Тарифная политика страховых компаний

Под тарифной политикой в страховании понимается целена­правленная деятельность страховщика по разработке, уточнению и упо­рядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования. При разработке тарифной политики целесообразно придержи­ваться следующих основных принципов:

- эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя). Соблюдение принципа означает, что нетто-ставки долж­ны максимально соответствовать общей вероятной сумме ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период. Благодаря этому принципу реализуется назначение страхова­ния – замкнутая раскладка ущерба;

- доступность страховых тарифов для широкого круга страхо­вателей. Реализация принципа напрямую зависит от числа страхова­телей и застрахованных объектов: чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя, тем доступнее становятся тарифы;

- стабильность размеров страховых тарифов в течение длитель­ного времени. В этом случае у страхователей появляется твердая уве­ренность в солидности страхового дела и платежеспособности органи­зации;

- расширение объема страховой ответственности. Соблюдение принципа выгодно и страховщику, и страхователю, поскольку тариф­ные ставки становятся доступнее и обеспечивается снижение показа­теля убыточности страховой суммы;

- принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Страховые тарифы должны строиться таким обра­зом, чтобы поступление страховых платежей не только покрывало рас­ходы страховщика, но и обеспечивало прибыль;

- принцип дифференциации тарифных ставок – эффективный инструмент раскладки ущерба, отражающий оптимальное участие стра­хователя в формировании страхового фонда. Например, при страхова­нии средств личного транспорта дифференциация страховых тарифов учитывает различия степени риска отдельных видов транспорта (авто­мобиль, мотоцикл, моторная лодка), водительский стаж, возраст стра­хователя.

Страховой тариф (тарифная ставка) – это ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. Нижняя граница цены определяется равенством между поступлениями платежей от страхователей и выплатами страхового возмещения и страховых сумм по договорам плюс издержки страховой организации. При таком уровне цены страховая организация не получает прибыли и страхование таких рисков себя не оправдывает. Верхняя граница цены страховой услуги определяется: размерами спроса на нее; величиной банковского процента но вкладам.

Как цена страховой услуги стра­ховая премия имеет определенную структуру, ее отдельные элементы должны обеспечивать финансирование всех функций страховщика. Основные компоненты страховой брутто-премии: нетто-премия и нагрузка (см. таблицу 4).

Таблица 4. - Структура страховой брутто-премии

Нетто-премия предназначена для выполнения финансовых обя­зательств страховщика перед страхователями. Специфика страхования в обосновании этой части премии состоит в том, что в момент калькуляции цены величина ущерба не опре­делена. На основе данных об ущербах за прошлый период можно рас­считать их частоту (вероятность наступления), определить их среднюю величину и распределение. В соответствии с принципом эквивалент­ности в качестве минимальной премии за риск выступает ожидаемая величина ущерба, которую называют собственно нетто-премией по риску. Однако этой суммы недостаточно для обеспечения с высокой вероятностью страхового покрытия в необходимых размерах. Доказано, что даже при очень хорошей информации реальный ущерб превосходит его ожидаемую величину в 50% случаев, вследствие чего страхов­щики в среднем каждые два года несут потери, обусловленные так назы­ваемой техникой страхования. Чтобы гарантировать клиентам страховую защиту, к нетто-премии по риску делают страховую надбавку.

Назначение страховой надбавки состоит в финансировании слу­чайных отклонений реального ущерба над ожидаемыми показателями. Кроме того, страховая надбавка имеет большое значение для сокраще­ния другой компоненты страхуемого риска, связанного с информаци­онными ошибками.

Часть страховой премии, служащая для покрытия расходов и формирования плановой прибыли страховой организации, в практике страхования называется нагрузкой. Нагрузка страхового тарифа представляет собой элемент премии, предназначенный для покрытия издержек страховой организации. При этом налоги, связанные с издержками, например налог на имущество, должны быть включены в калькуляцию премии.

При формировании исходной базы для тариф­ных расчетов используют три вида информации: данные индивидуаль­ных ущербов по единичным рискам, ущербы по тарифным группам и данные по всему рисковому сообществу.