Кредит: сущность и формы

Необходимость кредита обусловлена тем, что одни домохозяйства и предприятия имеют временно свободные денежные средства, а другие в них нуждаются.

Кредит – это система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных или материальных средств во временное пользование на условиях возвратности и, как правило, платности, называется.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенных принципах, строго соблюдаемых при любой операции на рынке ссудных капиталов.

Принципы кредитования:

• Возвратность кредита - отражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

• Принцип срочности кредита - отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном соглашении или заменяющем его документе.

• Платность кредита - выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.

• Обеспеченность кредита - выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

• Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.

Кредит выполняет следующие основные функции:

• перераспределительную - посредством кредита денежные, материальные ресурсы перераспределяются на условиях последующего возврата между предприятиями, отраслями, регионами страны;

• замещения наличных денег кредитными деньгами и операциями (безналичный расчет);

• контрольную – в процессе совершения кредитных операций на функционирующем предприятии осуществляется своеобразный контроль за состоянием хозяйства.

В соответствии со статусом кредитора и заемщика различают следующие формы кредита:

- банковская форма кредита - предоставляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности;

- хозяйственная (коммерческая) форма кредита - кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму часто называют коммерческим кредитом, т.к. в его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара;

- государственная форма кредита - кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком - государство в лице его органов. Данная форма кредита является источником для покрытия бюджетного дефицита без осуществления денежной эмиссии;

- международный кредит предоставляется государством-кредитором коммерческим организациям либо другим государствам.