Порядок создания кредитной организации

Порядок создания кредитной организации– установленная нормативными актами последовательность действий, целью которых является получение права на осуществление банковской деятельности.

Порядок создания кредитных организаций установлен Инструкцией ЦБ от 23 июля 1998 г. № 75-И «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности»* и включает в себя несколько этапов.

* Вестник Банка России. 1998. № 55.

1. До подписания учредительного договора учредители кредитной организации направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании предполагаемогополного официального и сокращенного наименований кредитной организации.Предварительное согласование предполагаемых наименований кредитной организации действительно в течение 12 месяцев с момента получения согласия Банка России, которое выражается в телеграмме, направляемой в адрес учредителей кредитной организации и территориального учреждения по месту предполагаемого нахождения кредитной организации.

2. Подписание учредительного договора.Учредителями кредитной организации могут быть лица, участие которых в кредитной организации не запрещено законодательством. Учредителем банка может быть как юридическое, так и физическое лицо.

Юридическое лицо должно отвечать следующим требованиям: иметь устойчивое финансовое положение;

иметь достаточно средств для внесения в уставный капитал кредитной организации;

действовать в течение 3 лет;

выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ и местным бюджетом за последние 3 года.

Кроме этих общих для всех юридических лиц-учредителей к кредитной организации-учредителю предъявляются дополнительные требования.Она должна быть финансово устойчивой в течение последних 6 месяцев, предшествовавших дате подачи документов для государственной регистрации учреждаемой кредитной организации.

Учредители банка не имеют право выходить из состава его участников в течение первых 3 лет со дня его регистрации, а также не имеют права собственности на имущество кредитной организации, а имеют только обязательственные права.

3. Не позднее чем через 1 месяц после подписания учредительного договора учредители кредитной организации должны представить в территориальное учреждение Банка России вместе с сопроводительным письмом документы, перечисленные в ст. 12 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц»* и в ст. 14 Закона о банках, в частности:

заявление с ходатайствомо государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, а также заявление о постановке создаваемой кредитной организации на учет в налоговом органе**;

учредительные документы;

протокол общего собрания учредителейо принятии учредительных документов и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов, и главного бухгалтера;

документы об уплате государственной пошлиныза регистрацию кредитной организации и лицензионного сбораза рассмотрение вопроса о выдаче лицензии.

* СЗ РФ. 2001. № 33 (Часть I). Ст. 3431.

** Письмо Банка России от 29 апреля 2003 г. № 66-Т «О применении положений приказа МНС РФ от 9 августа 2002 г. № БГ-3-09/426 «О постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения юридического лица, зарегистрированного после 1 июля 2002 г.» // Вестник Банка России. 2003. № 24.

За государственную регистрацию кредитных организаций государственная пошлина взимается в размере 2000 руб. За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере 0,1% от размера уставного капитала кредитной организации;

копии свидетельство государственной регистрации учредителей юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, подтверждения органами Министерства РФ по налогам и сборам выполнения учредителями-юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Федерации и местными бюджетами за последние 3 года;

документы, подтверждающие источники происхождения средств,вносимых учредителями – физическими лицами в уставный капитал кредитной организации (справка о доходах с места работы, справка о наличии средств на счете в кредитной организации, декларация о доходах, заверенная налоговым органом, и т.п.)*;

анкеты кандидатовна должности руководителя и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения о наличии (отсутствии) судимости и о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с банковскими операциями, не менее 1 года, а при отсутствии специального образования – опыта руководства таким подразделением не менее 2 лет.

* См. Положение о приобретении физическими лицами долей (акций) в уставном капитале кредитной организации, утвержденное ЦБ РФ 26 марта 1999 г. № 72-П // Вестник Банка России. 1999. № 24.

Если кандидаты на должности руководителя и главного бухгалтера кредитной организации получили образование за границей РФ, в территориальное учреждение должно быть представлено заключение федерального органа исполнительной власти по вопросам профессионального образования о соответствии зарубежных документов об образовании указанных лиц российским дипломам о высшем юридическом или экономическом образовании;

бизнес-план,составленный в соответствии с требованиями Банка России.

В отношении бизнес-планов кредитных организаций действует Указание Банка России от 5 июля 2002 г. № 1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций»*, которое определяет требования к содержанию бизнес-плана кредитной организации и его представлению в Банк России.

* Вестник Банка России. 2002. № 39.

Бизнес-план является документом на ближайшие 2 календарных года, содержащим предполагаемую программу действий кредитной организации, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности, и позволяющим Банку России оценить:

а) способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков;

б) способность кредитной организации к долговременному существованию как прибыльной коммерческой организации;

в) адекватность системы управления кредитной организации принимаемым рискам.

Кредитная организация должна отразить в бизнес-плане долгосрочное видение своей роли и места на рынке банковских услуг, а также наиболее существенные принципы своей деятельности, например, определение рыночной специализации кредитной организации, региональный аспект деятельности кредитной организации; описание того, какие потребности, каких клиентов и каким образом собирается она обеспечивать, и т.п.

В бизнес-плане должны присутствовать анализ объема и структуры доходов, расходов и прибыли, управление рисками кредитной организации, расчет отчислений в обязательные резервы. Также должна быть описана система внутреннего контроля в кредитной организации в соответствии с требованиями Положения об организации внутреннего контроля в банках от 28 августа 1997 г. № 509*, в том числе количественный и персональный состав службы внутреннего контроля, описание внутрибанковской системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

* Утверждено приказом ЦБ РФ от 28 августа 1997 г. № 02-372 (в ред. от 1 февраля 1999 г.) // Вестник Банка России. 1997. № 56-57.

Обязательно указываются сведения об обеспечении деятельности кредитной организации материально-техническими средствами, офисным и банковским оборудованием; зданием (помещением), в котором располагается (будет располагаться) кредитная организация, с указанием того, собственное оно или пользование им осуществляется (будет осуществляться) на основании договора аренды (субаренды) с указанием срока; об обеспечении техническими средствами для формирования системы безопасности сотрудников и банковской деятельности (включая программные средства защиты информации от несанкционированного доступа),а также системами противопожарной безопасности.

Информация о численности и квалификации персонала, динамике изменения этих параметров в планируемом периоде, основные квалификационные требования к руководителям среднего и низшего звена, требования к квалификации персонала также должны быть указаны в представляемом бизнес-плане кредитной организации.

Содержащаяся в бизнес-плане информация не подлежит разглашению Банком России без согласия соответствующей кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами;

заключение федерального антимонопольного органао согласовании вопроса создания кредитной организации и о соблюдении антимонопольных правил*;

опись документов,представленных в комплекте.

* Такое заключение необходимо только в случае, если размер уставного капитала кредитной организации превышает 160 млн руб. (постановление Правительства РФ от 7 марта 2000 г. № 194; письмо ЦБ РФ от 29 мая 2000 г/ № 113-Т).

Территориальное учреждение Банка России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них указанных документов.