Студопедия

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника



Валютно-обменные операции




Читайте также:
  1. Дата, после которой проценты на совершенные клиентом торговые операции не начисляются.
  2. Инвестиционные операции кредитных организаций
  3. Кассовые операции
  4. Коммерческие банки и их операции. Банковские резервы.
  5. Лекция 13. Операции коммерческого банка с ценными бумагами (2 часа)
  6. Мыслительные операции
  7. Нозологии по МКБ Х, которые могут относиться к проблеме анестезии при операции кесарева сечения
  8. О СОТРУДНИЧЕСТВЕ И КООПЕРАЦИИ
  9. Обобщенная структура и особенности криптоалгоритма DES (длина ключа, последовательность шифрования, операции шифрования, криптостойкость и т.д.).

 

Порядок совершения уполномоченными банками валютно-обменных операций с физическими лицами (резидентами и нерезидентами), а также порядок учета таких операций установлен Инструкцией Банка России от 27 февраля 1995 г. № 27 «О порядке организации работы обменных пунктов на территории РФ, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками»*.

* Вестник Банка России. 1995. № 11

 

Местом совершения банком валютно-обменных операций является обменный пункт.

Деятельность обменного пункта банка допускается только при соблюдении процедуры его легитимации, установленной Положением ЦБ РФ от 10 мая 1994 г. № 22 «О порядке регистрации обменных пунктов уполномоченных банков»*. Запрещается открытие на территории РФ обменных пунктов нерезидентами, если иное не установлено Банком России. Запрещается открытие на территории РФ обменных пунктов резидентами, не являющимися банками. Банк может открывать обменные пункты только по месту своего нахождения на всей территории, подведомственной соответствующему Главному территориальному управлению Банка России. Запрещается открытие банком обменных пунктов в помещениях другого банка.

* Вестник Банка России. 1994. № 9

 

Обменный пункт открывается на основании приказа по банку, в котором указывается адрес обменного пункта, устанавливается штатная численность кассиров обменного пункта, определяются должностные лица банка, на которых возлагаются руководство и контроль за деятельностью обменного пункта, указывается перечень операций, совершаемых обменным пунктом.

Банк обязан в день, следующий за днем издания приказа об открытии обменного пункта, начать валютно-обменные операции и одновременно направить в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения банка заявление о регистрации обменного пункта.

По получении заявления о регистрации обменного пункта территориальное учреждение Банка России обязано в 30-дневный срок с даты получения указанного заявления проверить фактическое соответствие заявленного к регистрации обменного пункта требованиям законодательства.

В случае соответствия обменного пункта установленным требованиям, подтвержденного актом проверки обменного пункта, территориальное учреждение Банка России обязано в течение срока регистрации, который в соответствии с п. 2.2 Положения ЦБ РФ № 22 составляет 30 дней, зарегистрировать обменный пункт банка в «Книге регистрации обменных пунктов по территории территориального учреждения Банка России». Не позднее следующего рабочего дня от даты оформления регистрации обменного пункта территориальное учреждение обязано направить банку «Свидетельство о регистрации обменного пункта».



В случае выявления несоответствия требованиям законодательства заявленного к регистрации обменного пункта (факты несоответствия требованиям должны быть подтверждены актом проверки обменного пункта) территориальное учреждение Банка России обязано известить банк об отказе в регистрации. Письмо с указанием мотивов отказа в регистрации с предписанием о прекращении валютно-обменных операций в данном обменном пункте отправляется в адрес банка не позднее установленного срока регистрации. Банк обязан в день получения указанного письма прекратить валютно-обменные операции в заявленном к регистрации обменном пункте.

Несовершение банком валютно-обменных операций в обменном пункте после подписания приказа по банку о его открытии может служить для территориального учреждения Банка России основанием к отказу в регистрации обменного пункта. Указанный факт должен быть подтвержден актом проверки обменного пункта.



В случае неполучения банком в течение установленного срока регистрации свидетельства либо письма с указанием мотивов отказа в регистрации обменного пункта от территориального учреждения Банка России банк обязан в течение 5-ти рабочих дней с даты окончания срока регистрации обменного пункта письменно уведомить о данном факте территориальное учреждение Банка России по месту нахождения банка. Указанное уведомление отправляется заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении и служит основанием для продолжения совершения валютно-обменных операций в заявленном к регистрации обменном пункте.

Аннулированиесвидетельства территориальным учреждением Банка России осуществляется на основании:

а) письменного заявления банка о прекращении совершения валютно-обменных операций в зарегистрированном обменном пункте;

б) приказа по территориальному учреждению Банка России о закрытии зарегистрированного обменного пункта банка, изданного на основании актов и материалов проверок обменного пункта банка, в том числе при невыполнении предписаний территориальных учреждений Банка России;

в) приказа по Центральному банку РФ о приостановлении действия лицензии уполномоченного банка на проведение валютных операций в части права на совершение операций с наличной иностранной валютой;

г) приказа по Центральному банку РФ о лишении уполномоченного банка лицензии на проведение валютных операций;

д) приказа по Центральному банку РФ об отзыве Банком России лицензии уполномоченного банка на совершение банковских операций.



Аннулирование территориальным учреждением Банка России свидетельства с внесением в Книгу регистрации соответствующей записи влечет закрытие зарегистрированного обменного пункта. Территориальное учреждение Банка России обязано в течение 5-ти рабочих дней от даты внесения в Книгу регистрации записи об аннулировании свидетельства известить об этом банк. Банк обязан закрыть зарегистрированный обменный пункт в день получения указанного извещения.

Обменный пункт должен быть оборудован стендом, находящимся в доступном для обозрения клиентов месте и содержащим следующую информацию и документы:

о курсе покупки и курсе продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли;

о режиме работы обменного пункта;

о видах валютно-обменных операций, выполняемых данным обменным пунктом;

о правилах определения признаков подлинности и платежности денежных знаков в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте;

о комиссионном вознаграждении, взимаемом банком по валютнообменным операциям. Выписка из тарифа комиссионного вознаграждения должна быть заверена подписью руководителя и главного бухгалтера банка и скреплена круглой печатью банка;

нотариально заверенная копия свидетельства о регистрации обменного пункта банка в Главном территориальном управлении Банка России.

Банкам рекомендуется назначать на должность кассира обменного пункта лиц, обладающих знаниями иностранного языка в объеме, необходимом для общения с клиентами. Кассир обменного пункта обязан иметь при себе документ, свидетельствующий о прохождении им специальной подготовки по способам выявления неподлинных денежных знаков.

Кассир обменного пункта должен иметь при себе документ, удостоверяющий его личность.

Обменный пункт должен быть обеспечен справочными материалами по определению подлинности и платежности денежных знаков иностранных государств, рекомендованными Банком России, а также специальными средствами по определению подлинности денежных знаков.

Кассир обменного пункта обязан проверять подлинность и платежность предъявляемых физическими лицами (резидентами и нерезидентами) к совершению валютно-обменных операций денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте.

В обменном пункте совершаются следующие операции.

а) покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;

б) покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту;

в) прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

г) прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте, подлинность которых вызывает сомнение;

д) выдача наличной иностранной валюты и (или) наличных рублей по кредитным и дебетным картам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам;

е) обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;

ж) размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства;

з) замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный(е) денежный(е) знак(и) того же иностранного государства;

и) покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли.

В 1996 г. в приведенный перечень валютно-обменных операций было включено право уполномоченных банков совершать операции по обмену платежного денежного знака иностранного государства одного номинала (для банкнот) либо одного достоинства (для монеты) на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом (для банкнот) либо того же достоинства (для монеты) с взиманием комиссионного вознаграждения в наличных рублях либо в наличной иностранной валюте (письмо ЦБ РФ от 1 февраля 1996 г. № 232).

Банкам запрещается при валютно-обменных операциях устанавливать ограничения по номиналу банковских билетов (банкнот) и достоинству монеты Центрального банка РФ, годам эмиссии, по сумме принимаемых и выплачиваемых наличных рублей, за исключением ограничений, обусловленных имеющимися у кассира обменного пункта фактическими остатками в наличных рублях и в наличной иностранной валюте, а также иные ограничения, кроме установленных нормативными актами Банка России.

За валютно-обменные операции банк может взимать комиссионное вознаграждение в наличных рублях или в наличной иностранной валюте. Тариф комиссионного вознаграждения утверждается руководителем банка.

Банки могут совершать валютно-обменные операции только с наличной иностранной валютой, курс которой к рублю устанавливается Банком России. Курс покупки и курс продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс-курс обмена (конверсии) наличной иностранной валюты устанавливаются банками самостоятельно. Допускается установление разных курсов покупки и курсов продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс-курсов обмена (конверсии) наличной иностранной валюты для разных обменных пунктов банка.

Допускается изменение банком курса покупки и курса продажи наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс-курса обмена (конверсии) наличной иностранной валюты в течение операционного дня с обязательным оформлением каждого нового курса покупки и курса продажи соответствующим приказом или распоряжением.

Банк России может устанавливать предел отклонения курса покупки наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли от курса продажи за наличные рубли, а также предел отклонения вышеназванных курсов покупки и продажи от курса иностранных валют к рублю, устанавливаемого Банком России.

Банкам запрещается совершать операции только по покупке или только по продаже наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли.

Банк обязан обеспечить ежедневную инкассацию всех обменных пунктов. Инкассация должна осуществляться инкассаторами банка либо специализированной инкассаторской службой, имеющей лицензию Банка России на проведение этой операции.

Хранение в обменном пункте наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, бланков платежных документов, наличных рублей, а также бланков строгой отчетности в нерабочее время не допускается.

С 1 января 2002 г. в странах – участницах Экономического и валютного союза (Австрия, Бельгия, Германия, Греция, Ирландия, Испания, Италия, Люксембург, Нидерланды, Португалия, Финляндия, Франция) были введены в действие банкноты и монета, номинированные в евро. Национальные валюты стран – участниц Экономического и валютного союза утратили статус законного платежного средства в Австрии, Бельгии, Финляндии, Греции, Италии, Люксембурге, Португалии, Испании – 28 февраля 2002 г., во Франции – 17 февраля 2002 г., в Ирландии – 9 февраля 2002 г., в Нидерландах – 28 января 2002 г., в Германии – 31 декабря 2001 г.

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 18 декабря 2001 г. № 168-П «О порядке совершения уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) операций с денежными знаками стран – участниц Экономического и валютного союза и банкнотами и монетой, номинированными в евро»* операции с денежными знаками стран – участниц Экономического и валютного союза, утрачивающими статус законного платежного средства, совершаются уполномоченными банками с учетом следующих особенностей.

* Вестник Банка России. 2001. № 77.

 

1. Национальными банками стран – участниц Экономического и валютного союза установлены сроки, в течение которых в данных странах они будут обменивать, национальные денежные знаки, утратившие статус законного платежного средства, на банкноты и монету, номинированные в евро:

для банкнот: в Австрии, Бельгии, Германии, Ирландии, Испании, Люксембурге – сроки не ограничены, в Нидерландах – 30 лет, в Португалии – 20 лет, в Греции, Италии, Финляндии, Франции – 10 лет;

для монеты: в Австрии, Германии, Ирландии, Испании – срок не ограничен, в Италии, Финляндии – 10 лет, в Нидерландах – 5 лет, в Бельгии, Люксембурге, Франции – 3 года, в Греции – 2 года, в Португалии – 1 год.

2. В период с 1 января 2002 г. до дат, указанных выше (для денежных знаков Германии – до 28 февраля 2002 г.), уполномоченные банки имеют право осуществлять с денежными знаками стран – участниц Экономического и валютного союза, утрачивающими статус законного платежного средства, следующие виды валютно-обменных операций:

обмен (конверсия) денежных знаков стран – участниц Экономического и валютного союза, утрачивающих статус законного платежного средства, на банкноты и монету, номинированные в евро;

покупка денежных знаков стран – участниц Экономического и валютного союза, утрачивающих статус законного платежного средства, за наличные рубли;

прием денежных знаков стран – участниц Экономического и валютного союза, утрачивающих статус законного платежного средства, на инкассо для последующего направления в иностранные банки;

прием на экспертизу денежных знаков стран – участниц Экономического и валютного союза, утрачивающих статус законного платежного средства, подлинность которых вызывает сомнение;

обмен (конверсия) денежных знаков стран – участниц Экономического и валютного союза, утрачивающих статус законного платежного средства, на денежные знаки государств, не входящих в Экономический и валютный союз.

3. После наступления сроков, указанных выше (для денежных знаков Германии – после 28 февраля 2002 г.), уполномоченные банки имеют право осуществлять с денежными знаками стран – участниц Экономического и валютного союза, утратившими статуе законного платежного средства, следующие виды валютно-обменных операций:

прием денежных знаков стран – участниц Экономического и валютного союза, утративших статус законного платежного средства, на инкассо для последующего направления в иностранные банки;

прием на экспертизу денежных знаков стран – участниц Экономического и валютного союза, утративших статус законного платежного средства, подлинность которых вызывает сомнение.

4. При установлении курсов для операций по обмену (конверсии) денежных знаков стран – участниц Экономического и валютного союза на банкноты и монету, номинированные в евро, уполномоченным банкам рекомендуется применять соответствующие коэффициенты пересчета указанных валют в евро.

Операция по приему на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение, обязательна. Денежные знаки иностранных государств и платежные документы в иностранной валюте, вызывающие сомнение в их подлинности или имеющие явные признаки подделки, предъявителю не возвращаются и подлежат задержанию банком с выдачей предъявителю справки о приеме на экспертизу денежного билета иностранного государства (платежного документа в иностранной валюте), вызывающего сомнение в его подлинности. В случае признания экспертизой подлинности денежного знака иностранного государства (платежного документа в иностранной валюте) клиенту может быть возвращен денежный знак иностранного государства (платежный документ в иностранной валюте), выплачен эквивалент в наличных рублях либо соответствующая сумма в иностранной валюте или в рублях может быть зачислена на счета клиента в банке.

Денежный знак иностранного государства или платежный документ в иностранной валюте, признанный экспертизой неподлинным, предъявителю не возвращается и подлежит сдаче в органы внутренних дел. Надлежащим образом оформленный экземпляр акта экспертизы передается предъявителю неподлинного денежного знака иностранного государства или платежного документа в иностранной валюте по его требованию.

Правила определения признаков подлинности и платежности денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте установлены приложением № 3 к Инструкции ЦБ РФ от 27 февраля 1995 г. № 27. В соответствии с этим документом денежные знаки (банкноты, казначейские билеты) иностранных государств и платежные документы в иностранной валюте признаются платежнымив следующих случаях:

а) сохранившие основные признаки платежности: наименование эмиссионного банка, номера и серии, достоинства цифрами и прописью, основной рисунок (портрет) лицевой и оборотной стороны, а также элементы защиты от подделки (водяной знак, магнитные метки, внедренные в бумагу цветные волокна, включая видимые в ультрафиолетовых лучах, конфетти, защитные нити, микротекст, люминесцирующие рисунки и др.);

б) имеющие потертости и загрязнения;

в) имеющие подклеенные оторванные углы или куски (площадью не более 1 – 2 квадратных сантиметра), если оторванные части безусловно принадлежат данной банкноте;

г) имеющие заклеенные надрывы, если они не превышают одну четвертую часть ширины банкноты;

д) имеющие мелкие масляные и другие пятна, надписи и отпечатки штампов (кроме штампов, свидетельствующих о том, что банкнота является неподлинной), если они не препятствуют определению подлинности банкнот и не перекрывают в значительной степени (более 50%) одного из основных признаков платежности, указанных в пп. «а» настоящего пункта;

ж) банкноты, имеющие проколы с диаметром отверстий не более 0,5 мм;

з) денежные знаки, объявленные банком-эмитентом соответствующего иностранного государства к выводу их из обращения, до объявленной им даты включительно.

После даты вывода денежных знаков из обращения указанные денежные знаки объявляются банком-эмитентом неплатежными и принимаются им только для обмена. Дата вывода из обращения денежных знаков, объявленная банком-эмитентом соответствующего иностранного государства, указывается в сообщении Банка России. Банк России информирует уполномоченные банки об изменениях в налично-денежном обращении иностранных государств.

Денежные знаки (банкноты, казначейские билеты) иностранных государств и платежные документы в иностранной валюте признаются неплатежнымив связи со следующими повреждениями или основаниями:

а) разорванные на части и склеенные;

б) не сохранившие основных признаков платежности;

в) изменившие первоначальную окраску или обесцвеченные;

г) обожженные или прожженные;

д) залитые полностью или в значительной степени краской, чернилами, маслом;

е) подвергнутые воздействию химических реактивов, в том числе реактивов, приведших к свечению бумаги в ультрафиолетовых лучах;

ж) имеющие значительные повреждения умышленного характера (изменены основные рисунки, в частности портреты людей, удалена защитная нить, наличие значительных надписей, в том числе видимых в ультрафиолетовых лучах);

з) банкноты, имеющие явный печатный брак (отсутствие или ненадлежащее расположение водяного знака или защитной нити, непропечатка или смазанность изображений);

и) изменившие геометрические размеры более чем на 3 мм как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения;

к) денежные знаки иностранных государств, выведенные ими из обращения, после даты, объявленной банком – эмитентом соответствующего иностранного государства и доведенной до уполномоченных банков Банком России.

Неплатежные денежные знаки иностранного государства и неплатежные документы в иностранной валюте с согласия владельца могут быть приняты банком на инкассо, заменены на платежные денежные знаки того же иностранного государства, куплены за наличные рубли или приняты на экспертизу за счет клиента.

Валютно-обменные операции совершаются с обязательным оформлением и выдачей физическим лицам (резидентам и нерезидентам) справок, выписываемых на бланках строгой отчетности.

Валютно-обменные операции совершаются при предъявлении физическим лицом (резидентом или нерезидентом) кассиру обменного пункта документа, удостоверяющего личность.

Таким образом, операции с иностранной валютой могут совершать не только кредитные организации, но и иные хозяйствующие субъекты. Например, резидент может открыть счет в иностранной валюте, при этом ему не требуется получать лицензию ЦБ РФ. Такую лицензию должен иметь банк, в котором открывается счет. Но такие операции, как валютно-обменные, связанные с куплей-продажей иностранной валюты, расчеты в иностранной валюте и некоторые другие могут совершаться хозяйствующими субъектами только через уполномоченные банки.


Дата добавления: 2015-09-13; просмотров: 7; Нарушение авторских прав







lektsii.com - Лекции.Ком - 2014-2021 год. (0.02 сек.) Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав
Главная страница Случайная страница Контакты