Основания списания средств со счета клиента банка без его согласия.

Основания списания денежных средств со счета закрепляются в ст.854 ГК РФ.

1. Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента.

а) именно письменное распоряжение клиента является основанием для списания банком денежных средств с его счета;

б) списание — это не только безналичное перечисление, но и выдача со счета клиента наличных денег;

в) распоряжение клиента о списании денег обычно формализовано (платежное поручение, требование, мемориальный ордер и т.п.).

2. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете клиента, допускается:

а) по решению суда (имеется в виду и общегражданский, и арбитражный, и третейский суд);

б) в случаях, предусмотренных федеральными законами и другими нормативно-правовыми актами, например:

безакцептного списания по требованию налоговых органов

осуществления расчетов коммерческими организациями

за отпускаемую электро-, теплоэнергию и газ, за нефть и нефтрепродукты осуществления расчетов за продукцию и услуги коммунальных, энергетических и водопроводно-канализационных предприятий;

осуществления расчетов за услуги связи;

нарушения государственной дисциплины цен

При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в определенной законодателем очередности:

- в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

- во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;

- в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и Государственный фонд занятости населения Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;

- в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

- в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

- в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.