полученных значений под влиянием множества факторов и неустойчивость динамических рядов |
| Управление резервной позицией | Определение резервной позиции, т.е. прогнозирование количества фондов, которое можно купить на денежном рынке для финансирования возможного оттока денежных средств | Резерв не формируется заранее, а лишь прогнозируется количество фондов, которое можно купить. Риск ликвидности замещается риском изменения процентных ставок. |
| Управление кредитной позицией | Определение особой кредитной позиции | Присутствует фактор риска. Риск доступности фондов. |
| Активное управление портфелем | Обращение банковских активов в ценные бумаги | Возможность реализации третьим лицам на рынке |
| МБК | Получение займа на рынке МБК или в ЦБ РФ | Нельзя считать надёжным и постоянным источником средств. |
| Сделки РЕПО | Продажа актива на условии обратного выкупа в установленный день и по заранее определённой цене | Невысокий риск. Средство выравнивания резервов банка |
| Займы на рынке евродолларов | Выражается в увеличении обязательств банка перед своими заграничными филиалами | Доступен только крупным банкам. Наиболее рисковый, но даёт более высокую прибыль из-за изменения процентных ставок |
Основой оперативного управления ликвидностью является управление корреспондентским счетом банка. В случае избыточной ликвидности банку необходимо разместить ее излишки на денежном рынке в целях повышения доходности. В случае дефицита ликвидности банки обычно прибегают к заимствованиям на рынке межбанковских кредитов или у Центрального банка.
Дата добавления: 2015-08-05; просмотров: 149; Мы поможем в написании вашей работы!; Нарушение авторских прав |